國(guó)家開(kāi)放大學(xué)電大本科《金融風(fēng)險(xiǎn)管理》2025期末試題及答案（試卷號(hào)：1344）.doc

1、國(guó)家開(kāi)放大學(xué)電大本科金融風(fēng)險(xiǎn)管理2025期末試題及答案（試卷號(hào)：1344）國(guó)家開(kāi)放大學(xué)電大本科金融風(fēng)險(xiǎn)管理2025期末試題及答案（試卷號(hào)：1344） 一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共10分） 1以下不屬于代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是( )。 A委托方偽造收付款憑證騙取資金 B客戶(hù)通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng) C業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi) D代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失 2( )是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，通過(guò)各種交易活動(dòng)，把可能發(fā)生的危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)。 A回避策略 B抑制策略 C轉(zhuǎn)移策略 D補(bǔ)償策略 3( )是20世紀(jì)50年代初研究使用的一種調(diào)查征求意見(jiàn)的方法，現(xiàn)在已經(jīng)被廣泛應(yīng)用到經(jīng)濟(jì)、社會(huì)預(yù)測(cè)和決策之

2、中。 A德?tīng)柗品?BCART結(jié)構(gòu)分析p 法 C信用評(píng)級(jí)法 D期權(quán)推理分析p 法 4當(dāng)銀行的利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)，市場(chǎng)利率的( )會(huì)增加銀行的利潤(rùn)。 A上升 B下降 C資金 D貸款 5( )的負(fù)債率、100的債務(wù)率和25的償債率是債務(wù)國(guó)控制外匯總量和結(jié)構(gòu)的警戒線。 A.10 B20 C30 D50 6將單一風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)與固定百分比相乘得出監(jiān)管資本要求的方法是( )。 A標(biāo)準(zhǔn)化方法 B基本指標(biāo)法 C內(nèi)部衡量法 D積分卡法 7下列措施中不屬于理賠環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理措施的是( )。 A.加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)化的理賠隊(duì)伍建設(shè) B建立有效的理賠人員考核制度C建立、健全理賠權(quán)限管理制度D建立、健全風(fēng)險(xiǎn)核保制度8

3、并購(gòu)業(yè)務(wù)是證券公司( )的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)。 A融資業(yè)務(wù) B自營(yíng)業(yè)務(wù) C投資銀行業(yè)務(wù) D經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) 9基金管理公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)與控制的基礎(chǔ)是( )。 A良好的內(nèi)部控制制度B依法合規(guī)經(jīng)營(yíng) C設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) D使用風(fēng)險(xiǎn)控制模型 10下列各項(xiàng)，( )所承擔(dān)的匯率風(fēng)險(xiǎn)主要是商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)。 A.進(jìn)口商 B生產(chǎn)商 C債權(quán)人 D債務(wù)人 二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10分） 11根據(jù)有效市場(chǎng)假說(shuō)理論，可以根據(jù)市場(chǎng)效率的高低將資本市場(chǎng)分為( )。 A無(wú)效市場(chǎng) B弱有效市場(chǎng) C強(qiáng)有效市場(chǎng) D偏強(qiáng)有效市場(chǎng) E中度有效市場(chǎng) 12非銀行經(jīng)濟(jì)主體的交易風(fēng)險(xiǎn)管理方法中，商業(yè)法包括( )。 A選擇有利的合同貨幣 B加列合同條款 C調(diào)整

4、價(jià)格或匯率 D提前或推遲收付匯 E配對(duì) 13廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)概念把除( )以外的所有風(fēng)險(xiǎn)都視為操作風(fēng)險(xiǎn)。 A交易風(fēng)險(xiǎn) B經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) C市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D信用風(fēng)險(xiǎn) E法律風(fēng)險(xiǎn) 14金融信托投資公司的主要風(fēng)險(xiǎn)包括( )。 A信用風(fēng)險(xiǎn) B流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) C違約風(fēng)險(xiǎn) D市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) E操作風(fēng)險(xiǎn) 15基本的金融衍生工具包括( )。 A利率 B遠(yuǎn)期 C期貨 D期權(quán) E互換 三、判斷題（每題1分，共5分） 16.20世紀(jì)70年代以后的金融風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為證券市場(chǎng)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。( × ) 17預(yù)期收入理論實(shí)際上是一種關(guān)于資產(chǎn)選擇的理論。( ) 18利率風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)利率的波動(dòng)對(duì)收入和支出的影

5、響。( × ) 19保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)包括保險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)和理賠風(fēng)險(xiǎn)。( ) 20金融租賃除了融資功能外，還具有推銷(xiāo)功能。( ) 四、計(jì)算題（每題15分，共30分） 21某種資產(chǎn)的收益及其對(duì)應(yīng)的概率如下表所示： (1)計(jì)算該項(xiàng)資產(chǎn)預(yù)期收益的均值肛。 (2)計(jì)算該項(xiàng)資產(chǎn)預(yù)期收益的方差d2和標(biāo)準(zhǔn)差a（計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)）。 答： （5分） 22試根據(jù)某商業(yè)銀行的下列簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表計(jì)算： (1)利率敏感型缺口是多少？ (2)當(dāng)所有的資產(chǎn)的利率是5，而所有的負(fù)債的利率是4時(shí)，該銀行的利潤(rùn)是多少？ (3)當(dāng)利率敏感型資產(chǎn)和利率敏感型負(fù)債的利率都增加2個(gè)百分點(diǎn)以后，該銀行的利潤(rùn)是多少

6、？ (4)試述利率敏感型缺口的正負(fù)值與利率的升降有何關(guān)系？ 答： 出：在利率敏感型缺口為負(fù)值的時(shí)候，利率下降，利潤(rùn)會(huì)上升。反之，當(dāng)利率敏感型缺口為正值時(shí)，利率下降，利潤(rùn)也會(huì)下降；利率上升，利潤(rùn)也會(huì)上升。） 五、簡(jiǎn)答題（每題10分，共30分） 23貸款五級(jí)分類(lèi)的類(lèi)別與含義是什么？ 答：(1)正常類(lèi)貸款。是指借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。其基本特征就是“一切正?！?。 (2)關(guān)注類(lèi)貸款。是指“盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素”。借款人能夠用正常的經(jīng)營(yíng)收入償還貸款本息，但存在“潛在缺陷”，可能影響貸款的償還。 (3)次級(jí)類(lèi)貸款。是

7、指“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失”。其明顯特征是“缺陷明顯，可能損失”。 (4)可疑類(lèi)貸款。是指“借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失”。其基本特征是“肯定損失”。 (5)損失類(lèi)貸款。是指“在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分”。其基本特征是“損失嚴(yán)重”。 24金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因是什么？ 答：(1)資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配。 (2)資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理。 (3)經(jīng)營(yíng)管理不善。 (4)利率變動(dòng)。 (5)貨幣政策和金融市場(chǎng)的原因。

8、 (6)信用風(fēng)險(xiǎn)。 25外匯風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)及其含義是什么？ 答：(1)根據(jù)外匯風(fēng)險(xiǎn)的不同結(jié)果，可以將外匯風(fēng)險(xiǎn)劃分為交易風(fēng)險(xiǎn)、折算風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等類(lèi)型。 (2)具體含義如下： 交易風(fēng)險(xiǎn)。指把外幣應(yīng)收賬款或應(yīng)付賬款兌換成本幣或其他外幣時(shí)，因匯率變動(dòng)而蒙受實(shí)際損失的可能性。 折算風(fēng)險(xiǎn)。是指在對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)換為記賬貨幣時(shí)，因匯率變動(dòng)而蒙受賬面損失的可能性。功能貨幣是指在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中使用的各種貨幣；記賬貨幣是指編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)使用的報(bào)告貨幣。功能貨幣與記賬貨幣之間匯率的變動(dòng)，就會(huì)使財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的賬面價(jià)值發(fā)生變動(dòng)，從而產(chǎn)生折算風(fēng)險(xiǎn)。其主要產(chǎn)生于跨國(guó)公司對(duì)海外子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行的并表處理。 經(jīng)

9、濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。是指未預(yù)期到的匯率變動(dòng)通過(guò)影響企業(yè)生產(chǎn)銷(xiāo)售數(shù)量、價(jià)格和成本等，導(dǎo)致企業(yè)未來(lái)一定時(shí)期的收益或現(xiàn)金流量減少的一種潛在損失。 六、論述題（共15分） 26試述商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的債權(quán)流動(dòng)或轉(zhuǎn)化方式的含義及其具體手段。 (1)債權(quán)流動(dòng)或轉(zhuǎn)化方式是指商業(yè)銀行按照市場(chǎng)原則通過(guò)將持有的不良債權(quán)流動(dòng)化或?qū)⑵滢D(zhuǎn)化為對(duì)企業(yè)的持股來(lái)實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)重組的一種方式。 (2)采用這種方式的具體手段主要有以下幾種： 債權(quán)出售或轉(zhuǎn)讓。即商業(yè)銀行將其不良債權(quán)轉(zhuǎn)售給其他經(jīng)濟(jì)主體，從而實(shí)現(xiàn)盤(pán)活資產(chǎn)存量、減少不良資產(chǎn)、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的目的。 資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化就是將在當(dāng)前和未來(lái)產(chǎn)生收入現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樵谫Y本市場(chǎng)上可以銷(xiāo)售和流通的證券的過(guò)程。在證券化交易過(guò)程中，進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)化的原始權(quán)益人稱(chēng)為資產(chǎn)證券發(fā)起人，發(fā)起人把持有的各種流動(dòng)性較差的金融資產(chǎn)，分類(lèi)整理為各種資產(chǎn)組合，出售給為證券化目的而成立的特設(shè)載體（稱(chēng)為發(fā)行人）。發(fā)行人以此金融資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為抵押向投資者發(fā)行可以在二級(jí)市場(chǎng)上流通的資產(chǎn)支持證券( Asset - backed Securi-ties，ABS)，用以購(gòu)買(mǎi)原始權(quán)益人所轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)。特設(shè)載體的受托人把擁有的轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量支付給投資者。 一般而言，適于證券化