ERP系統(tǒng)某公司內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導說明書

1、 . . . 1 / 87ERPERPERPERPERPERP 系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng) KLKLKLKLKLKL 公司公司公司公司公司公司企業(yè)控業(yè)務(wù)流程指導說明書企業(yè)控業(yè)務(wù)流程指導說明書企業(yè)控業(yè)務(wù)流程指導說明書企業(yè)控業(yè)務(wù)流程指導說明書企業(yè)控業(yè)務(wù)流程指導說明書企業(yè)控業(yè)務(wù)流程指導說明書 我的點評: 這份詳細的 ERP 部控制標準業(yè)務(wù)流程,是我一個朋友做過的 ERP 項目,資料我已經(jīng)修改掉必要的敏感字段.送給你個人學習使用,但不要在 CPA 視野公開發(fā)布.作為一名公司或集團的控人員,其職責圍遠遠超過了一般財務(wù)會計,必須對其采購/銷售/生產(chǎn)/物流/財務(wù)控制等整體進行把握與流程管理規(guī)劃,而 ERP 的

2、實施正是采用一套綜合的軟件來整合每個部門的信息.ERP 無論成功率失敗的高低,是個必然的趨勢.我們不要因為中國當前的成功率來推遲或終止對它的學習,尤其是企業(yè)控/CPA 審計/財務(wù)經(jīng)理這樣的綜合職位的朋友.一點建議,見笑.常到版面做客. ERPERP 項目組項目組日期：日期：2003.06.052003.06.05 . . . 2 / 87目 錄1 1KLKL 營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖 5 51.1采購業(yè)務(wù)流程 61.1.1采購業(yè)務(wù)流程 71.1.1.1發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程圖 71.1.1.2直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述 91.1.2采購退貨業(yè)務(wù) 101.1.2.1采購退貨審核流程

3、 101.1.2.1.1采購退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖 101.1.2.1.2采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 111.1.2.2采購退貨（總部未開發(fā)票）處理業(yè)務(wù) 121.1.2.2.1采購退貨（總部未開發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖 121.1.2.2.2采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 141.1.2.3采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務(wù) 151.1.2.3.1采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖 151.1.2.3.2采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述 171.1.2.4采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務(wù) 181.1.2.4.1采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖 181.1.2.4.2采購退貨（折讓證明

4、方式）業(yè)務(wù)流程描述 201.1.3采購暫估業(yè)務(wù)處理 211.1.3.1采購收貨當月暫估處理 211.1.3.1.1采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖 211.1.3.1.2采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述 221.1.3.2采購暫估單到?jīng)_回處理 231.1.3.2.1采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖 231.1.3.2.2采購暫估業(yè)務(wù)流程描述 241.2銷售業(yè)務(wù) 251.2.1銷售業(yè)務(wù)流程 261.2.1.1正常商品銷售業(yè)務(wù)流程 261.2.1.1.1正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖 261.2.1.1.2正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述 281.2.1.2委托代銷業(yè)務(wù) 291.2.1.2.1委托代銷業(yè)務(wù)流程圖 29

5、1.2.1.2.2委托代銷業(yè)務(wù)流程描述 311.2.1.3自營店銷售業(yè)務(wù) 321.2.1.3.1自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖 321.2.1.3.2自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述 341.2.1.4售后直銷業(yè)務(wù) 351.2.1.4.1售后直銷業(yè)務(wù)流程圖 351.2.1.4.2售后直銷業(yè)務(wù)流程描述 371.2.2銷售退貨業(yè)務(wù)流程 381.2.2.1銷售退貨審核流程 381.2.2.1.1銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖 38 . . . 3 / 871.2.2.1.2銷售退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 401.2.2.22000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程 411.2.2.2.12000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 4

6、11.2.2.2.22000 年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述 431.2.2.3未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程 441.2.2.3.1未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 441.2.2.3.2未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述 451.2.2.4退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程 461.2.2.4.1退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 461.2.2.4.2退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述 471.2.2.5折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程 481.2.2.5.1折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 481.2.2.5.2折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述 491.2.2.6需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程 501.2.2.6.1需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)

7、流程圖 501.2.2.6.2需定級銷售退貨處理流程描述 511.2.3銷售換貨處理流程 521.2.3.1銷售換貨處理流程圖 521.2.3.1.1銷售換貨處理流程描述 531.3倉存業(yè)務(wù) 541.3.1庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 541.3.1.1分公司部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 551.3.1.1.1分公司部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖 551.3.1.1.2分公司部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述 561.3.1.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程 571.3.1.2.1分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖 571.3.1.2.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述 581.3.1.3分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程 591.3.1.3.1分公司間調(diào)撥調(diào)

8、入方業(yè)務(wù)流程圖 591.3.1.3.2分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述 601.3.2售后換貨業(yè)務(wù)流程 611.3.2.1周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程 611.3.2.1.1周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖 611.3.2.1.2周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述 621.3.2.2三包機補差處理業(yè)務(wù)流程 631.3.2.2.1三包機補差處理業(yè)務(wù)流程圖 631.3.2.2.2三包機換貨價差業(yè)務(wù)流程描述 641.3.2.3三包機換貨處理業(yè)務(wù)流程 651.3.2.3.1三包機換貨處理業(yè)務(wù)流程圖 651.3.2.3.2三包機換貨業(yè)務(wù)流程描述 661.3.2.4等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程 671.3.2.4.1等級品入庫處理業(yè)務(wù)

9、流程圖 671.3.2.4.2等級品入庫業(yè)務(wù)流程描述 681.3.3售后收銷售退貨代管處理流程 69 . . . 4 / 871.3.3.1售后收銷售退貨代管處理流程圖 691.3.3.1.1售后收銷售退貨代管處理流程描述 701.4其他業(yè)務(wù) 711.4.1總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程 711.4.1.1總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程圖 711.4.1.2總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程描述 741.4.2分公司配送方式銷售業(yè)務(wù)流程 751.4.2.1配送領(lǐng)貨處理業(yè)務(wù) 751.4.2.1.1配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程圖 751.4.2.1.2配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程描述 761.4.2.2配送銷售業(yè)務(wù) 771.4.2.2.1配送

10、銷售業(yè)務(wù)流程圖 771.4.2.2.2配送銷售業(yè)務(wù)流程描述 782 2附件（流程圖編制說明）附件（流程圖編制說明）79792.1目的 792.2方法 792.3要求 792.4KL 營銷公司業(yè)務(wù)流程圖常用符號說明 803 3KLKL 營銷營銷 ERPERP 系統(tǒng)項目業(yè)務(wù)流程確認系統(tǒng)項目業(yè)務(wù)流程確認 81813.1說明：813.2雙方項目組簽字確認 811 1 KLKL 營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號：1 業(yè)務(wù)名稱：營銷分公司總體功能圖-功能域：采購管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-營銷分公司總體業(yè)務(wù)流程圖 . . . 5 / 871.11.1 采購業(yè)

11、務(wù)流程采購業(yè)務(wù)流程- 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1 業(yè)務(wù)名稱：采購系統(tǒng)功能圖-功能域：采購管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-采購業(yè)務(wù)（1.1）銷售業(yè)務(wù)（1.2）倉存業(yè)務(wù)（調(diào)撥、換貨）（1.3）其他業(yè)務(wù)處理（1.4）采購業(yè)務(wù)流程圖 . . . 6 / 871.1.11.1.1采購業(yè)務(wù)流程采購業(yè)務(wù)流程1.1.1.11.1.1.1 發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程圖發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.1.1 業(yè)務(wù)名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)-功能域：采購管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-商品采購業(yè)務(wù)流程（1.1.1）采購退貨處理業(yè)務(wù)流程（1.1.2）當月退發(fā)票方式采購退貨（1.

12、1.2.1）跨月退發(fā)票方式采購退貨（1.1.2.2）退貨證明單方式采購退貨（1.1.2.3） . . . 7 / 87直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購開始填送貨單實收數(shù)開手工入倉單驗收入庫物流專員倉管員物流專員倉管員物流專員發(fā)貨開送貨單營銷總部分公司總部發(fā)貨反饋表1231458啟下頁承上頁 . . . 8 / 871.1.1.21.1.1.2 直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.1.1.2 業(yè)務(wù)名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 營銷總部開單（送貨單）發(fā)貨，并將發(fā)貨發(fā)饋表送分公司物流管理員 營銷總部 分公司

13、倉庫到貨驗收，根據(jù)實收數(shù)開手工入庫單，登記倉庫實物帳 物流專員 倉管員采購收貨單發(fā)票錄入憑證處理核 銷結(jié) 束財務(wù)部財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細表）物流專員7698銷售發(fā)票 . . . 9 / 87 物流專員根據(jù)發(fā)貨反饋表與倉管員進行到貨核實 物流專員 物流專員確認倉庫收貨后，根據(jù)倉庫手入庫單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購收貨單 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP 采購管理暫估入庫明細表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表與原件開發(fā)票 營銷總部 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務(wù)科 在 ERP 系統(tǒng)

14、中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷 財務(wù)科 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科-1.1.21.1.2采購退貨業(yè)務(wù)采購退貨業(yè)務(wù)1.1.2.11.1.2.1 采購退貨審核流程采購退貨審核流程1.1.2.1.11.1.2.1.1 采購退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖采購退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.1 業(yè)務(wù)名稱：采購退貨財務(wù)退貨類型審核- . . . 10 / 87-功能域：采購管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-1.1.2.1.21.1.2.1.2 采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.1

15、業(yè)務(wù)名稱：采購退貨財務(wù)退貨類型審核- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-財務(wù)退貨類型審核開始結(jié) 束分公司財務(wù)科查原采購收貨單1退貨申請是否已向總部開收貨匯總表是否能退原發(fā)票否否是是是是否否未開發(fā)票退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）折讓證明退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）2332財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科 . . . 11 / 87-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 分公司開退貨申請，財務(wù)科根據(jù)退貨申請在采購管理中查原采購收貨單 分公司 財務(wù)科判斷是否作統(tǒng)計發(fā)貨匯總表并上報營銷財務(wù)部，如果條件為否， 財務(wù)科 則為未開發(fā)票采購退貨，在采購退貨申請是

16、注明未開發(fā)票方式退貨，同時注明原采購收貨單號。如果條件為是，則轉(zhuǎn) 財務(wù)科判斷是否可退發(fā)票，如果能退回原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財務(wù)科 在采購退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票；如果 條件為否，在采購退貨單上注明折讓證明方式退貨，并在當?shù)囟悇?wù)機關(guān)輸折讓證明。- 說明：1、分公司采購退貨增加退貨類別的判斷是為滿足營銷財務(wù)部正常開發(fā)票的需要，也已便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表與以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強部控制與管理。 2、營銷財務(wù)部對分公司不同類型的采購退貨進行分開統(tǒng)計，針對不同退貨類型分類開發(fā)票，具體為：采購收貨單（包括藍字與紅字）開藍字采購發(fā)票;采購退回單退

17、發(fā)票開紅字發(fā)票沖原藍字發(fā)票，然后根據(jù)退貨后余額重新開藍字發(fā)票；采購退回單折讓證明開紅字發(fā)票。3、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負數(shù)。 . . . 12 / 871.1.2.21.1.2.2 采購退貨（總部未開發(fā)票）處理業(yè)務(wù)采購退貨（總部未開發(fā)票）處理業(yè)務(wù)1.1.2.2.11.1.2.2.1 采購退貨（總部未開發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖采購退貨（總部未開發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.2 業(yè)務(wù)名稱：采購退貨（發(fā)票）業(yè)務(wù)-功能域：采購管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-采購退貨開始分公司物流專員倉管員出倉單1退貨申請物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁分公司退貨申請

18、審批2 . . . 13 / 87采購收貨單（紅字）發(fā)票錄入憑證處理核 銷結(jié) 束物流專員財務(wù)部財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細表）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票 . . . 14 / 871.1.2.2.21.1.2.2.2 采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.1.2.2 業(yè)務(wù)名稱：采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 分公司對采購退貨申請進行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單

19、物流專員 倉管員 物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 紅字采購收貨單 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP 采購管理暫估入庫明細表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表與原件開發(fā)票 營銷總部 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務(wù)科 在 ERP 系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷 財務(wù)科 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科- . . . 15 / 871.1.2.31.1.2.3 采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務(wù)采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務(wù)1.1.2.3.11.1.2.3.1 采

20、購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.2 業(yè)務(wù)名稱：采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務(wù)-功能域：采購管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-采購退貨開始分公司1退貨申請分公司退貨申請審批2 . . . 16 / 87物流專員倉管員出倉單物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁采購退貨單發(fā)票錄入憑證處理核 銷結(jié) 束物流專員財務(wù)部財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細表）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍字發(fā)票） . . . 17 / 871.1.2.3.21.1.2.3.2 采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述采購退貨（退發(fā)票方式）

21、業(yè)務(wù)流程描述- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 分公司對采購退貨申請進行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購退貨單 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP 采購管理暫估入庫明細表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表與原件開發(fā)票（包括紅字發(fā)票 營銷總部 與藍字發(fā)票） 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票（包括紅字

22、 財務(wù)科 發(fā)票與藍字發(fā)票） 在 ERP 系統(tǒng)中進行采購發(fā)票（紅字與藍字）與采購退貨單進行核銷 財務(wù)科 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科- . . . 18 / 87- 說明：根據(jù)財務(wù)制度營銷總部在退貨時收到發(fā)票后應(yīng)先開紅字發(fā)票沖回原藍字發(fā)票，然后再開扣除以退貨部分商品的藍字發(fā)票，如果該批貨已全部退回則只開紅字發(fā)票。1.1.2.41.1.2.4 采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務(wù)采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務(wù)1.1.2.4.11.1.2.4.1 采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.4 業(yè)務(wù)名稱：采購退貨（折讓證

23、明方式）處理業(yè)務(wù)-功能域：采購管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-采購退貨開始分公司1退貨申請分公司退貨申請審批2 . . . 19 / 87物流專員倉管員出倉單物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁采購退貨單發(fā)票錄入核 銷物流專員財務(wù)部財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細表）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票（紅字發(fā)票） . . . 20 / 871.1.2.4.21.1.2.4.2 采購退貨（折讓證明方式）業(yè)務(wù)流程描述采購退貨（折讓證明方式）業(yè)務(wù)流程描述- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人- 分公司對采購退貨申請進行審批，財務(wù)科注明退

24、貨類型 分公司 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購退貨單 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP 采購管理暫估入庫明細表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表與原件開紅字發(fā)票 營銷總部 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入紅字采購發(fā)票 財務(wù)科 在 ERP 系統(tǒng)中進行采購發(fā)票（紅字與藍字）與采購退貨單進行核銷 財務(wù)科 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科憑證處理結(jié) 束 . . . 21 /

25、 87- 說明：根據(jù)財務(wù)制度營銷總部收到折讓證明時開紅字發(fā)票。1.1.31.1.3采購暫估業(yè)務(wù)處理采購暫估業(yè)務(wù)處理1.1.3.11.1.3.1 采購收貨當月暫估處理采購收貨當月暫估處理1.1.3.1.11.1.3.1.1 采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.3.1 業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當月暫估業(yè)務(wù)-功能域：倉存管理- 尚全日期：2001-07-22 審核日期-采購收貨當月暫估業(yè)務(wù)開始財務(wù)科會計員采購收貨單與采購發(fā)票核銷（當月采購收貨單與當月發(fā)票核銷）1 . . . 22 / 871.1.3.1.21.1.3.1.2 采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程描

26、述采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.1.3.1 業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù) 尚全日期：2001-07-22 審核日期序號處理說明責任單位責任人采購收貨單與采購發(fā)票進行核銷財務(wù)科月未進行結(jié)轉(zhuǎn)成本財務(wù)科錄入暫估單價財務(wù)科月未進行暫估憑證處理財務(wù)科財務(wù)科會計員結(jié)轉(zhuǎn)成本財務(wù)科會計員錄入暫估單價2財務(wù)科會計員月未暫估憑證處理3結(jié) 束 . . . 23 / 871.1.3.21.1.3.2 采購暫估單到?jīng)_回處理采購暫估單到?jīng)_回處理1.1.3.2.11.1.3.2.1 采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.3.2 業(yè)務(wù)名稱：采購暫估單到

27、沖回處理業(yè)務(wù)-功能域：倉存管理- 尚全日期：2001-07-22 審核日期-采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)開始財務(wù)科會計員采購收貨單與采購發(fā)票核銷（收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進行核銷）1 . . . 24 / 871.1.3.2.21.1.3.2.2 采購暫估業(yè)務(wù)流程描述采購暫估業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.1.3.1 業(yè)務(wù)名稱：采購暫估業(yè)務(wù) 尚全日期：2001-07-22 審核日期序號處理說明責任單位責任人收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購收貨單進行核銷財務(wù)科進行暫估調(diào)整財務(wù)科暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（沖回原暫估采購收貨單）和藍字采購收貨單（采購收貨單價取發(fā)票單價）財務(wù)科根據(jù)紅字采購收貨

28、單與藍字收貨單差異額對庫存商品與暫估應(yīng)付帳款進行調(diào)整財務(wù)科財務(wù)科會計員成本結(jié)轉(zhuǎn)后進行暫估處理-暫估調(diào)整財務(wù)科會計員財務(wù)科會計員憑證處理（用紅藍字采購收貨單差異數(shù)對庫存商品與暫估應(yīng)付帳款進行調(diào)整）結(jié) 束系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（紅字采購收貨單沖回原暫估采購收貨單）財務(wù)科會計員系統(tǒng)自動生成藍字采購收貨單（藍字采購收貨單單價與發(fā)票單價一致）23 . . . 25 / 871.21.2 銷售業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2 業(yè)務(wù)名稱：銷售業(yè)務(wù)-功能域：采購管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-銷售業(yè)務(wù)流程 . . . 26 / 871.2.11.2.1銷售業(yè)務(wù)流程銷售業(yè)務(wù)流程1.2.

29、1.11.2.1.1 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程正常商品銷售業(yè)務(wù)流程1.2.1.1.11.2.1.1.1 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1.1 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù)-功能域：銷售管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-正常銷售業(yè)務(wù)流程（1.2.1.1）委托代銷處理流程（1.2.1.2）自營店銷售流程（1.2.1.3）銷售業(yè)務(wù)(1.2.1)退貨業(yè)務(wù)(1.2.2)2000 業(yè)務(wù)退貨流程（1.2.2.1）未開發(fā)票退貨流程（1.2.2.2）退發(fā)票退貨流程（1.2.2.3）退貨證明退貨業(yè)務(wù)（1.2.2.2）售后直銷流程（1.2.1.4） . . . 27

30、 / 87-商品銷售業(yè)務(wù)開始銷售出庫單客服專員倉庫提貨客戶分公司出庫單審核123關(guān)聯(lián)生成發(fā)票財務(wù)科啟下頁承上頁 . . . 28 / 871.2.1.1.21.2.1.1.2 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.1.1 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 分公司錄入銷售出庫單并審核 分公司 客戶憑審核客戶專員簽字并蓋財務(wù)章的銷售出庫單到倉庫提貨， 物流專員 倉管員 憑證處理結(jié) 束財務(wù)科開增值稅發(fā)票財務(wù)科發(fā)貨倉庫提完？客服專員銷售出庫單（紅字沖回末提部分）關(guān)聯(lián)生成發(fā)票（同時刪除此前已關(guān)聯(lián)生成發(fā)

31、票）財務(wù)科核銷財務(wù)科46788947 . . . 29 / 87倉管員發(fā)貨，物流專員手工登記出庫臺帳 財務(wù)人員根據(jù)銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 客戶提完貨后，財務(wù)人員審核已生成機制憑證，開增值稅發(fā)票 財務(wù)科 月末客戶仍未提完部分，客服專員作紅字銷售出庫單沖回 客服專員 財務(wù)人員根據(jù)銷售出庫單（包括藍字出庫單與紅字出庫單）關(guān)聯(lián)生成 財務(wù)科 銷售發(fā)票，開增值稅發(fā)票 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科-說明：1、銷售出庫單當月有效，過期作廢； 2、月底開單未提部分必須紅字沖回；1.2.1.21.2.1.2 委托代銷業(yè)務(wù)委托代銷業(yè)務(wù)1.2.1.2

32、.11.2.1.2.1 委托代銷業(yè)務(wù)流程圖委托代銷業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1.2 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù)-功能域：銷售管理- . . . 30 / 87- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-委托代銷業(yè)務(wù)開始客報專員委托代銷出庫單代銷方物流專員銷售清單委托代銷結(jié)算（根據(jù)銷售清單選單）物流專員倉管員發(fā)貨1233啟下頁承上頁 . . . 31 / 871.2.1.2.21.2.1.2.2 委托代銷業(yè)務(wù)流程描述委托代銷業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.1.2 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-結(jié) 束客服專員銷售出庫單（結(jié)算后系統(tǒng)自動生成）財務(wù)科銷售

33、發(fā)票（結(jié)算后系統(tǒng)自動生成修改發(fā)票單價可進行價格調(diào)整）財務(wù)科憑證處理財務(wù)科核銷45 . . . 32 / 87序號 處理說明 責任單位 責任人 - 倉庫根審核簽字并蓋發(fā)票專用章委托代銷出庫單發(fā)貨 客服專員 倉管員 財務(wù)人員根據(jù)代銷方銷售清單，進行委托代銷結(jié)算 財務(wù)科 委托代銷結(jié)算后系統(tǒng)自動生成相應(yīng)銷售出庫單與銷售發(fā)票，財務(wù)人員 財務(wù)科 可以通過修改發(fā)票進行結(jié)算價格的調(diào)整 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科-說明：委托代銷業(yè)務(wù)結(jié)算時可以通過修改發(fā)票單價（或金額）進行價格調(diào)整；1.2.1.31.2.1.3 自營店銷售業(yè)務(wù)自營店銷售業(yè)務(wù)1.2.1.3.

34、11.2.1.3.1 自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1.3 業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù) . . . 33 / 87-功能域：銷售管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-自營店銷售業(yè)務(wù)開始物流專員調(diào)撥單自營店物流專員倉管員發(fā)貨自營店要貨證明單12銷售清單3啟下頁承上頁 . . . 34 / 871.2.1.3.21.2.1.3.2 自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.1.3 業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 物流專員根據(jù)審核簽字后要貨單開調(diào)撥單 物流

35、專員 客服專員銷售出庫單結(jié)束財務(wù)科銷售發(fā)票4財務(wù)科核銷財務(wù)科憑證處理655 . . . 35 / 87 倉庫根據(jù)審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 倉管員 客服專員根據(jù)根據(jù)自營店銷售清單錄入銷售出庫單 客服專員 財務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科- 說明：設(shè)立自營店倉位，用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。1.2.1.41.2.1.4 售后直銷業(yè)務(wù)售后直銷業(yè)務(wù)1.2.1.4.11.2.1.4.1 售后直銷業(yè)務(wù)流程圖售后直銷業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1.4 業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù)- . . . 3

36、6 / 87-功能域：銷售管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-售后直銷業(yè)務(wù)開始物流專員調(diào)撥單售后部門物流專員倉庫發(fā)貨售后要貨證明單銷售清單123啟下頁承上頁 . . . 37 / 871.2.1.4.21.2.1.4.2 售后直銷業(yè)務(wù)流程描述售后直銷業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.1.4 業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期客服專員銷售出庫單結(jié) 束財務(wù)科核銷財務(wù)科錄入銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理456 . . . 38 / 87-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 物流專員根據(jù)審核簽字后的要貨證明單在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 倉庫根據(jù)調(diào)撥單發(fā)貨

37、物流專員 物流專員根據(jù)根據(jù)售后部門清單錄入發(fā)貨出庫單 物流專員 財務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科- 說明：設(shè)立售后倉位，用于調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。 . . . 39 / 871.2.21.2.2銷售退貨業(yè)務(wù)流程銷售退貨業(yè)務(wù)流程1.2.2.11.2.2.1 銷售退貨審核流程銷售退貨審核流程1.2.2.1.11.2.2.1.1 銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.1 業(yè)務(wù)名稱：銷售退貨財務(wù)退貨類型審核-功能域：銷售管理- 尚全日期：2001-05-

38、30 審核日期-退貨類型審核開始分公司財務(wù)科查原銷售出庫單1退貨申請啟下頁 . . . 40 / 87結(jié) 束是否已向客戶開發(fā)票是否能退原發(fā)票否否是是是是否否未開發(fā)票銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）折讓證明銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）3443財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科是否 2000年銷售業(yè)務(wù)退貨承上頁是是2000 年銷售業(yè)務(wù)退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財務(wù)科否否2 . . . 41 / 871.2.2.1.21.2.2.1.2 銷售退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述銷售退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.1 業(yè)務(wù)名

39、稱：采購退貨財務(wù)退貨類型審核- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 分公司開退貨申請，財務(wù)科根據(jù)退貨申請在銷售管理中查原 分公司 銷售出庫貨單 財務(wù)科判斷是否 2000 年銷售業(yè)務(wù)，如果是 2000 年銷售業(yè)務(wù)， 財務(wù)科則在銷售退貨申請是注明 2000 年銷售業(yè)務(wù)，如果條件為否，則轉(zhuǎn) 財務(wù)科判斷是否已向客戶開出銷售出庫單，如果未向客戶開發(fā)票， 財務(wù)科 則在銷售退貨申請上注明未開發(fā)票，如果已向客戶開發(fā)票則轉(zhuǎn) 財務(wù)科判斷是否客戶退發(fā)票，如果客戶退原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財務(wù)科 在銷售退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票；如果 條件為否，在銷售退貨

40、單上注明折讓證明方式退貨。- 說明：1、分公司采購退貨增加退貨類別的判斷是為便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表與以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強部控制與管理。 . . . 42 / 87 2、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負數(shù)。1.2.2.21.2.2.2 20002000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程1.2.2.2.11.2.2.2.1 20002000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.1 業(yè)務(wù)名稱：2000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)-功能域：銷售管理、倉存管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期

41、-2000 年業(yè)務(wù)銷售退貨開始退貨申請客服專員物流專員倉管員售后驗收入庫1啟下頁 . . . 43 / 87采購收貨單（倉位：售后待驗倉；商品為正品）開發(fā)票采購發(fā)票錄入核 銷結(jié) 束物流專員財務(wù)部財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表物流專員財務(wù)科憑證處理234556承上頁 . . . 44 / 871.2.2.2.21.2.2.2.2 20002000 年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.2 業(yè)務(wù)名稱：2000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 售后倉根據(jù)退貨申請將所退商品驗收入庫 售后 物流專員確認

42、入庫后在采購管理中錄入采購收貨單 售后 物流專員匯總已定級入庫的退貨商品并報營銷公司總部 售后 財務(wù)人員根據(jù)營銷公司總部開出的采購發(fā)票錄入 ERP 系統(tǒng) 財務(wù)科 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 . . . 45 / 87-說明：1、2000 年業(yè)務(wù)發(fā)生在分公司成立前，屬于總部的退貨業(yè)務(wù)，分公司作采購處理；2、退貨時退貨申請上必須注明屬于 2000 年的銷售業(yè)務(wù)；1.2.2.31.2.2.3 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程1.2.2.3.11.2.2.3.1 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編

43、號：1.2.2.3 業(yè)務(wù)名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)-功能域：銷售管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-未開發(fā)票銷售退回開始結(jié) 束分公司退貨申請客服專員銷售出庫單（紅字）財務(wù)科關(guān)聯(lián)銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理財務(wù)科核 銷物流專員倉管員驗收入庫124 . . . 46 / 871.2.2.3.21.2.2.3.2 未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.2 業(yè)務(wù)名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 倉庫根據(jù)退貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員 客服專員確認倉庫驗收入庫后在銷售管理中錄入

44、銷售出庫單負數(shù) 客服專員 財務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科345 . . . 47 / 87-說明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售出庫單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。1.2.2.41.2.2.4 退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程1.2.2.4.11.2.2.4.1 退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.4 業(yè)務(wù)名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)-功能域：銷售管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-退發(fā)票方式銷售退

45、貨開始財務(wù)科退貨申請 . . . 48 / 871.2.2.4.21.2.2.4.2 退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.4 業(yè)務(wù)名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 售后倉根據(jù)退貨申請退貨驗收入庫 物流專員 倉管員 財務(wù)人員在銷售管理中錄入紅字發(fā)票沖減退回藍字發(fā)票 財務(wù)科 客戶專員確認退貨入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單 客服專員 財務(wù)人員在銷售管理中錄入發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科結(jié) 束客服專員銷售退貨單財務(wù)科銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理財務(wù)科核

46、 銷客戶退回發(fā)票財務(wù)科1355426物流科驗收入庫紅字發(fā)票沖回原退回發(fā)票 . . . 49 / 87 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科-說明：1、退回發(fā)票與退回實物數(shù)相符不增開發(fā)票2、需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。1.2.2.51.2.2.5 折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程1.2.2.5.11.2.2.5.1 折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.5 業(yè)務(wù)名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)-功能域：銷售管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-折讓證明方式銷售開始

47、. . . 50 / 871.2.2.5.21.2.2.5.2 折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.5 業(yè)務(wù)名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 倉庫根據(jù)退貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員結(jié) 束分公司退貨申請客服專員銷售退貨單財務(wù)科關(guān)聯(lián)紅字銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理財務(wù)科核 銷物流專員倉管員驗收入庫123445 . . . 51 / 87 客服專員確認倉庫驗收入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單 客服專員 財務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將發(fā)票與

48、紅字銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科-說明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。1.2.2.61.2.2.6 需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程1.2.2.6.11.2.2.6.1 需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.6 業(yè)務(wù)名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù) . . . 52 / 87-功能域：倉存管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-1.2.2.6.21.2.2.6.2 需定級銷售退貨處理流程描述需定級銷售退貨處理流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.

49、6 業(yè)務(wù)名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 售后定級處理開始售后產(chǎn)品定級物流專員調(diào)撥單結(jié) 束財務(wù)科憑證處理售后定級統(tǒng)計表2341 . . . 53 / 87- 售后部門產(chǎn)品定級 售后部門 售后部門統(tǒng)計已定級商品 售后部門 物流專員月末根據(jù)售后換貨定級匯總表在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 -說明：1、調(diào)撥單以定級前退回品出庫，新定級產(chǎn)品入庫，即定級前退回品只錄入發(fā)貨倉位，新定級產(chǎn)品只錄入收貨倉位；2、退回以正品入售后待驗倉，定級后以新的定級品入中轉(zhuǎn)倉；3、所有售后待驗倉產(chǎn)品視為待處

50、理品，不能直接銷售；4、通過憑證模板可以將定級后形成的價格差異由庫存商品轉(zhuǎn)入銷售費用； . . . 54 / 871.2.31.2.3銷售換貨處理流程銷售換貨處理流程1.2.3.11.2.3.1 銷售換貨處理流程圖銷售換貨處理流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.3 業(yè)務(wù)名稱：換貨處理流程-功能域：倉存管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-售后換貨開始結(jié) 束其他出庫單客服專員2換貨申請分公司驗收入庫客服專員倉庫發(fā)貨客服專員其他入庫單客服專員431 . . . 55 / 871.2.3.1.11.2.3.1.1 銷售換貨處理流程描述銷售換貨處理流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.3.3.1 業(yè)務(wù)名稱

51、：銷售換貨處理流程- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 倉庫根據(jù)換貨申請發(fā)貨 物流專員 倉管員 客服專員確認倉庫發(fā)貨后錄入其他出庫單 客服專員 倉庫根據(jù)換貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員 客服專員確認倉庫驗收入庫后錄入其他入庫單 客服專員- . . . 56 / 871.31.3 倉存業(yè)務(wù)倉存業(yè)務(wù)1.3.11.3.1庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.1 業(yè)務(wù)名稱：庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)-功能域：倉存管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程分公司內(nèi)部倉庫調(diào)撥（1.4.1）營銷分公司間調(diào)撥(1.4.2)調(diào)出方業(yè)務(wù)

52、處理（1.4.2.1）調(diào)入方業(yè)務(wù)處理(1.4.2.2) . . . 57 / 871.3.1.11.3.1.1 分公司部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程分公司部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程1.3.1.1.11.3.1.1.1 分公司部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖分公司部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.1.1 業(yè)務(wù)名稱：分公司部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)-功能域：倉存管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-內(nèi)部調(diào)撥開始調(diào)撥單調(diào)出倉庫出庫物流專員物流專員調(diào)入倉庫入庫物流專員12調(diào)撥申請分公司 . . . 58 / 871.3.1.1.21.3.1.1.2 分公司部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述分公司部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.3.1

53、.1 業(yè)務(wù)名稱：分公司部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 調(diào)出倉出庫，調(diào)入倉入庫 物流專員 倉管員 物流專員確認調(diào)入倉入庫后在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員-結(jié) 束 . . . 59 / 871.3.1.21.3.1.2 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程1.3.1.2.11.3.1.2.1 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.1.2 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)-功能域：采購管理、倉存管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-分公司間調(diào)撥業(yè)務(wù)開始結(jié) 束財務(wù)

54、科物流專員采購退貨單分公司倉庫發(fā)貨發(fā)貨申請12 . . . 60 / 871.3.1.2.21.3.1.2.2 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.3.1.2 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 倉庫根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨 物流專員 倉管員 物流專員確認倉庫發(fā)貨后在采購管理中錄入采購退回單 物流專員 . . . 61 / 87-說明：調(diào)出方視為向營銷總部退貨，必須經(jīng)總部同意后才能調(diào)撥，同時數(shù)量體現(xiàn)在發(fā)貨匯表1.3.1.31.3.1.3 分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程分公司間調(diào)撥調(diào)入

55、方業(yè)務(wù)流程1.3.1.3.11.3.1.3.1 分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.1.3 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)-功能域：采購管理、倉存管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-分公司間調(diào)撥調(diào)開始采購入庫單開發(fā)票結(jié) 束驗收入庫物流專員倉管員物流專員財務(wù)部發(fā)貨開送貨單調(diào)供方收貨匯總表物流專員12345 . . . 62 / 871.3.1.3.21.3.1.3.2 分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.3.1.3 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-

56、序號 處理說明 責任單位 責任人 - 倉庫收貨驗收入庫 物流專員 倉管員 物流專員統(tǒng)計采購收貨單匯總表并報營銷總部 物流專員 物流專員確認倉庫發(fā)貨后在采購管理中錄入采購收貨單 物流專員 財務(wù)人員在采購管理中錄入采購發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將采購發(fā)票與采購退回單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科發(fā)票錄入憑證處理核核 銷銷財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科56 . . . 63 / 87-說明：調(diào)入方視為營銷總部采購入庫，必須經(jīng)總部同意后才能退貨1.3.21.3.2售后換貨業(yè)務(wù)流程售后換貨業(yè)務(wù)流程1.3.2.11.3.2.1 周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程1.3.2.1.11.

57、3.2.1.1 周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.2.1 業(yè)務(wù)名稱：周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)-功能域：倉存管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用開始物流部 倉管員物流部 調(diào)撥單（售后調(diào)入）售后售后要貨申請倉庫發(fā)貨售后部門登記庫存臺帳結(jié) 束231 . . . 64 / 871.3.2.1.21.3.2.1.2 周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.3.2.1 業(yè)務(wù)名稱：周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 倉庫根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨物 物流專員

58、倉管員 物流專員確認發(fā)貨后作調(diào)撥單視為售后部門領(lǐng)用 物流專員 售后部門登記換貨臺帳 售后部門 . . . 65 / 87-說明：1、售后換貨新商品換出先視為售后部門領(lǐng)用，月末根據(jù)換貨匯總表對已換回并定級部分出庫商品在 ERP 系統(tǒng)中作其他出庫單進行核算；2、其他出庫單需要注明出庫類型為售后換貨，已便于憑證模板與報表數(shù)據(jù)采集；1.3.2.21.3.2.2 三包機補差處理業(yè)務(wù)流程三包機補差處理業(yè)務(wù)流程1.3.2.2.11.3.2.2.1 三包機補差處理業(yè)務(wù)流程圖三包機補差處理業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.2.2 業(yè)務(wù)名稱：三包機補差處理業(yè)務(wù)-功能域：倉存管理- 尚全日期：2001-05-30

59、 審核日期-三包機補差價開始財務(wù)科銷售發(fā)票結(jié) 束財務(wù)科憑證處理1財務(wù)科銷售出庫單2財務(wù)科核銷34 . . . 66 / 871.3.2.2.21.3.2.2.2 三包機換貨價差業(yè)務(wù)流程描述三包機換貨價差業(yè)務(wù)流程描述-業(yè)務(wù)流程編號：1.3.2.1 業(yè)務(wù)名稱：三包機補差處理業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 財務(wù)人員收價差開銷售發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)銷售發(fā)票關(guān)聯(lián)生成銷售出庫單 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售出庫核銷 財務(wù)科 . . . 67 / 87 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板作憑證 財務(wù)科-說明：銷售發(fā)

60、票與銷售出庫單商品使用特殊商品換貨補差，銷售發(fā)票使用普通發(fā)票，紅字表示分公司補客戶價差，藍字表示客戶補分公司價差。1.3.2.31.3.2.3 三包機換貨處理業(yè)務(wù)流程三包機換貨處理業(yè)務(wù)流程1.3.2.3.11.3.2.3.1 三包機換貨處理業(yè)務(wù)流程圖三包機換貨處理業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.2.3 業(yè)務(wù)名稱：三包機換貨處理業(yè)務(wù)-功能域：倉存管理- 尚全日期：2001-05-30 審核日期- . . . 68 / 87-1.3.2.3.21.3.2.3.2 三包機換貨業(yè)務(wù)流程描述三包機換貨業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.3.1.3 業(yè)務(wù)名稱：三包機換貨處理業(yè)務(wù)- 尚全日期：2001-05-