XX集團(tuán)融資管理制度

1、融資管理制度1總則1.1為規(guī)范公司融資行為，降低資本成本，減少融資風(fēng)險(xiǎn)，提咼資金利用效益， 依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)定，并結(jié)合公司具體情況制定本辦法。1.2本制度適用于集團(tuán)公司，分公司無(wú)融資權(quán)限。2定義2.1本制度所指的融資，包括權(quán)益資本融資和債務(wù)資本融資兩種方式。權(quán)益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如增加實(shí)收資本；債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向金融機(jī)構(gòu)借款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。a短期債務(wù)性融資，是指負(fù)債期限不超過(guò)一年（含一年）的債務(wù)性融資。b、長(zhǎng)期債務(wù)性融資，是指負(fù)債期限超過(guò)一年（不含一年）的債務(wù)性融資。3融資原則3.1遵守國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定；3.2所有

2、融資由集團(tuán)公司統(tǒng)一籌措。3.3根據(jù)公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要以及資本市場(chǎng)的情況在不同時(shí)期采取不同的融資政策；3.4綜合權(quán)衡，降低成本，合理確定公司資本結(jié)構(gòu)；3.5適度負(fù)債，防范風(fēng)險(xiǎn)。4組織與決策4.1融資責(zé)任 集團(tuán)公司融資部負(fù)責(zé)公司短期負(fù)債融資和長(zhǎng)期借款、融資租賃等，主要 負(fù)責(zé)以下事項(xiàng)：a、制訂公司融資事項(xiàng)的管理辦法b、提出以上融資事項(xiàng)具體方案，并負(fù)責(zé)落實(shí)。c、提出或?qū)彶楣局攸c(diǎn)項(xiàng)目的長(zhǎng)期負(fù)債融資方案。d、負(fù)責(zé)對(duì)公司所有籌集資金的使用監(jiān)督與管理。各單位財(cái)務(wù)部、集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)應(yīng)協(xié)助融資部門做好融資管理工 作，分析資本市場(chǎng)資金供給狀況，為公司制定合理的融資政策提出建設(shè)性意 見，協(xié)助建設(shè)、維護(hù)公

3、司與資本市場(chǎng)、金融機(jī)構(gòu)的公共關(guān)系。4.2融資程序集團(tuán)各下屬公司每年根據(jù)本單位的資金需求及發(fā)展規(guī)劃情況制定下一 年度本單位的資金需求計(jì)劃報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部；422集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中心根據(jù)集團(tuán)對(duì)資金的需求以及各下屬公司的年度 融資計(jì)劃，綜合編制集團(tuán)資金需求計(jì)劃，經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，報(bào)集團(tuán)總經(jīng) 理批準(zhǔn)后，納入年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；集團(tuán)融資部根據(jù)批準(zhǔn)的資金需求計(jì)劃，編織融資計(jì)劃報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批 后，組織融資工作，確保年度融資計(jì)劃順利實(shí)施；集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中心建立集團(tuán)融資工作臺(tái)賬，健全集團(tuán)融資工作記錄；集團(tuán)各下屬公司所需要的資金均由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中心根據(jù)集團(tuán)實(shí) 際資金需求情況統(tǒng)一調(diào)配使用，并由使用單位承擔(dān)相應(yīng)的

4、資金成本。各單位使用融資資金時(shí)，由使用單位財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，報(bào)相關(guān)權(quán)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)調(diào)撥。426經(jīng)營(yíng)年度中，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中心要嚴(yán)格按照計(jì)劃控制各下屬公司借 款規(guī)模，如因經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要增加資金使用額度，各下屬公司財(cái)務(wù)部要書面說(shuō) 明原因（包括新增資金的額度、投向和使用效益），經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)中心審查， 財(cái)務(wù)總監(jiān)審核同意后，報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)討論批準(zhǔn)后執(zhí)行。427集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中心要加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)控制，每年年底組織各下屬公 司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人從融資風(fēng)險(xiǎn)、融資成本和資金使用效益等方面對(duì)融資工作進(jìn)行 評(píng)估，評(píng)估績(jī)效作為各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人年度考核的重要依據(jù)。5權(quán)益融資5.1集團(tuán)各單位財(cái)務(wù)部

5、要積極關(guān)注財(cái)經(jīng)宏觀環(huán)境的變化，對(duì)于資本性支出的資金需求，加強(qiáng)權(quán)益融資的力度。5.2集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中心積極搜集國(guó)家政策和市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)，采用多種渠道為集團(tuán)的長(zhǎng)期投資項(xiàng)目籌集資金，如引入戰(zhàn)略投資者。5.3集團(tuán)各單位的權(quán)益融資方案必須經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)討論批準(zhǔn)后方可實(shí)行。6負(fù)債融資6.1負(fù)債融資指通過(guò)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以借貸的方式籌集資金；具體的方式有借款、貼現(xiàn)、發(fā)行債券、融資租賃、信用證等，多用于經(jīng)營(yíng)性資金的籌集。6.2銀行融資采取額度授信、逐筆申請(qǐng)與票據(jù)貼現(xiàn)相結(jié)合的方式， 集團(tuán)各單位 財(cái)務(wù)部應(yīng)比較不同方案，用最低廉成本、最快的效率和最佳手段確定融資方 式。6.3集團(tuán)公司融資部要按規(guī)定的用途使用銀行融資，并按期歸還銀行本息，同 時(shí)要監(jiān)督各下屬公司的融資是否按規(guī)定用途使用，督促其按期歸還本息。6.4集團(tuán)公司融資部應(yīng)對(duì)每一筆貸款進(jìn)行登記， 包括貸款銀行名稱、貸款日期、 金額、擔(dān)保方、利率、還款日等，并匯總各下屬公司的貸款情況；各下屬公 司財(cái)務(wù)部應(yīng)建立本單位的貸款臺(tái)賬。6.5集團(tuán)融資部應(yīng)加強(qiáng)搜集、研究國(guó)家、省、市有關(guān)優(yōu)惠政策，爭(zhēng)取項(xiàng)目貼息、 低息貸款，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。7融資風(fēng)險(xiǎn)管理7.1公司融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)原則：a以投資和資金的需要決定融資的時(shí)機(jī)、規(guī)模和組合。b、充分考慮公司的償