提高資本充足率的方法

1、提高資本充足率的方法總 3 頁(yè)- 本頁(yè)僅作為文檔封面，使用時(shí)請(qǐng)直接刪除即可 - 內(nèi)頁(yè)可以根據(jù)需求調(diào)整適宜字體及大小 -提高資本充足率的方法 商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個(gè)途徑，一是增加資 本；二 是隆低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)。前者稱為“分子對(duì)策，后者稱 為“分母對(duì) 策。當(dāng)然，銀行也可以“雙管齊下，同時(shí)采取兩個(gè)對(duì) 策。 1.分子對(duì)策商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對(duì)策，包括增加核心資本和 附屬資 本。核心資本的來源包括發(fā)行普通股、提高留存利潤(rùn)等方式。留 存利潤(rùn) 是英航增加核心資本的重要方式，相對(duì)于發(fā)行股票來 說，其本錢相對(duì) 要低得多。但一方面，這依賴于銀行具有較高 的利潤(rùn)率；另一方面， 提高留存利潤(rùn)增

2、加核心資本，是一個(gè)長(zhǎng) 期不斷積累的過程，不可能在 短期內(nèi)起到立竿見影的效果。 如果一家銀行核心資本離監(jiān)管當(dāng)局的要 求相差很遠(yuǎn)，就必須采 用發(fā)行普通股或非累積優(yōu)先股的形式來籌集資 本。雖然這種方 式對(duì)銀行來說本錢很高，但由于一方面監(jiān)管當(dāng)局的要 求對(duì)銀行 來說是強(qiáng)制的，為了到達(dá)這一要求，銀行就是必須暫時(shí)不考 慮 本錢；另一方面，這種方式還會(huì)使銀行降低負(fù)債率、提高信 譽(yù)、增 強(qiáng)借口能力，從而降低借款本錢，并且通過發(fā)行股票期 間的宣傳，能 夠有效地提高銀行的知名度，樹立銀行良好的形 象，有利于銀行的進(jìn) 一步開展。同時(shí)由于附屬資本在總資本構(gòu) 成中所占比例不能超過 50%, 如果以后擁有多余的附屬資本，

3、那么，增加一個(gè)單位的核心資本，就 等于增加兩個(gè)單位的總資 本。因此，通過發(fā)行股票提高資本充足率的效果將會(huì)更加明 顯。從一定程度來說，銀行上市是監(jiān)管當(dāng)局嚴(yán)格實(shí)施 資本監(jiān)管 的結(jié)果之一。 商業(yè)銀行增加附屬資本的方法，主要是發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券、混合 資本債 券和長(zhǎng)期次級(jí)債券。2.分母對(duì)策商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對(duì)策， 主要是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán) 資產(chǎn)以及 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。在隆低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)方面， 雖然縮小資產(chǎn)總規(guī)模能起到立竿 見影的效 果，但由于這種做法會(huì)影響到商業(yè)銀行的盈利能力， 同時(shí)銀行股東或社 會(huì)公眾也往往將銀行資產(chǎn)的增長(zhǎng)速度作為判 斷銀行開展?fàn)顩r的重要指 標(biāo)之一，資產(chǎn)規(guī)模的縮減可能使股

4、東 或社會(huì)公眾疑心銀行出現(xiàn)了嚴(yán)重的 問題，甚至已經(jīng)陷入財(cái)務(wù)困 境。因此，除非因資金來源的急劇下隆而被 迫采取這種方法以 外，銀行一般不會(huì)主動(dòng)采用這種方法。因此，隆低風(fēng) 險(xiǎn)加權(quán)總 資產(chǎn)的方法，主要是減少風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 較低的資產(chǎn)，主要是減少風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 較低的資 產(chǎn)，其具體方法包括貸款出售或貸款證券化，即將已 經(jīng)發(fā)放的貸款賣出 去；收回貸款，用以購(gòu)置高質(zhì)量的債權(quán)如 國(guó)債；盡量少發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn) 的貸款等。在隆低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求方面，可以盡可能地 建立更 好的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，在到達(dá)監(jiān)管當(dāng)局要求的情況下，采 用?巴塞爾新資本協(xié)議?所規(guī)定的內(nèi)部模型或高級(jí)計(jì)量法來分 別計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操 作風(fēng)險(xiǎn)，以求對(duì)其進(jìn)行更為準(zhǔn)確的計(jì)量， 從而隆低資本要求；也可以 在業(yè)務(wù)選擇方面，盡可能減少銀行 需要承當(dāng)高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，比方，減 少交易賬戶業(yè)務(wù)就能夠降低 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求。?巴塞爾新資本協(xié)議?主要有四局部?jī)?nèi)容：一是確定了資本 的構(gòu) 成，即銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩大類，且附 屬資本規(guī)模 不得超過核心資本的 100%。二是根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn) 的大小，將資產(chǎn)分 為 0、 2096、 50%.和 100%四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次。三 是通過設(shè)定一些轉(zhuǎn)換系數(shù)， 將表外授信業(yè)務(wù)納入資本監(jiān)管。四 是規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資 產(chǎn)之比不得低于 8%,其中核 心