2010下AFP資格認(rèn)證案例

1、案例一 私營企業(yè)主家庭理財1、家庭成員背景資料黃先生今年 47歲，為一家私營有限公司董事長（股權(quán)接近 100%）兼總經(jīng)理，公 司成立 5年，與前妻生有一女小瑞，今年 12歲，和現(xiàn)任配偶李女士（ 29歲）育有 一子，今年 9歲。2、家庭收支資料（收入均為稅前）黃先生稅前月薪資收入 20,000元，年終獎金 10萬元，去年銀行定存利息收入 6,000 元，公司稅后凈利 150萬元，過去 5年未配股息，全數(shù)再投資擴大經(jīng)營規(guī)模，預(yù)計 未來營收成長趨緩。 妻子為全職家庭主婦。 每年家庭生活開支約 24萬元。 另年繳 儲蓄型保費 6萬元，剛繳一年，還要繳 4年，滿期領(lǐng)回 31萬元。黃先生 5年前開始 參加

2、各項社保，目前養(yǎng)老金賬戶余額 27000元，住房公積金賬戶余額 38000元。3、家庭資產(chǎn)負(fù)債資料黃先生銀行存款金額 30萬元，目前公司資本額 1000萬元，自住房產(chǎn)價值 200萬元， 無貸款。金融資產(chǎn)方面有股票型基金 30萬元，黃金與鉆石價值約 10萬元。4、理財目標(biāo)（均為現(xiàn)值）1）黃先生預(yù)期公司已過了高成長期， 未來每年 150萬左右稅前盈余將有半數(shù)發(fā)放 股息，就黃先生可分配的稅后紅利，需要一個投資計劃安排。2）想盡早換購總價 500萬元的別墅，盡量少用貸款。3）子女打算從初中開始就讀國際學(xué)校，打算女兒到英國念碩士，預(yù)計 2年，兒子 到美國念碩士與博士 , 預(yù)計 7年，各需要多少費用與如何

3、籌措也需要你提供意見。4）預(yù)計 13年后與妻子一起退休，退休后日常開銷每年 20萬元，退休后前 10年旅 游的費用每年 10萬元，另外退休之后 30年之內(nèi)醫(yī)療的費用預(yù)計每年 6萬元。5）黃先生擔(dān)心萬一自己發(fā)生意外，女兒會沒人照顧，該怎么辦比較好？6）李小姐私下找你，告知夫妻已做了婚前財產(chǎn)公證 ,她自己一塊錢都沒有，擔(dān)心 萬一離婚，自己將來沒錢養(yǎng)老 ,該怎么辦？7）黃先生想知道經(jīng)由上述規(guī)劃后，若退休 30年后過世，還有多少遺產(chǎn)？案例二 再婚家庭 攜手共創(chuàng)未來1、家庭成員背景資料張大同先生現(xiàn)年 45歲，企業(yè)高管， 離異有一高中畢業(yè)的女兒 18歲，王欣銀行職員 33歲，一年前離婚，育有一子 6歲今年

4、上小學(xué)， 二人經(jīng)朋友介紹交往一年后于 2010 年初結(jié)婚，婚后因工作因素暫時在深圳租房居住， 因為都是再婚， 對感情及未來 特別珍惜和憧憬， 而且二人計畫明年再生一個小孩， 為了照顧小孩王欣打算辭職 專心照顧家庭。2、家庭收支資料 : （收入均為稅前）張先生月薪 3萬元，年終獎金 6萬元，王欣月薪 5000元，季業(yè)績獎金平均 5000元。 夫妻均按照國家規(guī)定參加了三險一金。 家庭支出每月 6000元，房租 3000元，女兒 大學(xué)學(xué)費每年 1.5 萬元，兒子上小學(xué)每年 2萬元，明年小孩出生每年又增加 1萬元 支出，張先生父母退休無養(yǎng)老保險，由張先生支付每月 2000元生活費。3、家庭資產(chǎn)負(fù)債資料

5、張先生生性節(jié)儉保守，目前銀行存款有 50萬元，債券型基金投資 120萬元， 王欣 婚前自己也有 30萬元的股票基金， 投資目前收益都持平， 張先生在浙江老家還有 一處房產(chǎn)，市價 100萬元，無貸款。4、理財目標(biāo)（均為現(xiàn)值）1）王女士再生小孩后打算辭掉工作，專心照顧家庭，但擔(dān)心未來小孩教育和購 房，先生壓力太大， 是否需考慮四年后小孩上幼兒園后自行創(chuàng)業(yè)或再找工作， 如 需要的話應(yīng)該獲得多少稅后收入才能支應(yīng)未來的理財目標(biāo)？2）打算明年在深圳郊區(qū)買一棟 150萬元的房子，貸款七成，期限為 15年。3）大女兒大學(xué)四年畢業(yè)準(zhǔn)備自己獨立，打算讓兒子上深圳的重點學(xué)校一直到高 中畢業(yè)，然后送兒子上大學(xué)并且希望

6、兒子能修完碩士學(xué)位。 目前深圳的重點小學(xué) 到高中每年花費 2萬元，大學(xué)階段每年花費 3萬元，碩士階段每年花費 2萬元。并 希望明年生的小孩也能和哥哥一樣讀完碩士。4）張先生打算在 60歲退休，王女士若再就業(yè) 55歲退休。退休后年支出各 3萬元。5、請根據(jù)張先生家庭的具體情況制作包括財務(wù)診斷、方案分析、投資與保險規(guī)劃內(nèi)容的理財規(guī)劃報告書，提交EXCE演算過程，并附上你認(rèn)為必要的基本假設(shè)與參考資料。案例三 空巣家庭 養(yǎng)老理財1、家庭背景資料白濤為廣州居民，現(xiàn)年 55歲，妻黃云 50歲，兩人都是公務(wù)人員。兒子白俊 25歲， 在一家私人企業(yè)工作， 幾年前認(rèn)識一位在銀行外匯部工作的女子， 兩人感情穩(wěn)定，

7、 并于去年一起步入結(jié)婚禮堂， 上個月又喜獲麟兒。 白濤有一位年邁單身叔父， 生 活及建康狀況不是很好。2、收入支出狀況（收入均為稅前）白先生月工資 8,000元，妻月工資 6,000元，兩人都有公務(wù)人員醫(yī)保。 家庭生活開 支月 3,500 元，全家目前都無個人商業(yè)保險。兩人退休時，預(yù)估退休金為退休時 月薪 90%。3、資產(chǎn)負(fù)債狀況存款20萬元、國債 10萬元，股票型基金 10萬元（成本價8.5萬元），早期配有房改房 一套，因城市建設(shè)的需要，最近將執(zhí)行拆除并發(fā)放補償金 10萬元，現(xiàn)住的商品房 5年前 75萬元買入，目前市價 175萬元，貸款還有 20萬元，計劃在退休前繳清。目 前兩人住房公積金余

8、額合計 5萬元。4、理財目標(biāo)（均為現(xiàn)值）1）因為叔父生活狀況不好，準(zhǔn)備分 10年每月資助 1,000元。2）享受爺孫天倫之樂，預(yù)備幫孫子準(zhǔn)備賀禮及嬰兒用品 2萬元，白俊請父母幫忙 帶小孩，并暫請搬入同住至其購房止。期間含鐘點保姆每月支出將增加1,000元。3）預(yù)計 3年后資助兒子新房首付款 20萬元。4）夫妻在白先生 60歲時退休，退休費用各自使用年現(xiàn)值 2萬元至 85歲。5）退休后希望購買 15萬元小汽車代步。6）白先生一直希望有機會到臺灣及世界各地旅游，退休后希望花10年走遍海外各地，每年旅游支出 5萬元。7）雖然有醫(yī)保但還是擔(dān)心醫(yī)療支付不足問題， 希望知道有哪些方式可以盡量抵御 風(fēng)險并預(yù)

9、為準(zhǔn)備。5、請根據(jù)白先生的具體情況制作包括財務(wù)診斷、方案分析、投資與保險規(guī)劃內(nèi) 容的理財規(guī)劃報告書，提交EXCE演算過程，并附上你認(rèn)為必要的基本假設(shè)與參 考資料。案例四 兩地家庭 財務(wù)規(guī)劃1、家庭成員背景資料王先生是廈門人， 36歲，在北京工作，王太太 32歲和 8歲兒子在廈門居住，王先 生每兩周回廈門中休假 3天，屬于中高收入忙碌型兩岸家庭。2、家庭收支資料（收入均為稅前）王先生每月薪 35,000元，王太太月薪 15,000 元，夫妻倆的年終獎各有兩個月，另 有存款利息和基金投資年收益合計有 25,000 元。一家三口每月的日常開銷 6000 元，北京房租 4000元，兒子的補習(xí)費 100

10、0元，養(yǎng)親費1000元，停車費 1000元，油 費1000元。年度開支主要是家庭人身保險保費 20,000元、車險保費 4,000 元, 旅 游支出 15,000元，每月由北京飛廈門的機票費 4500元，房貸支出每月 12000元。 王先生有標(biāo)準(zhǔn)的社會保險，繳納 4金。王先生公司另有團(tuán)體意外險 50萬，王太太 公司有團(tuán)體壽險，賠付金額為月薪的 10倍。3、家庭資產(chǎn)負(fù)債資料 王先生一家目前居住廈門的這套房產(chǎn)價值約 200萬元，貸款 100萬元。 另有一套價 值約 100萬元的房子，貸款 50萬元，空置中。有一部剛買價值 30萬元的休旅車。 目前夫妻倆有 60萬元的定期存款， 另有投資型保單賬戶價

11、值 20萬元以及霸菱香港 中國開放式股票基金 10萬，預(yù)備當(dāng)作 10年后孩子上大學(xué)的準(zhǔn)備金。 王先生本人購 買終身壽險保額 50萬元，繳費期 20年已繳4年，目前現(xiàn)金價值 6萬元。王先生的住 房公積金賬戶余額 3萬元，養(yǎng)老金賬戶余額 5萬元。4、理財目標(biāo)（均為現(xiàn)值）1）王夫妻1年后準(zhǔn)備生第二個小孩，屆時希望辭去工作，全家住在一起北京。王 先生打算在北京購房， 預(yù)算 300萬元。廈門保留一處房產(chǎn)探親用， 不足部分貸款。2）小孩出生后預(yù)計月增生活開銷 2000元。計劃讓兒子與未來出生的小孩完成大 學(xué)教育后出國留學(xué)，大學(xué)學(xué)費每年 3萬元，出國留學(xué)每年 25萬元，共 2年。3）25年后退休維持每月 1

12、5,000 元生活水準(zhǔn)，退休后 20年旅游年花費 20,000元請 就現(xiàn)有商品中找出適當(dāng)產(chǎn)品并說明原因。4）自現(xiàn)在開始每隔 10年換購一部現(xiàn)值 30萬元的休旅車。預(yù)計換車 3次。5請根據(jù)王先生家庭的具體情況制作包括財務(wù)診斷、 方案分析、 搬遷購屋規(guī)劃 , 換車, 子女教育 , 退休, 旅游, 投資與保險規(guī)劃內(nèi)容的理財規(guī)劃報告書， 提交動態(tài)現(xiàn) 金流量分析（EXCELS算過程），并附上你認(rèn)為必要的基本假設(shè)與參考資料。案例五 單親中年女性 幸福后半生1、家庭成員背景資料生活在成都的章女士今年 40 歲，經(jīng)營一服裝店，年前離異。女兒黃豆， 12歲， 即將讀初中一年級。離婚時，女兒判給章女士。2、家庭收

13、支資料（收入均為稅前）服裝店年經(jīng)營收入 10 萬元。母女二人月主要生活支出 1800 元，年度過節(jié)雜費支 出 4000 元。女兒教育費用年支出（學(xué)費外其他費用）約 2000 元。年交保費 550 元。3、家庭資產(chǎn)負(fù)債資料有 4 年前開業(yè)服裝店一間，目前若將此服裝店盤出，可得 15 萬元。 離婚時，前 夫支付女兒一次性撫養(yǎng)金 10萬元。章女士在 6 年前為女兒投保了一份終身壽險， 保額 5 萬元，繳費至女兒 18歲。章女士本人無社會保險和商業(yè)保險。4、理財目標(biāo)（均為現(xiàn)值）1）離婚后，母女二人一直寄居在章女士妹妹家，章女士希望能盡快搬出去，想 購買一套價值 45 萬元的二居室，給女兒一個好的環(huán)境。

14、2）希望女兒能讀書至大學(xué)畢業(yè)，大學(xué)學(xué)費年 1.5 元。3）離婚后章女士對自己年老后的生活充滿擔(dān)憂： 若在 10 年后女兒大學(xué)畢業(yè)時盤 出服裝店退休，是否能維持現(xiàn)有每月 1500 元的生活水平，是否需要女兒資助？4）章女士沒有任何保險， 希望理財師給些建議， 是參加社保還是購買商業(yè)保險。5）如果章女士想盤出服裝店，找一個固定薪有社保的工作，做到 55 歲退休，稅 前月薪應(yīng)該要達(dá)到多少才值得做此轉(zhuǎn)換？7）如果章女士盤出服裝店另找工作， 加上一次性撫養(yǎng)金共有 25 萬元，這筆錢應(yīng) 該如何投資運用才能支應(yīng)子女大學(xué)學(xué)費與退休金需求？6）如果遇到合適的對象，章女士不排除再婚的可能。若章女士再婚，需要注意

15、那些因素？5、請根據(jù)章女士家庭的具體情況制作包括財務(wù)診斷、方案分析、投資與保險規(guī)劃內(nèi)容的理財規(guī)劃報告書，提交規(guī)劃方案涉及的 EXCEL 演算過程，并附上你認(rèn)為必要的基本假設(shè)與參考資料。案例六 單身女郎 購房養(yǎng)親1、家庭成員背景資料王美麗小姐今年 32歲，未婚，大學(xué)畢業(yè)后換過幾次工作， 一直從事與計算機軟件 的開發(fā)工作，現(xiàn)在在某世界排名500強的IT公司擔(dān)任項目經(jīng)理。公司按照國家規(guī) 定參加了社會保險與住房公積金計劃。王小姐是父母的獨生女兒，王父現(xiàn)年 61 歲，王母現(xiàn)年 60歲，目前在四川老家的小縣城生活。2、家庭收支資料（收入均為稅前）王小姐目前每月固定的薪資收入為 1萬元，每年有 2個月的年終

16、獎。 同時， 每做一 個項目，公司會有一定的提成獎勵， 這部分收入每年在 10萬元左右。 王小姐自己 每月生活支出 2800元，房租 2000元。由于王小姐父母親沒有收入， 王小姐每月給 父母2000元贍養(yǎng)費。3、家庭資產(chǎn)負(fù)債資料王小姐的父母在老家有一套自住房屋，價值 50萬元，沒有貸款。王父在 3年前投 資被騙，不僅賠上了自己的一生積蓄， 還欠下了別人的債務(wù)， 要依靠女兒幫忙還 債。目前還有 8萬元尚未還清。王小姐賬戶上有 2000元活期存款。住房公積金賬 戶余額 8萬元，養(yǎng)老金賬戶余額 5萬元。4、理財目標(biāo)（均為現(xiàn)值）1）王小姐希望盡快替父親還清債務(wù)。2）在還清父親債務(wù)之后， 盡快在北京買

17、一套 70平米左右的房子， 總價約 150萬元。3）如果在5年內(nèi)還沒有遇到合適對象， 王小姐會放棄結(jié)婚打算， 但是想收養(yǎng)一個 3歲小孩。屆時每年會多出 2萬元的支出到 22歲為止，另準(zhǔn)備年 1萬元的大學(xué)學(xué)費。4）由于王小姐是家里的獨生女兒，孝順的王小姐希望能夠贍養(yǎng)父母終老并維持 他們現(xiàn)有的生活水準(zhǔn)，預(yù)計還要 25年。5）由于切實體會到父母老來退休金不足，王小姐希望為自己的退休做好安排。 目標(biāo)為退休后能保持相當(dāng)于現(xiàn)在每月 3000元的生活水準(zhǔn)。5、請根據(jù)王小姐家庭的具體情況制作包括財務(wù)診斷、方案分析、投資與保險規(guī) 劃內(nèi)容的理財規(guī)劃報告書，提交EXCE演算過程，并附上你認(rèn)為必要的基本假 設(shè)與參考資

18、料。5、請根據(jù)劉先生家庭的具體情況制作包括財務(wù)診斷、方案分析、投資與保險規(guī)劃內(nèi)容的理財規(guī)劃報告書，提交 EXCEL 演算過程，并附上你認(rèn)為必要的基本假設(shè)與參考資料。案例七 職業(yè)股民 成家計劃1、家庭成員背景資料劉榮先生今年 30歲，本科學(xué)歷 （金融專業(yè)），曾在銀行工作 3 年，2006年因股市 向好決定辭職成為職業(yè)股民，與 28 歲林宜小姐交往 2 年，已論及婚嫁。女方父 母希望婚前須由男方購房并另找一份穩(wěn)定收入的工作。2、家庭收支資料（收入均為稅前） 劉先生為一職業(yè)股民，目前沒有任何工作收入，也無社保， 2009 年股票投資股 息收入 3000元，實現(xiàn)資本利得 50,000元，每月生活支出約

19、 2,000 元；林宜小姐 在一大型外貿(mào)企業(yè)擔(dān)任助理，月收入 3000 元，有一個月的年終獎，有社保。3、家庭資產(chǎn)負(fù)債資料 目前劉榮與父母同住在父親名下的自住房屋價值 50 萬元。目前股票市值 200,000 元，成本 230000元。由于最近 3 個月若賣股票處于賠本狀態(tài)，前 3個月利用信 用卡循環(huán)信用透支 6000 元。住房公積金賬戶余額 20,000元。4、理財目標(biāo)（均為現(xiàn)值）1）盡快改變目前職業(yè)股民身份，找一份固定收入工作，取得穩(wěn)定現(xiàn)金流，盡快 還請信用卡債。 想到證券商或基金公司任職， 來兼顧對股票投資的興趣。 目標(biāo)月 薪 4000 元，有社保。但所持股票需變現(xiàn)或轉(zhuǎn)為基金長期持有，未

20、來僅能獲得基 金分紅收入。2）希望能在一年內(nèi)結(jié)婚，婚禮預(yù)算約 5 萬，由男方負(fù)擔(dān)。3）購買一套自住房 70 萬元婚房。首付款由劉榮負(fù)責(zé)，貸款可由夫妻共同負(fù)擔(dān)。4）3年后生小孩，年生活費 2 萬元，教育費用持續(xù)至本科，本科年學(xué)費 1萬元。5）5年后換房 120萬元， 15年后換房 200 萬元，完成三宅一生計劃。6）預(yù)計 60 歲與配偶退休，享受退休生活至 90歲,每年生活費現(xiàn)值 30, 000元。7）婚后開始購買商業(yè)保險，請理財師幫新婚夫妻規(guī)劃合適的保額與保費。未來 購房生子后保額應(yīng)該要如何調(diào)整？案例八 臺商在大陸的展業(yè)計劃1、家庭成員背景資料王家麟先生現(xiàn)年 38 歲，臺商，在內(nèi)地工作了三年。

21、有一對兒女，兒子 8 歲，女 兒 5 歲，分別就讀臺灣的小學(xué)二年級與幼兒園中班。王太太與王先生同年，過去 是家庭主婦。2、家庭收支資料（收入均為稅前） 王先生擔(dān)任科技公司高級顧問每月收入 3 萬元，住房以外的生活支出為每月 1 萬元。年費用包括每年回臺交通費用 1萬元，全家國外旅游支出 2 萬元，王先生 有定期壽險保額 200萬與醫(yī)療險及意外險 100萬等保險費支出每年 2 萬元，王太 太有終身壽險保額 25萬與醫(yī)療險及子女醫(yī)療險保費支出為每年 1 萬元，子女的 學(xué)費支出至上大學(xué)前為每年 6 萬元。3、家庭資產(chǎn)負(fù)債資料 目前王先生在臺灣的資產(chǎn)，折合人民幣房產(chǎn)市值 220 萬元，尚有貸款 60

22、萬元， 12 年還清 , 海外定投基金現(xiàn)值 15 萬元，每月定期扣款 3000元，在內(nèi)地的資產(chǎn)有 人民幣存款 20 萬元。一年前王先生與另一朋友合資在大陸經(jīng)營臺灣特色小吃連 鎖餐廳 ,雙方各投資了 30萬元占股 50%，目前企業(yè)經(jīng)營損益平衡。4、理財目標(biāo)與問題 :1）王先生需要籌措擴大營業(yè)資金 200 萬的一半額度，考慮籌資的方式有兩種， 一為引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，二為向親友借款，請分析兩種方式的優(yōu)劣供王先生參考。2）子女在念完高中后，準(zhǔn)備到英國念書， 5 年拿碩士，每年需現(xiàn)值 20 萬元。3）二年后想遷居內(nèi)地并在內(nèi)地購房或租房，若購房，總價 150 萬元，貸款 70%, 若租房，月租金 4000

23、元，押金兩個月。對于租房還是購房劃算，請您提供建 議。（以居住期 5 年計算，臺灣的房子不打算賣，若出租月稅后租金 5000 元）4）王先生打算繼續(xù)在內(nèi)地工作到 60 歲退休，退休金完全靠自己籌措。 退休后除 了每月希望有現(xiàn)值 1 萬元可以用以外，每年旅游支出 2 萬元。5）王 先生認(rèn)為連鎖餐飲目前處于初步階段 ,三年內(nèi)并不會有分紅收入 ,請就三年 后分紅每年為投資額 20%,10%,或是每年虧損 - 20%作敏感度分析。5、請根據(jù)王先生家庭的具體情況制作包括財務(wù)診斷、方案分析、投資與保險規(guī) 劃的理財規(guī)劃報告書，提交 EXCEL 演算過程并附上必要的基本假設(shè)與參考資料。案例九 新婚家庭 生涯規(guī)

24、劃1、家庭成員背景資料 白先生、范女士結(jié)婚半年，夫妻均是某證券公司職員，白先生今年 27歲，妻子范 女士今年 25歲，目前無子女。2、家庭收支資料（收入均為稅前）白先生月薪為 4000元，范女士月薪為 3000元，每年年底還可獲得相當(dāng)于 2個月工 資的獎金 , 二人均參加養(yǎng)老、醫(yī)療等社保體系。住房按揭分別在夫妻兩人名下， 每月兩人共可用 1120元住房公積金還貸。白先生家庭每年過節(jié)雜費支出約 3000 元，每月支出明細(xì)：物業(yè)費 140元、水電煤氣 250元、通訊 150元、交通 160元、伙 食 1500元，贍養(yǎng)范女士父母每月 800元。年繳保費 23000元。3、家庭資產(chǎn)負(fù)債資料白先生一家目

25、前居住的這套房產(chǎn)價值約 80萬元，目前有銀行存款 3萬元，股票市 值4萬元。房貸余額 40萬元,還要還 20年。結(jié)婚時白先生投保分紅終身壽險保額 50 萬元，范女士投保分紅終身壽險保額 20萬元。需繳費 20年。白先生年繳保費 17000 元。白太太年繳保費 6000元，由于才繳一年保費，目前現(xiàn)金價值合計僅 5000元。4理財目標(biāo)（均為現(xiàn)值）1）1年后要生小孩，每年小孩開支 1萬元；另需考慮 3歲以后的教育費用支出，前 15年每年 3000元，上大學(xué) 4年每年2萬元，小還完成大學(xué)教育后出國留學(xué)，出國留 學(xué) 2年每年費用 20萬元。2）3年后擁有一部 10萬元小車。以后每 7年換一部車。3）10年后能換購一套更寬敞的房子，預(yù)計總價為 150萬元。4）夫妻兩人打算在 60歲退休，退休后生活費用每年 5萬元。5）由于年繳保費占收入比率太高，白夫妻想知道這樣的安排是否適當(dāng)？若不適 當(dāng)?shù)脑拺?yīng)作如何調(diào)整？6）如果白夫妻想到美國深造兩年，賣出房產(chǎn)當(dāng)作留學(xué)資金，回國后到外企上班 月薪都可以達(dá)到 10000元，理財目標(biāo)改為 3年后生小孩， 5年后利用貸款購房 200 萬元，不換房，其他目標(biāo)不變，對照原來的規(guī)劃會有多大的差異？案例十 海歸家庭 財務(wù)自由1、家庭成員背景資料丁味先