財(cái)務(wù)管理中心部門崗位職權(quán)最終版

1、賬務(wù)核算專員工作流程收集各分公司日記賬和實(shí)體單據(jù)，對(duì)日記賬進(jìn)行匯總、與實(shí)體單據(jù)核對(duì)一、操作流程圖：根據(jù)無誤的實(shí)體單據(jù)錄入金蝶軟件預(yù)提/攤銷當(dāng)月房租、電話費(fèi)等費(fèi)用，計(jì)提當(dāng)月分公司所有人員工資、資產(chǎn)折舊計(jì)提當(dāng)月收入、傭金、成本（長(zhǎng)途+短途+偏線）到港、線路0數(shù)據(jù)的分?jǐn)偼鶃砗藢?duì)期末損益結(jié)轉(zhuǎn)出具財(cái)務(wù)報(bào)表第一部分：收集各分公司日記賬并審核具體分公司為：志鴻物流成都分公司（現(xiàn)金日記賬收集對(duì)接人：唐嬌嬌）志鴻物流重慶分公司（現(xiàn)金日記賬收集對(duì)接人：羅綺文）志鴻物流上海分公司（現(xiàn)金日記賬收集對(duì)接人：聶立言）志鴻物流深圳分公司（現(xiàn)金日記賬收集對(duì)接人：韋丹梅）志鴻物流貴陽分公司（現(xiàn)金日記賬收集對(duì)接人：唐嬌嬌）志鴻物

2、流東莞分公司（停止運(yùn)作）一、 實(shí)體單據(jù)和分公司日?qǐng)?bào)的審核，核對(duì)現(xiàn)金日?qǐng)?bào)當(dāng)日期初金額與前日期末余額是否一致，并對(duì)日?qǐng)?bào)進(jìn)行匯總上圖為收到的分公司實(shí)體單據(jù)，也是會(huì)計(jì)操作中的原始憑證，根據(jù)原始憑證來核實(shí)每天的現(xiàn)金日記賬報(bào)表，核實(shí)完畢后才能進(jìn)行錄入的工作。原始憑證的分類及審核要點(diǎn)根據(jù)本公司的運(yùn)作特點(diǎn)，本公司接觸得最廣泛的原始憑證暫分為以下類別： 收入類（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入通?？蛻魰?huì)打款到總公司賬號(hào)，與總部核實(shí)即可）志鴻物流原始憑證 長(zhǎng)運(yùn)費(fèi)用類 短運(yùn)+偏線 其它營(yíng)業(yè)費(fèi)用 長(zhǎng)運(yùn)費(fèi)單據(jù)主要審核車牌號(hào)碼和總運(yùn)費(fèi)是否與日記賬保持一致偏紅費(fèi)單據(jù)主要審核承運(yùn)單位和結(jié)算金額是否與日記賬保持一致短運(yùn)費(fèi)單據(jù)主要審核車牌號(hào)和承運(yùn)費(fèi)

3、是否與日記賬保持一致其它類單據(jù)就按金額和主要內(nèi)容看是否與日記賬相同二、將日記賬做入金蝶登錄金蝶軟件，進(jìn)入賬務(wù)處理的憑證錄入根據(jù)無誤單據(jù)報(bào)銷事項(xiàng)進(jìn)行相應(yīng)科目歸屬對(duì)異常單據(jù)進(jìn)行查實(shí)、了解，保證賬目的準(zhǔn)確性、可靠性三、預(yù)提/攤銷當(dāng)月房租、裝修費(fèi)等費(fèi)用，計(jì)提當(dāng)月分公司所有人員工資、資產(chǎn)折舊1、根據(jù)每月分公司提供的數(shù)據(jù)對(duì)工資等進(jìn)行計(jì)提、轉(zhuǎn)往來（如廣州到港員工工資就把此費(fèi)用轉(zhuǎn)給廣州）2、根據(jù)公司標(biāo)準(zhǔn)攤銷每月固定費(fèi)用如成都上達(dá)物流場(chǎng)地裝修費(fèi)（場(chǎng)地分?jǐn)偙壤簭V州35%、成都30%、上海20%、深圳10%、車隊(duì)5%）等四、計(jì)提當(dāng)月收入、傭金、成本（長(zhǎng)途+短途+偏線）1、進(jìn)入業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息平臺(tái)數(shù)據(jù)導(dǎo)出回單格式導(dǎo)出數(shù)

4、據(jù)（含收入和傭金）并進(jìn)行匯總（注意網(wǎng)點(diǎn)和時(shí)間），最后錄入金蝶2、成本數(shù)據(jù)來源同收入（注意導(dǎo)出模版的選擇）1）長(zhǎng)途成本，區(qū)分公司車與外請(qǐng)車，注意與收入保持一致（如成廣08-117，因業(yè)務(wù)系統(tǒng)時(shí)間差致收入在8月份數(shù)據(jù)中，成本在9月數(shù)據(jù)中，此時(shí)要進(jìn)行調(diào)整），另對(duì)成本超過11000元的每車提300元的保險(xiǎn)費(fèi)給總部，最后錄入金蝶2）短途費(fèi)用（含出、到港），需轉(zhuǎn)往來3）偏線費(fèi)（含出、到港），需轉(zhuǎn)往來五、到港、線路0數(shù)據(jù)的分?jǐn)?，因有些費(fèi)用是混合在一起無法區(qū)分的，最后按營(yíng)業(yè)額比例分?jǐn)?、到港數(shù)據(jù)全部轉(zhuǎn)往來2、線路0數(shù)據(jù)分?jǐn)?，轉(zhuǎn)到成廣、成深或者其他線里六、各分公司之前往來核對(duì)，根據(jù)賬套里的內(nèi)部往來核對(duì)本期發(fā)生期七、審核憑證、過賬、結(jié)轉(zhuǎn)成本1、檢查當(dāng)月憑證，核對(duì)現(xiàn)金余額與日記賬是否一致2、審核憑證、過賬（不可為制單人），先切換用戶3、結(jié)轉(zhuǎn)損益會(huì)自動(dòng)生成一張憑證，再審核、過賬4、檢查資產(chǎn)負(fù)債表是否平衡、損益表到港和線路0是否有數(shù)據(jù) ，若有需檢查原因八、出具財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)入金蝶財(cái)務(wù)報(bào)表模塊分別點(diǎn)擊資產(chǎn)負(fù)債表，損益表，營(yíng)業(yè)費(fèi)用表以損益表為例，點(diǎn)擊上方的工具選項(xiàng)公式取數(shù)參數(shù)，填寫需要的月份，點(diǎn)擊確定，軟件會(huì)自動(dòng)處理完