企業(yè)集團財務(wù)公司合規(guī)管理辦法

1、企業(yè)集團財務(wù)公司合規(guī)管理辦法1.總則 . 錯誤！未定義書簽。2.董事會的合規(guī)職責(zé). 錯誤！未定義書簽。3.監(jiān)事會的合規(guī)職責(zé). 錯誤！未定義書簽。4.高級管理層的合規(guī)職責(zé). 錯誤！未定義書簽。5.公司的其他負(fù)責(zé)人. 錯誤！未定義書簽。6.各有關(guān)部門的責(zé)任. 錯誤！未定義書簽。7.人事部門的職責(zé). 錯誤！未定義書簽。8.稽核部門的職責(zé). 錯誤！未定義書簽。9.公司董事長的職責(zé). 錯誤！未定義書簽。10.責(zé)任追究 . 錯誤！未定義書簽。11.附則 . 錯誤！未定義書簽。1. 總則1.1為健全公司內(nèi)部控制體系框架，建立有效管理合規(guī)風(fēng)險的運行機制，確保公司安全穩(wěn)健運行， 根據(jù)中國金融機構(gòu)業(yè)監(jiān)督管理委員會

2、 商業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部控制評價試行辦法 的有關(guān)規(guī)定， 借鑒巴塞爾金融機構(gòu)監(jiān)管委員會 合規(guī)與金融機構(gòu)內(nèi)部合規(guī)部門高級文件、 上海金融機構(gòu)業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)的指導(dǎo)意見，結(jié)合公司的實際情況，制定本辦法。1.2 合規(guī)是指使一家金融機構(gòu)的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則， 以及適用于金融機構(gòu)自身業(yè)務(wù)活動的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則（以下統(tǒng)稱“合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則” ）相一致。合規(guī)是金融機構(gòu)內(nèi)部一項核心的風(fēng)險管理活動。1.3合規(guī)風(fēng)險是指金融機構(gòu)因未能遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、 重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。 合規(guī)風(fēng)險是產(chǎn)生金融機構(gòu)其他風(fēng)險的一個

3、重要誘因， 特別是導(dǎo)致金融機構(gòu)操作風(fēng)險產(chǎn)生的主要和直接的誘因之一。1.4合規(guī)風(fēng)險管理機制是指金融機構(gòu)有效識別合規(guī)風(fēng)險，主動避免違規(guī)事件發(fā)生，主動采取各項糾正措施和適當(dāng)?shù)膽徒浯胧?持續(xù)修訂相關(guān)制度及詳盡描述具體做法的崗位手冊， 有效管理合規(guī)風(fēng)險的周而復(fù)始的循環(huán)過程。 有效的合規(guī)風(fēng)險管理機制是金融機構(gòu)構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系的基礎(chǔ)， 是構(gòu)建有效內(nèi)部控制機制的基礎(chǔ)和核心，是金融機構(gòu)安全穩(wěn)健運行的重要基礎(chǔ)。 （所稱金融機構(gòu)高層是指金融機構(gòu)的董事會、監(jiān)事會和高級管理層。 ）1.5 合規(guī)文化 公司倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化，并將其作為公司文化建設(shè)的一個重要組成部分。 倡導(dǎo)合規(guī)從公司高層做起， 通過不斷完善公司

4、治理強化合規(guī)風(fēng)險管理，高層的言行與公司的宗旨和價值觀念相一致。 倡導(dǎo)推行誠信和正直的道德行為準(zhǔn)則和公司價值觀念， 努力培育全體員工的合規(guī)意識， 推行合規(guī)人人有責(zé)、主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念， 促進公司內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動。2. 董事會的合規(guī)職責(zé)2.1核準(zhǔn)公司的合規(guī)政策。2.2確保公司戰(zhàn)略、 產(chǎn)品拓展以及潛在沖突和新的風(fēng)險暴露都有獨立的評審。2.3確保公司制定適當(dāng)?shù)恼咭杂行Ч芾砗弦?guī)風(fēng)險。2.4監(jiān)督合規(guī)政策的實施，確保被認(rèn)定的合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)得到及時整改。2.5保證公司合規(guī)部門負(fù)責(zé)人能獨立與董事會或其下設(shè)委員會進行溝通。2.6定期獲取和恰當(dāng)處理公司合規(guī)方案和合規(guī)問題的報告。2.7每年至

5、少一次評估公司有效管理合規(guī)風(fēng)險的程度。3. 監(jiān)事會的合規(guī)職責(zé)監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督公司董事會和高級管理層合規(guī)風(fēng)險管理的有效性，具體職責(zé)包括：3.1監(jiān)督董事會和高級管理層合規(guī)職責(zé)的履行情況。3.2 監(jiān)督金融機構(gòu)合規(guī)政策的實施，確保被認(rèn)定的合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)得到及時整改。3.3每年至少一次評估金融機構(gòu)有效管理合規(guī)風(fēng)險的程度。4. 高級管理層的合規(guī)職責(zé)高級管理層應(yīng)在合規(guī)部門的協(xié)助下，負(fù)責(zé)公司合規(guī)風(fēng)險的有效管理，履行以下合規(guī)職責(zé)：4.1 負(fù)責(zé)及時傳達(dá)貫徹國家金融管理法律、行政法規(guī)；制定和適時修訂公司的合規(guī)政策，報經(jīng)董事會核準(zhǔn)后， 并結(jié)合本公司的實際， 組織制定具體的落實措施和辦法。4.2 嚴(yán)格自律，帶頭遵守和執(zhí)行國

6、家金融法規(guī)和各項規(guī)章制度。不僅要以身作則管好自己，還要管好領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員，不搞違法違紀(jì)違規(guī)經(jīng)營。4.3 組織本公司員工學(xué)習(xí)國家金融政策、 法規(guī)和公司各項規(guī)章制度， 大力宣傳、普及法律知識， 堅持經(jīng)常對員工進行遵紀(jì)守法和依法合規(guī)經(jīng)營教育， 增強員工的法制觀念和自覺依法合規(guī)經(jīng)營意識。4.4 建立健全對部門負(fù)責(zé)人的監(jiān)督和管理制度，領(lǐng)導(dǎo)實施對直接管理的部門負(fù)責(zé)人依法合規(guī)經(jīng)營情況的考核工作。4.5 根據(jù)公司內(nèi)部控制原則建立和完善公司的內(nèi)部控制制度及實施細(xì)則，并強化對內(nèi)部控制的管理，確保公司內(nèi)部控制達(dá)到確定的目標(biāo)。4.6按照公司授權(quán)管理辦法規(guī)定，規(guī)范管理并依法實施各項授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)和再轉(zhuǎn)授權(quán)，嚴(yán)禁超越權(quán)限

7、從事經(jīng)營管理活動。4.7 定期研究分析公司依法合規(guī)經(jīng)營情況， 針對存在的問題制定有效措施和辦法，及時予以糾正和解決。4.8對公司發(fā)生的嚴(yán)重違法違紀(jì)違規(guī)問題，要組織力量徹底查清，并及時向集團和銀監(jiān)局如實報告。 對所涉及的責(zé)任人員要依據(jù)有關(guān)規(guī)定進行嚴(yán)肅處理。 對涉嫌犯罪的人員要移交司法機關(guān)追究法律責(zé)任。5. 公司的其他負(fù)責(zé)人公司的其他負(fù)責(zé)人對所分管的業(yè)務(wù)、 部門的依法合規(guī)經(jīng)營負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 具體職責(zé)為：5.1 協(xié)助公司高管在分管的業(yè)務(wù)和部門中貫徹落實國家金融管理法律、 行政法規(guī)和上級下發(fā)的規(guī)章制度，督促、指導(dǎo)分管部門制定落實的措施和辦法。5.2 嚴(yán)格自律，帶頭遵守和執(zhí)行國家金融法規(guī)和各項規(guī)章制度

8、，不搞違法違紀(jì)違規(guī)經(jīng)營。5.3 督促、組織分管部門員工學(xué)習(xí)國家金融政策、法規(guī)、公司各項規(guī)章制度及有關(guān)法律知識，結(jié)合業(yè)務(wù)工作實際和人員特點情況對員工進行經(jīng)常性的遵紀(jì)守法和依法合規(guī)經(jīng)營教育。5.4 加強對分管業(yè)務(wù)和部門工作的監(jiān)督管理， 督促檢查內(nèi)部控制制度及崗位職責(zé)、權(quán)限的落實執(zhí)行?？己朔止懿块T負(fù)責(zé)人依法合規(guī)經(jīng)營情況。5.5 對分管業(yè)務(wù)、部門存在的違法違紀(jì)違規(guī)經(jīng)營隱患和苗頭要高度重視，采取果斷措施消除和糾正，并及時向公司高管報告。5.6 組織領(lǐng)導(dǎo)對分管業(yè)務(wù)、 部門暴露的嚴(yán)重違法違紀(jì)違規(guī)問題的清查工作及對有關(guān)責(zé)任人員的處理工作。6. 各有關(guān)部門的責(zé)任6.1 各有關(guān)部門指公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門、業(yè)務(wù)管理部

9、門，以及人事、稽核等部門。各部門的負(fù)責(zé)人對本部門履行依法合規(guī)經(jīng)營職責(zé)負(fù)全責(zé)。6.2 業(yè)務(wù)經(jīng)營部門在日常經(jīng)營中要嚴(yán)格執(zhí)行各項金融法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)章制度， 在上級授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)。 不得以任何借口、理由和方式進行違法違紀(jì)違規(guī)經(jīng)營；對上級領(lǐng)導(dǎo)人有關(guān)違法違紀(jì)違規(guī)經(jīng)營指示應(yīng)予以抵制，無法抵制的應(yīng)越級報告。6.3 業(yè)務(wù)管理部門在管理工作中要貫徹落實國家的金融政策、 法規(guī)和公司制定的業(yè)務(wù)規(guī)章制度，對公司的業(yè)務(wù)依法合規(guī)經(jīng)營負(fù)專業(yè)管理責(zé)任。具體職責(zé)為：6.3.1及時貫徹上級下發(fā)的涉及本部門專業(yè)的各項法規(guī)、制度和管理辦法，結(jié)合本機構(gòu)及專業(yè)實際情況制定切實可行的業(yè)務(wù)管理制度和辦法， 指導(dǎo)、檢查、督促貫徹執(zhí)行，針對存在

10、的問題和不足積極采取措施予以解決，修訂、完善制度，改進管理。6.3.2督促本部門落實專業(yè)內(nèi)部控制制度，相互制約，責(zé)任到崗到人。6.3.3 嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)、再轉(zhuǎn)授權(quán)規(guī)定，在權(quán)限范圍內(nèi)開展和管理業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁超越權(quán)限進行授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)、再轉(zhuǎn)授權(quán)。6.3.4 對違反本專業(yè)制度規(guī)定的行為要及時制止、糾正，對嚴(yán)重的違法違紀(jì)違規(guī)問題及其責(zé)任人員應(yīng)嚴(yán)肅查處，依據(jù)有關(guān)規(guī)定提出處理建議。7. 人事部門的職責(zé)7.1嚴(yán)格按照干部考察、考核、選拔、任免的制度和工作程序選人用人，把好用人關(guān)。凡因違法違規(guī)經(jīng)營受過處分的人， 在其未徹底認(rèn)識、 改正自己的錯誤之前，一律不得提拔任用。7.2 對稽核及業(yè)務(wù)管理部門反映的各級機構(gòu)

11、負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人的違法違紀(jì)違規(guī)問題，人事部門要予以充分重視，作為考核任用的重要依據(jù)之一。7.3 落實對違法違紀(jì)違規(guī)經(jīng)營責(zé)任人給予行政處分、免職、解聘、扣發(fā)工資津貼等涉及人事管理的處理。8. 稽核部門的職責(zé)8.1 對公司業(yè)務(wù)經(jīng)營管理部門依法合規(guī)經(jīng)營和內(nèi)部控制進行監(jiān)督和再監(jiān)督，對存在的問題如實向合適的管理層報告或通報。8.2 組織實施公司領(lǐng)導(dǎo)干部離任稽核辦法 中確定的稽核對象的離任稽核?；酥邪l(fā)現(xiàn)被稽核對象有嚴(yán)重違法違紀(jì)違規(guī)行為的， 要在稽核報告中明確其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，并提出處理建議。8.3 對稽核檢查中發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)違規(guī)問題要立即予以制止和糾正，查清事實、確定責(zé)任，依據(jù)有關(guān)規(guī)定對相關(guān)責(zé)任人員提出

12、處理建議。8.4 在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)違規(guī)經(jīng)營的問題，對違規(guī)經(jīng)營構(gòu)成違紀(jì)的責(zé)任人員，依據(jù)有關(guān)規(guī)定提出處理意見或建議。8.5在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)立案查處。9. 公司董事長的職責(zé)公司董事長負(fù)責(zé)公司依法合規(guī)經(jīng)營責(zé)任制的貫徹落實， 負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、組織對公司高管依法合規(guī)經(jīng)營情況考核的工作。落實責(zé)任制的情況列入年度總結(jié)或工作報告。10. 責(zé)任追究10.1 公司高管和各部門負(fù)責(zé)人不履行或者不正確履行依法合規(guī)經(jīng)營責(zé)任的，予以責(zé)任追究和處理。10.2 對有下列情形之一的公司高管、部門負(fù)責(zé)人根據(jù)事實情節(jié)、后果的輕重程度，給予通報批評或者給予警告、記過、記大過、降職（級） 、撤職、留用察看、開除等不同的

13、行政處分；對其他有關(guān)責(zé)任人員（包括上級領(lǐng)導(dǎo)人）給予較輕檔次的處分。10.2.1 對直接管轄范圍內(nèi)的違法違紀(jì)違規(guī)行為不制止、 不查處，對 上級交辦的依法合規(guī)經(jīng)營責(zé)任內(nèi)的事項拒不辦理， 未造成嚴(yán)重后果和影響的， 給予通報批評或者給予警告、記過處分；造成了嚴(yán)重后果和影響的，給予記大過至撤職處分。10.2.2 對直接管轄范圍內(nèi)的嚴(yán)重違法違紀(jì)違規(guī)問題隱瞞不報或報而不實、壓制不查的，給予撤職處分。10.2.3 由于未履行或者未正確履行規(guī)定的依法合規(guī)經(jīng)營責(zé)任，致使直接管轄范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重違法、違紀(jì)、違規(guī)問題，形成行內(nèi)資產(chǎn)和資金風(fēng)險、損失，或造成惡劣影響的，視損失金額大小和情節(jié)輕重，給予記過至撤職處分。10.2

14、.4 授意、指使、強令下屬人員違法、違紀(jì)、違規(guī)經(jīng)營，隱瞞真實情況，弄虛作假，未造成嚴(yán)重后果和影響的，給予記大過、降職（級）處分；造成了嚴(yán)重后果和影響的，給予撤職至開除處分。10.2.5 授意、指使、縱容下屬人員阻撓、干擾、對抗監(jiān)督檢查、問題核查，或者對檢查人員、檢舉反映問題人和證明人打擊報復(fù)的，給予撤職至開除處分。10.2.6對于稽核發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)違規(guī)問題不按照稽核建議立即停止，并認(rèn)真、切實糾正的，給予撤職至開除處分。10.2.7對有上述情形兩種以上者，按其中較重的一種處分類別進行處理；需要給予黨紀(jì)處分的， 建議黨組織依據(jù)黨內(nèi)有關(guān)規(guī)定同時給予相應(yīng)的黨紀(jì)處分； 涉嫌犯罪的，移交司法機關(guān)追究刑事責(zé)

15、任。 對能主動報告并揭發(fā)檢舉違法違紀(jì)違規(guī)問題，使銀行資產(chǎn)減少損失的責(zé)任人員，在處理時可適當(dāng)從寬。10.2.8 對落實執(zhí)行依法合規(guī)經(jīng)營責(zé)任制不得力，存在問題長期得不到解決和改善的機構(gòu)，要追究該機構(gòu)第一負(fù)責(zé)人的責(zé)任， 給予通報批評或者給予警告至撤職處分。10.2.9 人事、稽核部門未履行或者未正確履行依法合規(guī)經(jīng)營責(zé)任制規(guī)定的相關(guān)責(zé)任，產(chǎn)生不良影響和后果的，區(qū)別情況對有關(guān)責(zé)任人進行不同處理：，無視多數(shù)群眾的意見和稽核、 監(jiān)察部門反映的有關(guān)問題， 提拔任用了存在嚴(yán)重違法違紀(jì)違規(guī)經(jīng)營問題的人， 不論其在新的崗位是否存在違法違紀(jì)違規(guī)經(jīng)營問題，都應(yīng)追究人事部門和上級領(lǐng)導(dǎo)用人失察的責(zé)任?；瞬块T對本機構(gòu)存在的突出的違