福州市財政支出項目績效評價報告

1、福州市財政支出項目績效評價報告項目名稱：市體校改擴建項目經(jīng)費項目承擔單位：福州市體育運動學校項目主管部門：福州市體育局填 報 日 期：年月日福州市體校改擴建項目績效評價自評報告一、項目基本情況（一）項目的實施依據(jù)、基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍、預期投入 情況及實施后達成的主要效益項目概況：福州市體育運動學校改擴建項目位于福州市倉山區(qū)公園路 號，西臨新華體育公寓，東臨航興花園，北至公園路，南臨上三路。本項目 總用地面積川（約畝），建筑總占地面積川（其中，新建建筑占地面積川， 保留建筑占地面積川），總建筑面積川（其中，原體校內(nèi)保留建筑面積川， 新建建筑總面積川）。新建建設內(nèi)容具體包括:綜合館

2、（含地下室）、射擊館、 體育訓練基地、體校宿舍樓、體工隊宿舍樓、體校配套用房、訓練輔助綜合 樓、綜合教學樓、風雨操場、水泵房、臨街商業(yè)樓，網(wǎng)球場、沙灘排球場、 田徑場改造及室外管網(wǎng)、附屬設施等。主要建設內(nèi)容包括:土建、裝修、電 氣及照明、給排水、弱電系統(tǒng)、設備安裝及室外配套設施等。總投資萬元， 項目建設資金為財政投資。本項目實施依據(jù):市政府紀要及發(fā)改委立項文件等實施 （）市十四屆政府年第次市長辦公會議紀要（ 號）； （）關(guān)于研究福州市體校改擴建項目有關(guān)問題的紀要（ 號）； （）關(guān)于市體校改擴建項目前期工作經(jīng)費問題（黃忠勇批轉(zhuǎn) 、號）反 饋意見的報告（榕財教督 號）；（）市十四屆政府年第次市長辦

3、公會議紀要（ 號）；（）福州市發(fā)展和改革委員會關(guān)于福州市體育運動學校改擴建項目建議 書的批復（榕發(fā)改審批 號）；（）國有土地使用證（榕國用（）第號）；（）建設項目選址意見書（選字第號）；（）建設項目用地預審意見書（榕國土資源 號）；（）福州市發(fā)展和改革委員會關(guān)于福州市體育運動學校改擴建項目可行 性研究報告的批復（榕發(fā)改審批 號）。項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍：福州市體育運動學校是福 州市高水平體育后備人才基地，目前開設有個體育運動項目，擔負著培養(yǎng)輸 送優(yōu)秀體育苗子，同事承擔參加省運會和城運會比賽的任務。本校區(qū)內(nèi)場館 有田徑場、游泳館、羽毛球館、籃排球館、射擊館、重競技館、體操館等，

4、目前學校大部分場館均建設于、年代，設施老化嚴重，難以滿足市體校日常 訓練及生活的需求。結(jié)合現(xiàn)有西側(cè)新征菜地，對原體校進行改擴建使其成為 高標準、現(xiàn)代化的體育運動學校，以促進福州市體育事業(yè)的進一步發(fā)展。預期投入情況及實施后達成的主要效益：投入市財政資金約萬元對市體 校進行改擴建。通過合理的規(guī)劃，依據(jù)地形地貌的特點建設成為設備齊全、 布局合理的福州市體育運動學校。通過對本校的改擴建，將有效改善教學條 件，極大緩解訓練條件差的困境，全面和系統(tǒng)的實現(xiàn)教學訓練目標，改擴建 后也將提供廣大群眾一個休閑、健身的運動場所。同時，加快發(fā)展福州市的 體育事業(yè)，促進福州市社會事業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟的發(fā)展。（二）項目執(zhí)行基本

5、情況1、項目資金實際到位及支出情況本項目申報金額萬元，預算批復萬元，以前年度結(jié)轉(zhuǎn)市財政資金萬元，本年度追加市級財政資金萬元，年實際到位資金指標萬元，實際支出萬元， 結(jié)余萬元。2、為保障項目實施而制定的管理制度及執(zhí)行情況 項目實施管理辦法及執(zhí)行情況：按照福州市政府投資項目代建單位管理 實施細則及福州市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市財政局關(guān)于加強財政性投資建設 項目資金管理規(guī)定的通知（榕財辦 號）執(zhí)行。3、項目績效總目標和階段性目標制定、調(diào)整情況本項目無調(diào)整。二、項目績效評價工作開展情況（一）績效評價指標和評價方法選用的原則和依據(jù) 我校依據(jù)福州市財政局文件（榕財統(tǒng) 號）的精神要求，評價采取專 項承擔單位自評

6、、主管部門評價相結(jié)合的方式開展績效評價。（二）績效評價工作過程，包括評價對象確定、評價工作小組成立、工作方 案制定、基礎數(shù)據(jù)收集及整理、評價報告撰寫等情況我校于年月日成立校績效評價小組，校長任組長，財務任副組長，成員 由紀委監(jiān)督處、場地器材處、辦公室、訓練處、教務處、政教處等人員組成。 對項目投入、產(chǎn)出與效益、項目管理等方面進行評分，形成最終的自評表， 并報送主管部門。（三）績效評價工作的經(jīng)驗與不足 財政支出績效評價是一種創(chuàng)新性工作，我校的相關(guān)機制和制度還有待 于進一步完善，績效評價指標體系還有待于進一步優(yōu)化，績效目標與績效評 價指標的銜接還有待于進一步提高。三、項目績效評價結(jié)論（一）項目績效

7、評價得分及等級項目績效評價得分分，等級為良好。（二）項目績效目標實現(xiàn)情況分析本年度初共制定個績效目標，完成情況如下：、投入成本目標預算安排萬元。年年度市財政資金支出：萬元，以前 年度結(jié)轉(zhuǎn)市財政資金萬元，本年度追加市級財政資金萬元，合計支出萬元。、產(chǎn)出第標段工程綜合館（含地下室）進度。未完成，僅完成地下室 工程，原因是：遇到雨季及全市面臨土方外運問題。、產(chǎn)出第標段工程射擊館進度。未完成，僅完成基礎工程，原因是：遇到雨季及全市面臨土方外運問題。、產(chǎn)出第標段工程水泵房進度。完成主體結(jié)構(gòu)。、產(chǎn)出第標段工程室外道路及管網(wǎng)。完成，完成中標價的。、產(chǎn)出第標段工程結(jié)算。不低于家結(jié)算單位，實際完成家。、效益第標

8、段項目年投資額。年投資額不低于萬元，實際完成投資額 萬元。、效益實施項目可提供就業(yè)崗位數(shù)。年提供崗位數(shù)不低于個，實際提 供崗位個。、效益因第標段欠款引起的群體事件起。（三）績效評價指標得分具體分析1、投入（共性指標）其中：（1）“項目執(zhí)行時效情況”，評分標準：本指標分。目標完成率目標實際完成數(shù)期初目標編制數(shù)得分為x目標實際完成數(shù)項期初目標編制數(shù)項，得X分。（2）“項目單位請款及時性情況”，評價標準：成本指標分。項目單位請款 率項目單位實際申請資金項目單位預算執(zhí)行期間根據(jù)進度情況或支出需要 應向財政部門申請資金X,本指標分。時不得分，三時得分為X。項目單位實際申請資金萬元項目單位預算執(zhí)行期間根據(jù)

9、進度情況或支 出需要應向財政部門申請資金萬元X,得X分。（3）“項目單位請款準確性情況”,評價標準：本指標分。財政部門核撥資金與項目單位請款資金偏離率財政部門核撥率，時得分；則II每偏離分扣 分，扣完為止（如II,貝y扣分）實際情況,無偏差,得分。（ 4）“預算執(zhí)行率”,評價標準：本指標分。預算執(zhí)行率當年預算對應的實際支出資金本年度預算安排資金X,時得分，V時得分為X。當年預算對應的實際支出資金萬元本年度預算安排資金萬元X,時， 得分。（5）“實資金使用率”,評分標準：本指標分。資金使用率當年預算對應的 實際支出資金財政部門核撥資金，得分為X“財政部門核撥資金”為時， 本項不得分。當年預算對應

10、的實際支出資金萬元財政部門核撥資金萬元得X分。2、過程管理（共性指標）,其中：（ 1）預算績效管理。 “預算績效管理組織保障情況；評分標準：本指標分。其中：項目單位成立以主要領導為預算績效管理領導小組得分，按市財政局年度評價方案要 求成立評價工作組得分。實際情況，項目單位有成立以主要領導為預算績效管理領導小組，并 按市財政局年度評價方案要求成立評價工作組，得分。 “目標編制數(shù)量”評分標準：期初每編制個績效目標得分，本項最高分。期初編制個績效目標，X分。 “目標個性化程度”評分標準：編制充分反映項目專業(yè)特點的“產(chǎn)出與 效益”類個性指標的，每個個性指標得分，本項最高分。期初編制“產(chǎn)出與效益”類個性

11、指標共個，得分。 “目標全面程度”評分標準：本指標分。編制的績效目標全面涵蓋投入、 產(chǎn)出、效益三類種目標得分，不滿種的按比例計分（如期初編制三類種目標， 得分為X分）。期初編制投入、產(chǎn)出、效益三類共個，得分。 “預算執(zhí)行監(jiān)控情況”評分標準：項目單位開展預算執(zhí)行監(jiān)控并按要求 填報監(jiān)控表和監(jiān)控報告得分，否則不得分。實際情況，項目單位有開展預算執(zhí)行監(jiān)控并按要求填報監(jiān)控表和監(jiān)控 報告，得分。（2）項目管理。 “項目管理制度健全性”評分標準：項目單位獨立或會同其他單位共同 制定項目相關(guān)管理制度得分（制度應包含但不局限于項目范圍管理、資金分 配管理、進度管理、成本管理、質(zhì)量管理、風險管理、采購管理、項目中

12、止 管理等內(nèi)容），否則不得分。實際情況，按福州市政府投資項目代建單位管理實施細則等文件進行管理，得分。 “項目管理制度執(zhí)行有效性”評分標準：項目管理符合相關(guān)項目管理制度得分，有處不符合扣分，扣完為止。無項目管理制度此項不得分。 實際情況，按福州市政府投資項目代建單位管理實施細則等文件執(zhí)行， 得分。 “財務管理制度健全性” 評分標準：項目單位獨立或會同其他單位共同 制定項目資金管理辦法得分（辦法應包含但不局限于資金使用范圍、參與者 職責、風險防控等內(nèi)容） 否則不得分。實際情況，按福州市政府投資項目代建單位管理實施細則等文件進行項目資金管理，得分。 “財務管理制度執(zhí)行有效性” 評分標準：資金管理符

13、合相關(guān)項目資金管 理辦法得分，有處不符合扣分，扣完為止。無資金管理辦法此項不得分。實際情況，按福州市政府投資項目代建單位管理實施細則等文件執(zhí)行， 得分。（3）會計信息管理。 “會計信息質(zhì)量財政、審計檢查情況；評分標準：項目被財政、審計等 相關(guān)部門列為財政監(jiān)督檢查和審計對象的得分，財政監(jiān)督檢查或?qū)徲嫲l(fā)現(xiàn)會 計信息質(zhì)量問題的，個問題扣分，扣完為止。無此項內(nèi)容，得分。 “會計信息質(zhì)量會計師事務所檢查情況；評分標準：項目單位委托會計師事務所進行審計得分；會計師事務所審計發(fā)現(xiàn)會計信息質(zhì)量問題的，個問題扣分，扣完為止無此項內(nèi)容，得分。 “會計信息質(zhì)量單位自查情況”評分標準：項目單位自行開展會計信息 質(zhì)量自

14、查得分，自查發(fā)現(xiàn)問題的，個問題扣分，扣完為止。無此項內(nèi)容，得分。、產(chǎn)出與效益（共性指標） 其中：（）成本指標資金落實及使用“項目概算控制情況（適用于發(fā)改部門立項、批復概算的項目）” 評分標準： 本指標 分。成本控制率截至年末累計支出數(shù)項目概算或當年預算數(shù)X，三 得滿分；V三時，得分為：分值X（）（如分值為分”得分為分），不得 分。截至年末累計支出數(shù)萬元項目概算或當年預算數(shù)萬元X,成本控制 率，三得滿分，得分。（ 2）經(jīng)濟效益 “投資任務完成率（適用于市重點項目）評分標準：本指標 分。投資 任務完成率項目當年完成投資額市重點辦下達投資任務數(shù)X ,三得滿分；V 按比例計分。項目當年完成投資額萬元市

15、重點辦下達投資任務數(shù)萬元X ”三得滿 分，得分。 “第標段項目年投資額” 評分標準：本指標 分。實際完成值不低于績 效目標值完成申報年重點項目概況表萬元時得滿分，低于績效目標值得 分為指標分值X績效目標值完成率。實際完成值萬元，不低于績效目標值完成申報年重點項目概況表 萬元時得滿分，得分。 “實施可提供就業(yè)崗位數(shù)”評分標準：本指標 分。實際完成值不低于 績效目標值 年第標段項目提供崗位數(shù)個時得滿分，低于績效目標值得分為 指標分值X績效目標值完成率。年第標段項目提供崗位數(shù)個，實際提供崗位數(shù)個，得分。 “因第標段欠款引起的群體事件”評分標準：本指標 分。實際完成值 不低于績效目標值未發(fā)生群體事件時

16、得滿分，低于績效目標值得分為指標分 值X績效目標值完成率。實際情況，未發(fā)生群體事件，得分。（3）產(chǎn)出數(shù)量 “第標段工程量水泵房進度” 評分標準：本指標 分。實際完成值不低 于績效目標值完成主主體結(jié)構(gòu)時得滿分低于績效目標值得分為指標分值X 績效目標值完成率。實際完成主體結(jié)構(gòu)，得分。 “第標段工程綜合館（含地下室）進度；評分標準：本本指標 分。實 際完成值不低于績效目標值完成主體結(jié)構(gòu)及地下室工程時得滿分低于績效 目標值得分為指標分值X績效目標值完成率。實際完成地下室工程，主體結(jié)構(gòu)未完成，得分。 “第標段工程量射擊館進度” 評分標準：本指標 分。實際完成值不低 于績效目標值完成主體結(jié)構(gòu)時得滿分低于績

17、效目標值得分為指標分值X績 效目標值完成率。實際完成基礎工程，主體結(jié)構(gòu)未完成，得分。 “第標段工程量室外道路及管網(wǎng)”評分標準：本指標 分。實際完成值 不低于績效目標值 完成中標價 時得滿分，低于績效目標值得分為指標分 值X績效目標值完成率。實際完成中標的的，得分。 “第標段工程結(jié)算對象” 評分標準：本指標 分。實際完成值不低于績 效目標值家時得滿分，低于績效目標值得分為指標分值X績效目標值完成 率。實際情況，完成樁基檢測合同、測繪合同、土方、紅線放樣合 同等家的結(jié)算單位，得分。（四）項目實施中存在的問題和改進建議、存在問題：（1）體校內(nèi)住戶違章建筑物均離第標段施工場地較近，根據(jù)監(jiān)測數(shù)據(jù)的體 現(xiàn)：其中違章建筑（河道上）的房屋發(fā)現(xiàn)有開裂現(xiàn)象，存在較大的安全隱患。（2）周邊居民的投訴關(guān)于施工造成的影響。（3）因本項目無法整體建設，只能采取“分批拆除，就地調(diào)整，交叉建設