單晶高溫合金項目經(jīng)濟數(shù)據(jù)分析（模板范本）

1、泓域咨詢 /單晶高溫合金項目經(jīng)濟數(shù)據(jù)分析報告說明單晶高溫合金以單個晶體為單位，合金化程度高，與傳統(tǒng)高溫合金相比，具有化學成分均勻、不易產(chǎn)生裂紋源、抗蠕變性能優(yōu)、熱加工性能優(yōu)、成形性能好、使用壽命長等特點，可以應用在對材料耐高溫性、耐腐蝕性、載荷能力、使用壽命等要求高的航空發(fā)動機葉片領域，是一種高技術含量新材料。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資22008.96萬元，其中：建設投資17396.30萬元，占項目總投資的79.04%；建設期利息235.39萬元，占項目總投資的1.07%；流動資金4377.27萬元，占項目總投資的19.89%。項目正常運營每年營業(yè)收入37500.00萬元，綜合總成本費用31

2、521.96萬元，凈利潤4363.63萬元，財務內(nèi)部收益率13.99%，財務凈現(xiàn)值860.01萬元，全部投資回收期6.54年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。該項目工藝技術方案先進合理，原材料國內(nèi)市場供應充足，生產(chǎn)規(guī)模適宜，產(chǎn)品質量可靠，產(chǎn)品價格具有較強的競爭能力。該項目經(jīng)濟效益、社會效益顯著，抗風險能力強，盈利能力強。綜上所述，本項目是可行的。目錄一、 項目名稱及建設性質4二、 項目承辦單位4三、 項目定位及建設理由4主要經(jīng)濟指標一覽表5四、 產(chǎn)品規(guī)劃方案及生產(chǎn)綱領6產(chǎn)品規(guī)劃方案一覽表6五、 創(chuàng)新驅動發(fā)展7六、 監(jiān)事8七、 項目技術流程10八、 人力資源配置

3、10勞動定員一覽表10九、 建設投資估算10建設投資估算表12十、 建設期利息12建設期利息估算表12十一、 流動資金13流動資金估算表14十二、 項目總投資15總投資及構成一覽表15十三、 資金籌措與投資計劃16項目投資計劃與資金籌措一覽表16十四、 經(jīng)濟評價財務測算17十五、 招標要求19十六、 總結19十七、 附表20主要經(jīng)濟指標一覽表20建設投資估算表22建設期利息估算表22固定資產(chǎn)投資估算表23流動資金估算表24總投資及構成一覽表25項目投資計劃與資金籌措一覽表26營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表27綜合總成本費用估算表27利潤及利潤分配表28項目投資現(xiàn)金流量表29借款還本付息計劃

4、表31一、 項目名稱及建設性質（一）項目名稱單晶高溫合金項目（二）項目建設性質本項目屬于擴建項目二、 項目承辦單位（一）項目承辦單位名稱xx有限責任公司（二）項目聯(lián)系人賀xx三、 項目定位及建設理由總的來看，“十三五”時期，我省發(fā)展仍處于大有可為的重要戰(zhàn)略機遇期沒有改變，經(jīng)濟發(fā)展總體向好的基本面沒有改變，正處于動力轉換、結構優(yōu)化的關鍵階段。必須準確把握我省發(fā)展所處的歷史方位，既要緊緊抓住和用好戰(zhàn)略機遇期，堅定信心、乘勢而上，推動經(jīng)濟總量、發(fā)展質量再上一個大臺階，又要充分認識新常態(tài)也是非常期，把握新常態(tài)趨勢性特征，堅定信心、改革創(chuàng)新、頑強奮斗，妥善應對轉型困難和風險挑戰(zhàn)，努力開創(chuàng)中原崛起河南振興

5、富民強省新局面。主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積31333.00約47.00畝1.1總建筑面積63515.081.2基底面積19739.791.3投資強度萬元/畝348.282總投資萬元22008.962.1建設投資萬元17396.302.1.1工程費用萬元14519.232.1.2其他費用萬元2338.802.1.3預備費萬元538.272.2建設期利息萬元235.392.3流動資金萬元4377.273資金籌措萬元22008.963.1自籌資金萬元12401.073.2銀行貸款萬元9607.894營業(yè)收入萬元37500.00正常運營年份5總成本費用萬元31521.966利潤總

6、額萬元5818.177凈利潤萬元4363.638所得稅萬元1454.549增值稅萬元1332.2510稅金及附加萬元159.8711納稅總額萬元2946.6612工業(yè)增加值萬元10549.3613盈虧平衡點萬元15194.01產(chǎn)值14回收期年6.5415內(nèi)部收益率13.99%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元860.01所得稅后四、 產(chǎn)品規(guī)劃方案及生產(chǎn)綱領本期項目產(chǎn)品主要從國家及地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策、市場需求狀況、資源供應情況、企業(yè)資金籌措能力、生產(chǎn)工藝技術水平的先進程度、項目經(jīng)濟效益及投資風險性等方面綜合考慮確定。具體品種將根據(jù)市場需求狀況進行必要的調(diào)整，各年生產(chǎn)綱領是根據(jù)人員及裝備生產(chǎn)能力水平，并參考

7、市場需求預測情況確定，同時，把產(chǎn)量和銷量視為一致，本報告將按照初步產(chǎn)品方案進行測算。產(chǎn)品規(guī)劃方案一覽表序號產(chǎn)品（服務）名稱單位單價（元）年設計產(chǎn)量產(chǎn)值1單晶高溫合金undefinedundefined2單晶高溫合金undefinedundefined3單晶高溫合金undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合計xx37500.00五、 創(chuàng)新驅動發(fā)展積極爭創(chuàng)開放創(chuàng)新轉型新格局，加快建立起雙向互動與深層融合的開放型經(jīng)濟體系。（一）主動對接國家對外開放戰(zhàn)略布局積極呼應“一帶一路”建設，加快完善物流新通道，創(chuàng)新貿(mào)易合作方式，擴大貿(mào)易合作領域。堅

8、持面向全球、互利共贏、優(yōu)進優(yōu)出，實施國際國內(nèi)雙向開放戰(zhàn)略，探索構建開放型經(jīng)濟新體制，大力提升國際競爭力水平。（二）深度融入?yún)^(qū)域經(jīng)濟一體化發(fā)展加快融入?yún)^(qū)域經(jīng)濟一體化進程，實現(xiàn)優(yōu)勢互補、共同發(fā)展，積極謀求創(chuàng)新轉型新格局。六、 監(jiān)事1、公司設監(jiān)事會。監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成，監(jiān)事會設主席1人。監(jiān)事會主席由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會主席召集和主持監(jiān)事會會議；監(jiān)事會主席不能履行職務或者不履行職務的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會會議。監(jiān)事會應當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不低于1/3。監(jiān)事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產(chǎn)

9、生。2、監(jiān)事會行使下列職權：（1）應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見；（2）檢查公司財務；（3）對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、本章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；（4）當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正；（5）提議召開臨時股東大會，在董事會不履行公司法規(guī)定的召集和主持股東大會職責時召集和主持股東大會；（6）向股東大會提出提案；（7）依照公司法第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟；（8）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進行調(diào)查；必要時，可以聘請會計師事務所、律師事務

10、所等專業(yè)機構協(xié)助其工作，費用由公司承擔。3、時監(jiān)事會會議。監(jiān)事會每6個月至少召開一次會議。監(jiān)事可以提議召開臨監(jiān)事會決議應當經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。4、監(jiān)事會制定監(jiān)事會議事規(guī)則，明確監(jiān)事會的議事方式和表決程序，以確保監(jiān)事會的工作效率和科學決策。5、監(jiān)事會應當將所議事項的決定做成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應當在會議記錄上簽名。監(jiān)事有權要求在記錄上對其在會議上的發(fā)言作出某種說明性記載。監(jiān)事會會議記錄作為公司檔案至少保存10年。6、監(jiān)事會會議通知包括以下內(nèi)容：舉行會議的日期、地點和會議期限，事由及其議題，發(fā)出通知的日期。七、 項目技術流程xxx、xx、xx、xx、xx、xxx八、 人力資源配置根據(jù)中華人民共

11、和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產(chǎn)工人為基數(shù)，按照生產(chǎn)崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產(chǎn)工藝、供應保障和經(jīng)營管理的需要，在充分利用企業(yè)人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產(chǎn)后招聘人員實行全員聘任合同制；生產(chǎn)車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據(jù)xx有限責任公司規(guī)劃，達產(chǎn)年勞動定員258人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產(chǎn)操作崗位168正常運營年份2技術指導崗位263管理工作崗位264質量檢測崗位39合計258九、 建設投資估算本期項目建設投資17396.30萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三

12、個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計14519.23萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為7371.49萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為6785.46萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為362.28萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為2338.80萬元。（

13、三）預備費本期項目預備費為538.27萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用7371.496785.46362.2814519.231.1建筑工程費7371.497371.491.2設備購置費6785.466785.461.3安裝工程費362.28362.282其他費用2338.802338.802.1土地出讓金1262.451262.453預備費538.27538.273.1基本預備費272.79272.793.2漲價預備費265.48265.484投資合計17396.30十、 建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款9

14、607.89萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息235.39萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息235.39235.390.001.1.1期初借款余額9607.891.1.2當期借款9607.899607.890.001.1.3當期應計利息235.39235.390.001.1.4期末借款余額9607.899607.891.2其他融資費用1.3小計235.39235.390.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計235.39235.39

15、0.00十一、 流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為4377.27萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)19014.9121940.2823402.9629253.701.1應收賬款8556.719873.1310531.3413164.171.2存貨

16、6655.227679.108191.0410238.801.2.1原輔材料1996.572303.732457.313071.641.2.2燃料動力99.83115.19122.86153.581.2.3在產(chǎn)品3061.403532.393767.884709.851.2.4產(chǎn)成品1497.421727.801842.982303.731.3現(xiàn)金1521.201755.231872.242340.301.4預付賬款2281.792632.832808.353510.442流動負債16169.6818657.3219901.1424876.432.1應付賬款5821.086716.637164

17、.418955.512.2預收賬款10348.6011940.6912736.7415920.923流動資金2845.233282.953501.824377.274流動資金增加2845.23437.73218.86875.455鋪底流動資金5704.476582.087020.898776.11十二、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資22008.96萬元，其中：建設投資17396.30萬元，占項目總投資的79.04%；建設期利息235.39萬元，占項目總投資的1.07%；流動資金4377.27萬元，占項目總投資的19.89%?？偼顿Y及構

18、成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資22008.96100.00%1.1建設投資17396.3079.04%1.1.1工程費用14519.2365.97%1.1.1.1建筑工程費7371.4933.49%1.1.1.2設備購置費6785.4630.83%1.1.1.3安裝工程費362.281.65%1.1.2工程建設其他費用2338.8010.63%1.1.2.1土地出讓金1262.455.74%1.1.2.2其他前期費用1076.354.89%1.2.3預備費538.272.45%1.2.3.1基本預備費272.791.24%1.2.3.2漲價預備費265.481.21%1.2

19、建設期利息235.391.07%1.3流動資金4377.2719.89%十三、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資22008.96萬元，其中申請銀行長期貸款9607.89萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指標占總投資比例1總投資22008.96100.00%1.1建設投資17396.3079.04%1.2建設期利息235.391.07%1.3流動資金4377.2719.89%2資金籌措22008.96100.00%2.1項目資本金12401.0756.35%2.1.1用于建設投資7788.4135.39%2.1.2用于建設期利息235.391.07%2.

20、1.3用于流動資金4377.2719.89%2.2債務資金9607.8943.65%2.2.1用于建設投資9607.8943.65%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十四、 經(jīng)濟評價財務測算（一）營業(yè)收入估算本期項目正常經(jīng)營年份預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入37500.00萬元。根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份應繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1332.25萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其

21、他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用31521.96萬元，其中：可變成本27449.94萬元，固定成本4072.02萬元。正常經(jīng)營年份項目經(jīng)營成本30135.21萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目正常經(jīng)營年份應納稅金及附加159.87萬元。（四）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國

22、家有關稅收政策規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=5818.17（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營年份應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=5818.1725.00%=1454.54（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經(jīng)營年份可實現(xiàn)利潤總額5818.17萬元，繳納企業(yè)所得稅1454.54萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=5818.17-1454.54=4363.63（萬元）。十五、 招標要求1、工程建設相關單位資質要求：勘察單位資質乙級設

23、計單位資質甲級施工單位資質二級以上監(jiān)理單位資質乙級以上2、本項目生產(chǎn)線上所有國產(chǎn)設備均為普通設備，可采用自行招標或直接到市場采購。十六、 總結1、擬建項目選址符合當?shù)赝恋乩每傮w規(guī)劃，而且項目建設區(qū)域交通運輸便利，可利用現(xiàn)有公用工程設施，水、電等能源供應有保障。2、本項目采用國內(nèi)先進的生產(chǎn)工藝，工藝技術成熟，生產(chǎn)成本低，產(chǎn)品質量高，為國內(nèi)成熟工藝。3、本項目“三廢”均經(jīng)處理后達標排放，對環(huán)境污染較小。4、近年來項目產(chǎn)品市場發(fā)展迅速，本項目建成后，產(chǎn)品進入市場的前景良好。 5、本項目產(chǎn)品方案符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃。6、本項目工藝技術成熟，產(chǎn)品質量穩(wěn)定可靠，符合國家產(chǎn)品質量標準。7、本項目

24、主要原料供應有可靠的保證。8、本項目產(chǎn)品市場潛力較大，市場前景廣闊。9、本項目建成后，可取得較好的經(jīng)濟效益和社會效益。十七、 附表主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積31333.00約47.00畝1.1總建筑面積63515.08容積率2.031.2基底面積19739.79建筑系數(shù)63.00%1.3投資強度萬元/畝348.282總投資萬元22008.962.1建設投資萬元17396.302.1.1工程費用萬元14519.232.1.2其他費用萬元2338.802.1.3預備費萬元538.272.2建設期利息萬元235.392.3流動資金萬元4377.273資金籌措萬元22008.96

25、3.1自籌資金萬元12401.073.2銀行貸款萬元9607.894營業(yè)收入萬元37500.00正常運營年份5總成本費用萬元31521.966利潤總額萬元5818.177凈利潤萬元4363.638所得稅萬元1454.549增值稅萬元1332.2510稅金及附加萬元159.8711納稅總額萬元2946.6612工業(yè)增加值萬元10549.3613盈虧平衡點萬元15194.01產(chǎn)值14回收期年6.5415內(nèi)部收益率13.99%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元860.01所得稅后建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用7371.496785.46362.2814519.

26、231.1建筑工程費7371.497371.491.2設備購置費6785.466785.461.3安裝工程費362.28362.282其他費用2338.802338.802.1土地出讓金1262.451262.453預備費538.27538.273.1基本預備費272.79272.793.2漲價預備費265.48265.484投資合計17396.30建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息235.39235.390.001.1.1期初借款余額9607.891.1.2當期借款9607.899607.890.001.1.3當期應計利息235.39235.390.00

27、1.1.4期末借款余額9607.899607.891.2其他融資費用1.3小計235.39235.390.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計235.39235.390.00固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用7371.496785.46362.2814519.231.1建筑工程費7371.497371.491.2設備購置費6785.466785.461.3安裝工程費362.28362.282其他費用1076.351076.353預備費5

28、38.27538.273.1基本預備費272.79272.793.2漲價預備費265.48265.484建設期利息235.39235.395合計16369.24流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)19014.9121940.2823402.9629253.701.1應收賬款8556.719873.1310531.3413164.171.2存貨6655.227679.108191.0410238.801.2.1原輔材料1996.572303.732457.313071.641.2.2燃料動力99.83115.19122.86153.581.2.3在產(chǎn)品3061

29、.403532.393767.884709.851.2.4產(chǎn)成品1497.421727.801842.982303.731.3現(xiàn)金1521.201755.231872.242340.301.4預付賬款2281.792632.832808.353510.442流動負債16169.6818657.3219901.1424876.432.1應付賬款5821.086716.637164.418955.512.2預收賬款10348.6011940.6912736.7415920.923流動資金2845.233282.953501.824377.274流動資金增加2845.23437.73218.8687

30、5.455鋪底流動資金5704.476582.087020.898776.11總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資22008.96100.00%1.1建設投資17396.3079.04%1.1.1工程費用14519.2365.97%1.1.1.1建筑工程費7371.4933.49%1.1.1.2設備購置費6785.4630.83%1.1.1.3安裝工程費362.281.65%1.1.2工程建設其他費用2338.8010.63%1.1.2.1土地出讓金1262.455.74%1.1.2.2其他前期費用1076.354.89%1.2.3預備費538.272.45%1.2.3

31、.1基本預備費272.791.24%1.2.3.2漲價預備費265.481.21%1.2建設期利息235.391.07%1.3流動資金4377.2719.89%項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指標占總投資比例1總投資22008.96100.00%1.1建設投資17396.3079.04%1.2建設期利息235.391.07%1.3流動資金4377.2719.89%2資金籌措22008.96100.00%2.1項目資本金12401.0756.35%2.1.1用于建設投資7788.4135.39%2.1.2用于建設期利息235.391.07%2.1.3用于流動資金4377.271

32、9.89%2.2債務資金9607.8943.65%2.2.1用于建設投資9607.8943.65%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入24375.0028125.0030000.0037500.002增值稅809.57958.911033.581332.252.1銷項稅3168.753656.253900.004875.002.2進項稅2359.182697.342866.423542.753稅金及附加97.15115.07124.03159.873.1城建稅56.6767.12

33、72.3593.263.2教育費附加24.2928.7731.0139.973.3地方教育附加16.1919.1820.6726.64綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費16908.1819509.4420810.0626012.582工資及福利費1437.361437.361437.361437.363修理費414.96414.96414.96414.964其他費用2270.312270.312270.312270.314.1其他制造費用141.51141.51141.51141.514.2其他管理費用196.65196.65196.65196

34、.654.3其他營業(yè)費用1932.151932.151932.151932.155經(jīng)營成本21030.8123632.0724932.6930135.216折舊費890.71890.71890.71890.717攤銷費25.2525.2525.2525.258利息支出470.79470.79470.79470.799總成本費用22417.5625018.8226319.4431521.969.1其中：固定成本4072.024072.024072.024072.029.2可變成本18345.5420946.8022247.4227449.94利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入24375.0028125.0030000.0037500.002稅金及附加97.15115.07124.03159.873總成本費用22417.5625018.8226319.4431521.964利潤總額1860.292991.113556.535818.175應納所得稅額1860.292991.113556.535818.176所得稅465.07747.78889.131454.54