9月證券從業(yè)考試證券發(fā)行與承銷沖刺試卷1中大網(wǎng)校

1、2011年9月證券從業(yè)考試證券發(fā)行與承銷沖刺試卷1總分：100分 及格：60分 考試時間：120分一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題0.5分，共30分。以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求，不選、錯選均不得分）(1)招股說明書由發(fā)行人在保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由（）表決通過。A. 發(fā)起人大會B. 股東大會C. 公司董事會D. 公司監(jiān)事會(2)首期發(fā)行短期融資券的，應(yīng)至少于發(fā)行日前（）工作日公布發(fā)行文件；后續(xù)發(fā)行的，應(yīng)至少于發(fā)行日期（）工作日公布發(fā)行文件。A. 3個，3個B. 5個，3個C. 5個，5個D. 3個，5個(3)發(fā)行價格區(qū)間向中國證監(jiān)會發(fā)行部報(bào)備后，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)刊登（

2、）。A. 定價公告B. 初步詢價公告C. 初步詢價結(jié)果公告D. 網(wǎng)下配售結(jié)果公告(4)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行與上市，如屬新的申請人，其申報(bào)會計(jì)師最近期報(bào)告的財(cái)政期間不得早于上市文件刊發(fā)日期前（）個月。A. 1B. 3C. 6D. 9(5)公司債券交換為每股股份的價格，應(yīng)當(dāng)不低于（）。A. 公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價和前一個交易日的均價B. 公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價或前兩個交易日的均價C. 公告募集說明書日前30個交易H公司股票均價和前一個交易目的均價D. 公告募集說明書日前30個交易日公司股票均價或前兩個交易日的均價(6)分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限（）

3、。A. 最短為1年，無最長期限限制B. 最短為1年，最長期限為6年C. 最短為2年，無最長期限限制D. 最短為2年，最長期限為6年(7)A公司擬增發(fā)普通股，每股發(fā)行價格15元，每股發(fā)行費(fèi)用3元。預(yù)定第一年分派現(xiàn)金股利每股15元，以后每年股利增長5%，其資本成本為（）。A. 175%B. 155%C. 14%D. 136%(8)發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員（）從發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計(jì)劃等。A. 最近1年B. 最近2年C. 最近3年D. 最近5年(9)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循（）原則，按順序披露可能直接或間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)

4、盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。A. 及時性B. 準(zhǔn)確性C. 重要性D. 完整性(10)創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的期間為（）。A. 證券上市當(dāng)年剩余時間及其后兩個完整會計(jì)年度，自證券上市次年起計(jì)算B. 證券上市當(dāng)年剩余時間及其后兩個完整會計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算C. 證券上市當(dāng)年剩余時間及其后3個完整會計(jì)年度，自證券上市次年起計(jì)算D. 證券上市當(dāng)年剩余時間及其后3個完整會計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算(11)內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，新申請人預(yù)期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為（）萬港元。無論任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少（）。A. 3000，2

5、5%B. 5000，20%C. 3000，20%D. 5000，25%(12)股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由（）確定。A. 中國證監(jiān)會B. 發(fā)行人C. 發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商D. 承銷的證券公司(13)向不特定對象公開募集股份，必須符合最近（）個會計(jì)年度連續(xù)盈利?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以（）者作為加權(quán)平均資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)。A. 3，高B. 3，低C. 2，高D. 2，低(14)設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有（）人以上（）人以下為發(fā)起人，其中必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。A. 3，50B. 2，200C. 5，100D. 1，200(15)上市公司申請

6、發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，最近（）內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近（）內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)。A. 12個月，16個月B. 36個月，36個月C. 12個月，12個月D. 36個月，12個月(16)證券法對股份有限公司申請股票上市的要求是最近（）年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告無虛假記載。A. 1B. 2C. 3D. 5(17)中國證監(jiān)會的現(xiàn)場檢查包括（）。A. 機(jī)構(gòu)、體制與人員的檢查B. 財(cái)務(wù)處理辦法的檢查C. 規(guī)章制度的檢查D. 機(jī)構(gòu)、制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查(18)證券公司申請保薦機(jī)構(gòu)資格，符合保薦代表人資格條件的從業(yè)

7、人員不少于（）。A. 4名B. 5名C. 6名D. 7名(19)戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開發(fā)行股票的初步詢價和累計(jì)投標(biāo)詢價，并應(yīng)當(dāng)承諾獲得本次配售的股票持有期限不少于（）個月，持有期自本次公開發(fā)行的股票上市之日起計(jì)算。A. 6B. 12C. 18D. 24(20)上市公司購買的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以（）為準(zhǔn)。A. 被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額B. 被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者C. 成交金額D. 被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積(21)上市公司就重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的（）以上通過。A. 1/3B. 3/4

8、C. 2/3D. 1/2(22)上市公司發(fā)行新股決議（）年有效；決議失效后仍決定繼續(xù)實(shí)施發(fā)行新股的，須重新提請（）表決。A. 1，股東大會B. 2，股東大會C. 1，董事會D. 2，董事會(23)對于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在（）的借款為長期負(fù)債。A. 1年以上B. 2年以上C. 3年以上D. 5年以上(24)上市公司申請發(fā)行新股，必須符合最近（）內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔(dān)保的行為。A. 3個月B. 6個月C. 12個月D. 36個月(25)在上海證券交易所網(wǎng)上定價發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，假設(shè)T日為上網(wǎng)定價發(fā)行日，下列說法錯誤的是（）。A. T+1日，凍結(jié)申購資金B(yǎng). T+2日，驗(yàn)資報(bào)告送達(dá)上海證券交

9、易所；上海證券交易所向營業(yè)部發(fā)送配號C. T+4日，中簽率公告見報(bào)；搖號D. T+4日，搖號結(jié)果公告見報(bào)(26)向參與網(wǎng)下配售的詢價對象配售的，公開發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，配售數(shù)量不超過本次發(fā)行總量的（）。A. 10%B. 20%C. 30%D. 40%(27)H股的發(fā)行與上市的條件可以是，公司于上市時市值不低于（）億港元，且最近1個經(jīng)審計(jì)財(cái)政年度收入至少（）億港元，滿足香港聯(lián)交所最新修訂的上市規(guī)則對盈利和市值的要求。A. 40，5B. 30，3C. 20，3D. 30，5(28)實(shí)際控制人應(yīng)披露到（）為止。A. 最終的國有控股主體或自然人B. 最終的外資控股主體C. 最終的非國有控股主體D

10、. 最終的法人控股主體(29)終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起（）個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報(bào)告，說明原因。A. 5B. 7C. 10D. 15(30)根據(jù)重組管理辦法規(guī)定，（）依法對上市公司重大資產(chǎn)重組行為進(jìn)行監(jiān)管。A. 中國證券業(yè)協(xié)會B. 股東大會C. 監(jiān)事會D. 中國證監(jiān)會(31)上市公司申請發(fā)行新股，要求最近3年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均（）。A. 稅前利潤的50%B. 稅前利潤的20%C. 可分配利潤的50%D. 可分配利潤的30%(32)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時的管理層股東及高持股量股東于上市時必須最少共持有新申請人已發(fā)行

11、股本的（）。A. 20%B. 35%C. 50%D. 70%(33)內(nèi)部融資特點(diǎn)不包括（）。A. 自主性B. 有限性C. 高成本性D. 低風(fēng)險性(34)2005年1月1日試行（），這標(biāo)志著我國首次公開發(fā)行股票市場化定價機(jī)制的初步建立。A. 首次公開發(fā)行股票詢價制度B. 上市保薦制度C. 股票定價制度D. 上市審核制度(35)詢價對象有下列（）情形時，中國證券業(yè)協(xié)會不可以將其從詢價對象名單中去除。A. 未按時提交年度總結(jié)報(bào)告B. 最近12個月沒有活躍的證券市場投資記錄C. 不再符合證券發(fā)行與承銷管理辦法規(guī)定的條件D. 最近12個月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上(36)可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后

12、，累計(jì)公司債券余額不得超過（）。A. 最近1期總凈資產(chǎn)額的20%B. 最近1期末總資產(chǎn)額的50%C. 最近1期末凈資產(chǎn)額的20%D. 最近1期末凈資產(chǎn)額的40%(37)回售條款相當(dāng)于債券持有人（）。A. 無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)B. 無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權(quán)C. 無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)D. 同時持有發(fā)行人出售的1張美式賣權(quán)(38)H股的發(fā)行方式是（）。A. 國際配售B. 公開發(fā)行加國際配售C. 定向發(fā)行D. 公開發(fā)行(39)從投資者的角度來看，債券的成本可以看作是（）。A. 使投資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量(利息和本金收入)的現(xiàn)值與目前債券的市場價格相等的一個折現(xiàn)率B. 使投

13、資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量(利息和本金收入)的終值與目前債券的市場價格相等的一個折現(xiàn)率C. 使投資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量(利息和本金收入)的現(xiàn)值大于目前債券的市場價格的一個折現(xiàn)率D. 使投資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量(利息和本金收入)的現(xiàn)值小于目前債券的市場價格的一個折現(xiàn)率(40)對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自（）起方可行權(quán)。A. 發(fā)行結(jié)束至少已滿6個月B. 發(fā)行結(jié)束至少已滿1年C. 發(fā)行結(jié)束至少已滿3個月D. 發(fā)行結(jié)束至少已滿1個月(41)詢價對象應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是，按照證券發(fā)行與承銷管理辦法規(guī)定被中國證券業(yè)協(xié)會從詢價對象名單中去除的，自去除之日起已滿（）個月。A. 6B. 10C. 12D. 2

14、4(42)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，且最近（）個會計(jì)年度連續(xù)盈利。A. 2B. 3C. 4D. 5(43)商務(wù)部收到外國投資者戰(zhàn)略投資申報(bào)的全部文件后應(yīng)在（）日內(nèi)作出原則批復(fù)，原則批復(fù)有效期為（）日。A. 30，180B. 20，100C. 10，60D. 50，30(44)公司應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起（）自內(nèi)通知債權(quán)人，并于（）日內(nèi)在報(bào)紙上公告。A. 15，15B. 10，30C. 20，10D. 2535(45)若曾存在工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股或股東數(shù)量超過（）的情況，發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露有關(guān)股份的形成原因及演變情況。A. 500人B. 100人

15、C. 200人D. 300人(46)公司發(fā)行優(yōu)先股，其股利一般在（）支付。A. 發(fā)行時B. 轉(zhuǎn)讓時C. 稅前D. 稅后(47)在修訂后的證券法實(shí)施后，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，證券公司可以經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)。經(jīng)營單項(xiàng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣（）；經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)且經(jīng)營證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中一項(xiàng)以上的，注冊資本最低限額為人民幣（）。A. 1億元，5億元B. 2億元，5億元C. 1億元，10億元D. 5億元，10億元(48)1998年通過的證券法對公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用（）。A. 注冊制B. 審核制C. 審批制

16、D. 核準(zhǔn)制(49)預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱，其保留期為（）。A. 2個月B. 3個月C. 4個月D. 6個月(50)高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會（）或以上的投票權(quán)，而且不是上市時管理層股東的那些股東。A. 5%B. 10%C. 15%D. 20%(51)發(fā)行人向單個供應(yīng)商的采購比例（），應(yīng)披露其名稱及采購比例。A. 超過總額的10%的B. 超過總額的20%或嚴(yán)重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的C. 超過總額的30%或輕度依賴于少數(shù)供應(yīng)商的D. 超過總額的50%或嚴(yán)重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的(52)上市公司申請可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市的條件是，可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為（）。A. 半年以上

17、B. 1年以上C. 2年以上D. 3年以上(53)上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，要求最近1個會計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司（）。A. 合并報(bào)表凈資產(chǎn)的20%B. 合并報(bào)表凈資產(chǎn)的30%C. 合并報(bào)表總資產(chǎn)的20%D. 合并報(bào)表總資產(chǎn)的30%(54)接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)保管信托財(cái)產(chǎn)賬戶資金的機(jī)構(gòu)是（）。A. 投資機(jī)構(gòu)B. 受托機(jī)構(gòu)C. 貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)D. 資金保管機(jī)構(gòu)(55)企業(yè)收到資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)出具的評估報(bào)告后應(yīng)當(dāng)逐級上報(bào)初審，經(jīng)初審?fù)夂螅栽u估基準(zhǔn)日起（）內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出核準(zhǔn)申請。A. 1個月B. 3個月C. 8個月D. 12個月(56)轉(zhuǎn)股價格應(yīng)（

18、）。A. 不低于募集說明書公告目前20個交易日公司股票交易均價和前1個交易日的均價B. 不高于募集說明書公告日前10個交易日公司股票交易均價C. 不高于前一交易日的均價D. 不高于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價和前1個交易日的均價(57)上市公司發(fā)行新股的持續(xù)督導(dǎo)的期間自（）起計(jì)算。A. 證券上市之日B. 招股說明書或招股意向書刊登后C. 發(fā)審會后D. 提交發(fā)行申請文件后(58)股東大會就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的（）以上通過。A. 2/3B. 1/3C. 全票D. 1/2(59)（）自股份發(fā)行結(jié)束之日起12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A. 特定對象以資產(chǎn)認(rèn)購而

19、取得的上市公司股份B. 特定對象為上市公司控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人的C. 特定對象通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司的實(shí)際控制權(quán)的D. 特定對象取得本次發(fā)行的股份時，對其用于認(rèn)購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時間不足12個月的(60)不屬于直接融資范疇的是（）A. 股票融資B. 公司債券融資C. 國債融資D. 向銀行借款二、不定項(xiàng)選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)符合題目要求)(1)權(quán)益在境外上市的境內(nèi)公司應(yīng)符合下列（）條件。A. 公司及其主要股東近l年無重大違法違規(guī)記錄B. 有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度C. 有完整的業(yè)務(wù)體系

20、和良好的持續(xù)經(jīng)營能力D. 產(chǎn)權(quán)明晰，不存在產(chǎn)權(quán)爭議或潛在產(chǎn)權(quán)爭議(2)H股上市公司審核委員會成員，要求（）。A. 必須全部是非執(zhí)行董事B. 出任主席者可以不是獨(dú)立非執(zhí)行董事C. 獨(dú)立執(zhí)行董事占大多數(shù)D. 其中至少1名是獨(dú)立非執(zhí)行董事且具有適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅?jì)或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專長(3)影響可轉(zhuǎn)換公司債券價值的因素中，回售條款通常情況下，（），回售的期權(quán)價值就越大。A. 回售價格越高B. 回售期限越短C. 回售期限越長D. 轉(zhuǎn)換比率越高(4)有（）情形，不得發(fā)行公司債券。A. 最近24個月內(nèi)公司財(cái)務(wù)會計(jì)文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為B. 嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會公共利益

21、的其他情形C. 本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏D. 已發(fā)行的公司債券存在違約事實(shí)，但已及時糾正(5)按支付方式不同，公司收購可以劃分為（）。A. 用現(xiàn)金購買資產(chǎn)B. 用股票交換股票C. 用現(xiàn)金購買股票D. 用股票購買資產(chǎn)(6)國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，可向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，申請條件有（）。A. 按合理預(yù)期市盈率計(jì)算，籌資額不少于5000萬美元B. 凈資產(chǎn)不少于5億元人民幣C. 籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定D. 過去1年稅后利潤不少于6000萬元人民幣(7)以下哪項(xiàng)須由股東大會以特

22、別決議通過（）。A. 董事會擬訂的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案B. 公司章程的修改C. 公司增加或者減少注冊資本D. 變更公司形式(8)中小企業(yè)板塊是在深圳證券交易所主板市場中設(shè)立的一個（）的板塊，集中安排符合主板發(fā)行上市條件的企業(yè)中規(guī)模較小的企業(yè)上市。A. 監(jiān)察獨(dú)立B. 代碼獨(dú)立C. 指數(shù)獨(dú)立D. 運(yùn)行獨(dú)立(9)可轉(zhuǎn)換公司債券具有的雙重特征是（）。A. 轉(zhuǎn)股以后，它變成一種公司債券，具備債券的特性，在規(guī)定的利率和期限體現(xiàn)的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系B. 轉(zhuǎn)股以前，它是一種股票，具備股票的特性，體現(xiàn)的是所有權(quán)關(guān)系C. 轉(zhuǎn)股以后，它變成了股票，具備股票的特性，體現(xiàn)的是所有權(quán)關(guān)系D. 轉(zhuǎn)股以前，它是一種公司債券

23、，具備債券的特性，在規(guī)定的利率和期限體現(xiàn)的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系(10)創(chuàng)立大會對（）事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會議的認(rèn)股人所持表決權(quán)過半數(shù)通過。A. 通過公司章程B. 選舉重事會成員C. 對公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核D. 審議發(fā)起人關(guān)于公司籌辦情況的報(bào)告(11)境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其股東大會應(yīng)當(dāng)逐項(xiàng)進(jìn)行的表決事項(xiàng)有（）。A. 境外上市是否符合中國證監(jiān)會的規(guī)定B. 董事會提案中上市公司維持獨(dú)立上市地位的說明與前景C. 董事會提案中有關(guān)所屬企業(yè)境外上市方案D. 持續(xù)盈利能力的說明與前景(12)外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)應(yīng)符合的基本要求包括（）。A. 不得導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失B. 不得造成過度集中、排除或限

24、制競爭C. 應(yīng)符合中國法律、行政法規(guī)和規(guī)章對涉及的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等方面的政策要求D. 遵循公平合理、等價有償、誠實(shí)信用的原則(13)在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得有（）情形。A. 被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施尚在禁入期的B. 最近3年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰C. 最近1年內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)D. 涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見(14)進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國投資者必須具有（）條件。A. 依法設(shè)立、經(jīng)營的外國法人或其他組織，財(cái)務(wù)穩(wěn)健、資信良好且具有成熟的管理經(jīng)

25、驗(yàn)B. 境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于5億美元C. 有健全的治理結(jié)構(gòu)和良好的內(nèi)控制度，經(jīng)營行為規(guī)范D. 近3年內(nèi)未受到境內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰(不包括其母公司)(15)深圳證券交易所資金申購上網(wǎng)實(shí)施辦法與上海證券交易所不同之處在于（）。A. 放寬投資者申購上限B. 深圳證券交易所規(guī)定申購單位為500股C. 深圳證券交易所規(guī)定每一證券賬戶申購數(shù)量不少于1000股D. 深圳證券交易所規(guī)定每一證券賬戶申購數(shù)量不少于500股(16)國際推介的主要內(nèi)容大致包括（）。A. 傳播有關(guān)的聲像及文字資料B. 散發(fā)或送達(dá)配售信息備忘錄和招股文件C. 向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)送預(yù)訂邀請文件，并詢

26、查定價區(qū)間D. 發(fā)行人及相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的宣講推介(17)證券公司應(yīng)建立完善的承銷風(fēng)險評估與處理機(jī)制，通過（）有效控制包銷風(fēng)險。A. 事先評估B. 制訂風(fēng)險處置預(yù)案C. 建立獎懲機(jī)制D. 擴(kuò)大分銷渠道(18)增發(fā)的發(fā)行方式有（）。A. 網(wǎng)上定價發(fā)行與比例配售相結(jié)合B. 網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合C. 網(wǎng)下網(wǎng)上同時定價發(fā)行D. 中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他形式(19)首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)是指通過電子化平臺及中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司登記結(jié)算平臺完成首次公開發(fā)行股票的（）。A. 初步詢價B. 累計(jì)投標(biāo)詢價C. 資金代收付D. 股份初始登記(20)企業(yè)(或公司)申請發(fā)行債券，須向國家發(fā)改委報(bào)送

27、（）等文件。A. 信用評級報(bào)告B. 發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報(bào)告C. 發(fā)行人最近3年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告(連審)D. 擔(dān)保人最近3年財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告及最近1期的財(cái)務(wù)報(bào)告(如有)(21)新股發(fā)行中，董事會應(yīng)當(dāng)就（）等事項(xiàng)作出決議，并提請股東大會批準(zhǔn)。A. 新股發(fā)行的方案B. 本次募集資金使用的可行性報(bào)告C. 前次募集資金使用的報(bào)告D. 其他必須明確的事項(xiàng)(22)上市公司發(fā)行證券，可以（）。A. 通過詢價的方式確定發(fā)行價格B. 與主承銷商協(xié)商確定發(fā)行價格C. 根據(jù)申購情況由市場確定發(fā)行價格D. 采取其他方式確定發(fā)行價格(23)證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)和其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)有（）情形的，不得擔(dān)任財(cái)務(wù)顧

28、問。A. 最近24個月內(nèi)存在違反誠信的不良記錄B. 最近24個月內(nèi)因執(zhí)業(yè)行為違反行業(yè)規(guī)范而受到行業(yè)自律組織的紀(jì)律處分C. 最近36個月內(nèi)因違法違規(guī)經(jīng)營受到處罰D. 最近24個月內(nèi)因涉嫌違法違規(guī)經(jīng)營正在被調(diào)查(24)在全部發(fā)行工作完成后15個工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)將超額配售選擇權(quán)的行使情況及其內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告報(bào)（）備案。A. 證券交易所B. 國家發(fā)改委C. 中國證監(jiān)會D. 中國證券業(yè)協(xié)會(25)發(fā)行人及其主承銷商在推介過程中不得（）。A. 干擾詢價對象正常報(bào)價和申購B. 披露招股意向書等公開信息以外的發(fā)行人其他信息C. 推介資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述D. 推介資料有重大遺漏(26)發(fā)行人應(yīng)針對不同的

29、發(fā)行方式，披露預(yù)計(jì)發(fā)行上市的重要日期，主要包括（）。A. 股票上市日期B. 詢價推介時間C. 定價公告刊登日期D. 申購日期和繳款日期(27)根據(jù)上海證券交易所公司債券上市規(guī)則，公司債券上市條件包括（）。A. 申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件B. 債券須經(jīng)資信評級機(jī)構(gòu)評級，且債券的信用級別良好C. 債券的實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元D. 債券的期限為2年以上(28)網(wǎng)下發(fā)行方式主要的缺點(diǎn)是（）。A. 發(fā)行環(huán)節(jié)多B. 認(rèn)購成本高C. 社會工作量大、效率低D. 吸收居民儲蓄資金作用不如網(wǎng)上發(fā)行明顯(29)公司清算時，公司財(cái)產(chǎn)在分別支付（）后的剩余財(cái)產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。A

30、. 繳納所欠稅款B. 清償公司債務(wù)C. 清算費(fèi)用和職工的工資D. 社會保險費(fèi)用和法定補(bǔ)償金(30)上市公司重大資產(chǎn)重組存在（）的，應(yīng)當(dāng)提交并購重組委員會審核。A. 上市公司出售資產(chǎn)的總額和購買資產(chǎn)的總額占其最近1個會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例均達(dá)到70%以上B. 上市公司出售全部經(jīng)營性資產(chǎn)，同時購買其他資產(chǎn)C. 上市公司出售部分經(jīng)營性資產(chǎn)D. 上市公司購買其他資產(chǎn)(31)首次公開發(fā)行股票的基本原則包括（）。A. “公開、公平、公正”原則B. 靈活原則C. 高效原則D. 經(jīng)濟(jì)原則(32)國債承銷團(tuán)的組建須遵循（）。A. 公開原則B. 公平原則C. 公正原則D. 穩(wěn)定原則(3

31、3)企業(yè)債券進(jìn)入銀行間債券市場交易流通的條件有（）。A. 近三年沒有違法和重大違規(guī)行為B. 債權(quán)債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢C. 實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5億元D. 單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的20%(34)按行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，并購可以分為（）。A. 縱向并購B. 協(xié)議收購C. 橫向并購D. 混合并購(35)發(fā)行人應(yīng)披露（）作出的重要承諾及其履行情況。A. 持有10%以上股份的主要股東B. 作為股東的董事C. 作為股東的監(jiān)事D. 作為股東的高級管理人員(36)影響國債銷售價格的因素有（）。A. 國債承銷的手續(xù)費(fèi)收入B. 承銷商所期望的資金回收速度C. 承銷商承銷國債的中標(biāo)成本D. 市場利率

32、(37)下列關(guān)于企業(yè)發(fā)行短期融資券的說法正確的是（）。A. 交易商協(xié)會不接受注冊的，企業(yè)可于6個月后重新提交注冊文件B. 企業(yè)應(yīng)在注冊后6個月內(nèi)完成首期發(fā)行C. 企業(yè)在注冊有效期內(nèi)可一次發(fā)行或分期發(fā)行短期融資券D. 企業(yè)如分期發(fā)行，后續(xù)發(fā)行應(yīng)提前2個工作日向交易商協(xié)會備案(38)財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)以（）為截止日。A. 年度末B. 月末C. 半年度末D. 季度末(39)向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股應(yīng)遵循的原則有（）。A. 符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求B. 堅(jiān)持“三公”原則C. 維護(hù)證券市場秩序D. 防止國有資產(chǎn)流失(40)向原股東配售股份應(yīng)當(dāng)符合（）。A. 擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30

33、%B. 控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量C. 采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行D. 擬配售股份數(shù)量不少于本次配售股份前股本總額的20%三、判斷題(本類題共60小題，每小題0.5分，共30分。正確的選A。錯誤的選B×。每小題答題正確的得0.5分，答題錯誤、不答題的不得分)(1)公司法規(guī)定股份有限公司的董事會成員為519人。董事會成員中可以有公司職工代表。（）(2)境內(nèi)上市外資股又稱A股，是指在中國境內(nèi)注冊的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。（）(3)MM理論假設(shè)所有債務(wù)都是無風(fēng)險的，債務(wù)利率為無風(fēng)險利率。（）(4)認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間不超過

34、公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于3個月。（）(5)中國香港的招股童程必須符合香港公司條例、聯(lián)交所上市規(guī)則及公司登記規(guī)則的要求。（）(6)上市公司公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷；非公開發(fā)行股票，如發(fā)行對象均屬于原前10名股東的，則可以由上市公司自行銷售。（）(7)特殊目的公司系指中國境內(nèi)公司或自然人為實(shí)現(xiàn)以其實(shí)際擁有的境內(nèi)和境外公司權(quán)益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。（）A正確B錯誤(8)持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，保薦機(jī)構(gòu)可繼續(xù)完成尚未完結(jié)的保薦工作。（）(9)發(fā)行公告是承銷商對公眾投資人作出的事實(shí)通知。（）(10)發(fā)行保薦工作報(bào)告的內(nèi)容可不包括項(xiàng)目存在問題及其解決情況。（）(11)并購重組

35、委員會會議表決采取記名投票方式，并購重組委員會委員不可以棄權(quán)。（）(12)申請記賬式國債承銷團(tuán)乙類成員資格的申請人應(yīng)具備的條件包括：注冊資本不低于人民幣3億元或者總資產(chǎn)在人民幣100億元以上的存款類金融機(jī)構(gòu)，或者注冊資本不低于人民幣8億元的非存款類金融機(jī)構(gòu)。（）(13)為支持中小企業(yè)發(fā)展，中國證監(jiān)會制定了銀行間債券市場中小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)務(wù)指引。（）(14)外資股發(fā)行的招股說明書只能采取嚴(yán)格的招股章程形式。（）(15)在創(chuàng)業(yè)板中，發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起3個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。（）(16)公司法第九十六條規(guī)定，有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時，折合的實(shí)收股本總額不

36、得低于公司總資產(chǎn)額。（）(17)采取要約收購方式的，收購人在收購期限內(nèi)，可以賣出被收購公司的股票。（）(18)中國人民銀行負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊。（）(19)留存盈利意味著公司股東放棄普通股股利，其資本成本就是股東對外投資的機(jī)會成本，因此股東自然要求與直接購買普通股股票的投資者一樣要求的收益。（）(20)存在到期不能支付債務(wù)的企業(yè)集團(tuán)，不具備發(fā)行金融債券的條件。（）(21)公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)董事會作出決議。（）(22)發(fā)行人應(yīng)披露持有3%以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員作出的重要承諾

37、及其履行情況。（）(23)收購一般是指一個公司通過證券或現(xiàn)金交易取得其他公司一定程度的控制權(quán)，以實(shí)現(xiàn)一定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)行為。（）(24)MM理論只考慮負(fù)債帶來的風(fēng)險和額外費(fèi)用，卻忽略了負(fù)債同樣帶來的稅收抵免收益。（）(25)對于債務(wù)融資而言，證券市場上的股價下跌會引發(fā)“惡意收購”的風(fēng)險。（）(26)對于省級以上人民政府批準(zhǔn)實(shí)行授權(quán)經(jīng)營或國家控股公司試點(diǎn)的企業(yè)，不可采用授權(quán)經(jīng)營方式配置土地。（）(27)從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是股東，而不是公司經(jīng)營者。（）(28)1998年證券法出臺后，提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，由國家確定發(fā)行額度。（）(29)發(fā)行普通股增加公司的權(quán)益資本，

38、可提高公司的信用等級，降低債務(wù)籌資的成本。（）(30)一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散。兩個以上公司合并設(shè)立一個新的公司為新設(shè)合并，合并各方解散。（）(31)發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)通過初步詢價確定發(fā)行價格區(qū)間，在發(fā)行價格區(qū)間內(nèi)通過累計(jì)投標(biāo)詢價確定發(fā)行價格。（）(32)我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。（）(33)1998年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。（）(34)在網(wǎng)下網(wǎng)上同時定價發(fā)行方式下，對于網(wǎng)上發(fā)行部分，既可以按統(tǒng)一配售比例對所有公眾投資者進(jìn)行配售，也可以按一定的中簽率以搖號抽簽方式確定獲配對象。（）(35)破產(chǎn)風(fēng)險或財(cái)務(wù)拮據(jù)是指企

39、業(yè)具有足夠的償債能力，卻不能及時償還到期債務(wù)。（）(36)公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的境內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)作為主承銷商或者主承銷商之一。公司不可以聘請國外證券公司擔(dān)任國際協(xié)調(diào)人。（）(37)為本次發(fā)行提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。（）(38)投資價值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)由發(fā)行人的研究人員獨(dú)立撰寫并署名。（）(39)刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起7個工作日內(nèi)分別向中國證監(jiān)會報(bào)告，說明原因。（）(40)發(fā)行人的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)問不得有同業(yè)競爭或者顯失公平

40、的關(guān)聯(lián)交易。（）(41)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對實(shí)際情況在招股說明書扉頁作“重大事項(xiàng)提示”，提醒投資者給予特別關(guān)注。（）(42)發(fā)行人最近1年及1期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)(或股權(quán))，且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營業(yè)收人或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目30%(含)的，應(yīng)披露被收購企業(yè)收購前一年利潤表。（）(43)境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，是指境內(nèi)上市公司有控制權(quán)的所屬企業(yè)到境外證券市場公開發(fā)行股票并上市的行為。（）(44)法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的50%。（）(45)首次公開發(fā)行公司關(guān)于進(jìn)行網(wǎng)上直播推介活動的公告應(yīng)與其招股說明書摘要(或招股意向書)同日同報(bào)刊登，并

41、在擬上市證券交易所的指定網(wǎng)站次日發(fā)布。（）(46)1993年12月通過的公司法中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券。（）(47)企業(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)由已在中國人民銀行備案的金融機(jī)構(gòu)承銷。（）(48)按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。（）(49)美國證券與交易委員會(SEC)及中國香港聯(lián)交所批準(zhǔn)全方位宣傳之前，可以宣傳(尤其在美國)公司改組上市方面的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容。（）(50)財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報(bào)送“持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書”。（）(51)股份有限公司的發(fā)起人在出資時可以用貨幣、實(shí)物、工

42、業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)出資，但不用土地使用權(quán)作價出資。（）(52)承銷協(xié)議和承銷團(tuán)協(xié)議可以在發(fā)行價格確定后簽訂。（）(53)上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近24個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。（）(54)公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外。（）(55)發(fā)行人因再次申請發(fā)行證券另行聘請保薦機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)被中國證監(jiān)會撤銷保薦資格的，應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議。（）(56)保薦代表人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國銀監(jiān)會注冊登記并列入保薦代表人名單的自然人。（）(57)轉(zhuǎn)股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)

43、的2/3以上同意。（）(58)保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全工作底稿制度，為每一項(xiàng)目建立獨(dú)立的保薦工作底稿。（）(59)對于規(guī)模較大的集團(tuán)公司，采用母子公司相互持股的手段，即通過子公司暗中購入母公司股份，達(dá)到自我控制，避免股權(quán)旁落。（）(60)新股東具有與老股東相同的剩余索取權(quán)，可分享發(fā)行新股前積累的盈余，這對于老股東來說就會稀釋其每股收益，并可能引發(fā)股價下跌。（）答案和解析一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題0.5分，共30分。以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求，不選、錯選均不得分）(1) :C招股說明書由發(fā)行人在保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由公司董事會表決通過。(2) :B首期發(fā)行短期融資券的，

44、應(yīng)至少于發(fā)行日前5工作日公布發(fā)行文件；后續(xù)發(fā)行的，應(yīng)至少于發(fā)行日期3工作日公布發(fā)行文件。(3) :C發(fā)行價格區(qū)間向中國證監(jiān)會發(fā)行部報(bào)備后，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)刊登初步詢價結(jié)果公告。(4) :C內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行與上市，如屬新的申請人，其申報(bào)會計(jì)師最近期報(bào)告的財(cái)政期間不得早于上市文件刊發(fā)日期前6個月。(5) :A公司債券交換為每股股份的價格，應(yīng)當(dāng)不低于公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價和前一個交易日的均價。(6) :A分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，無最長期限限制。(7) :A<A ></A>(8) :A發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心

45、技術(shù)人員最近1年從發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計(jì)劃等。(9) :C發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循重要性原則，按順序披露可能直接或間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。(10) :D本題考查創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的期間的概念。(11) :D內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，新申請人預(yù)期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為5000萬港元。無論任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少25%。(12) :C股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定。(13) :B上市公司申請發(fā)行新股，必須符合最近3個

46、會計(jì)年度連續(xù)盈利?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)。(14) :B根據(jù)公司法第七十九條的規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。(15) :D上市公司申請發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，最近36個月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近12個月內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)。(16) :C證券法對股份有限公司申請股票上市的要求是最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告無虛假記載。(17) :D本題考查中國證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。中國證監(jiān)會的現(xiàn)場檢查包

47、括機(jī)構(gòu)、制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查。(18) :A本題考查保薦機(jī)構(gòu)的資格。(19) :B戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開發(fā)行股票的初步詢價和累計(jì)投標(biāo)詢價，并應(yīng)當(dāng)承諾獲得本次配售的股票持有期限不少于12個月，持有期自本次公開發(fā)行的股票上市之日起計(jì)算。(20) :B上市公司購買的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)。(21) :C上市公司就重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。(22) :A上市公司發(fā)行新股決議1年有效；決議失效后仍決定繼續(xù)實(shí)施發(fā)行新股的，須重新提請股東大會表決。(23) :A對于企業(yè)

48、負(fù)債，一般規(guī)定償還期在1年以上的借款為長期負(fù)債。(24) :C上市公司申請發(fā)行新股，必須符合最近12個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔(dān)保的行為。(25) :C選項(xiàng)C應(yīng)該是T+4日，搖號結(jié)果公告見報(bào)。(26) :B本題考查向參與網(wǎng)下配售的詢價對象配售的條件。(27) :AH股的發(fā)行與上市的條件可以是，公司于上市時市值不低于40億港元，且最近1個經(jīng)審計(jì)財(cái)政年度收入至少5億港元，滿足香港聯(lián)交所最新修訂的上市規(guī)則對盈利和市值的要求。(28) :A實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的國有控股主體或自然人為止。(29) :A終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起5個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報(bào)告，說明原因。(

49、30) :D中國證監(jiān)會依法對上市公司重大資產(chǎn)重組行為進(jìn)行監(jiān)管。(31) :D上市公司申請發(fā)行新股，要求最近3年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的30%。(32) :B內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時的管理層股東及高持股量股東于上市時必須最少共持有新申請人已發(fā)行股本的35%。(33) :C內(nèi)部融資的特點(diǎn)有：自主性、有限性。低成本性和低風(fēng)險性。選項(xiàng)C高風(fēng)險性是外部融資的特點(diǎn)。(34) :A本題考查我國投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行定價的演變。(35) :B本題考查從詢價對象名單中去除的情形。(36) :D可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后，累計(jì)公司債券余額不得超過最近1期末凈資

50、產(chǎn)額的40%。(37) :D回售條款相當(dāng)于債券持有人同時持有發(fā)行人出售的1張美式賣權(quán)。(38) :BH股的發(fā)行方式是公開發(fā)行加國際配售。(39) :A從投資者的角度來看，債券的成本可以看作是使投資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量(利息和本金收入)的現(xiàn)值與目前債券的市場價格相等的一個折現(xiàn)率。(40) :A對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個月起方可行權(quán)。(41) :C本題考查詢價對象應(yīng)當(dāng)符合的條件。(42) :B發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，且最近3個會計(jì)年度連續(xù)盈利。(43) :A商務(wù)部收到外國投資者戰(zhàn)略投資申報(bào)的全部文件后應(yīng)在30日內(nèi)作出原則批復(fù)，原則批復(fù)有

51、效期為180日。(44) :B公司應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。(45) :C若曾存在工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股或股東數(shù)量超過200人的情況，發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露有關(guān)股份的形成原因及演變情況。(46) :D公司發(fā)行優(yōu)先股，要支付籌資成本，還要定期支付股利。但它和債券不同，其股利一般在稅后支付，不涉及所得稅扣減問題，且沒有固定到期日。(47) :A本題考查投資銀行業(yè)務(wù)資格。(48) :C本題考查國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史一債券管理制度發(fā)展歷史。1998年通過的證券法對公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用審批制。(49) :

52、D預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱，其保留期為6個月。(50) :A高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會5%或以上的投票權(quán)，而且不是上市時管理層股東的那些股東。(51) :D發(fā)行人向單個供應(yīng)商的采購比例超過總額的500或嚴(yán)重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱及采購比例。(52) :B上市公司申請可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市的條件是，可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上。(53) :B上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，要求最近1個會計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報(bào)表凈資產(chǎn)的30%。(54) :D資金保管機(jī)構(gòu)是接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)保管信托財(cái)產(chǎn)賬戶資金的機(jī)構(gòu)。(55) :C企業(yè)收到資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)出具的評估報(bào)告后應(yīng)當(dāng)逐級上報(bào)初審，經(jīng)初審?fù)夂?，自評估基準(zhǔn)日起8個月內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出核準(zhǔn)申請。(56) :A轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于募集說明書公告目前20個交易日公司股票交易均價和前1個交易日的均價。(57) :A上市公司發(fā)行新股的持續(xù)督導(dǎo)的期間自證