銀行管理第四章銀行經(jīng)營(yíng)管理與創(chuàng)新

1、第四章 銀行經(jīng)營(yíng)管理與創(chuàng)新本章主要內(nèi)容：第一節(jié) 市場(chǎng)營(yíng)銷第二節(jié) 績(jī)效考評(píng)第三節(jié) 財(cái)務(wù)管理第四節(jié) 金融創(chuàng)新第一節(jié)  市場(chǎng)營(yíng)銷【知識(shí)點(diǎn)】市場(chǎng)定位（考綱沒(méi)有要求）(一)目標(biāo)市場(chǎng) 目標(biāo)市場(chǎng)是指銀行為滿足現(xiàn)實(shí)或潛在的客戶需求，在市場(chǎng)細(xì)分的基礎(chǔ)上將重點(diǎn)開(kāi)展?fàn)I銷活動(dòng)的特定細(xì)分市場(chǎng)。市場(chǎng)細(xì)分，是營(yíng)銷者通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研，根據(jù)整體市場(chǎng)上客戶需求的差異性，以影響客戶需求和欲望的某些因素為依據(jù)，把某一產(chǎn)品的市場(chǎng)整體劃分為若干個(gè)消費(fèi)者群的市場(chǎng)分類過(guò)程。市場(chǎng)細(xì)分是目標(biāo)市場(chǎng)確定的前提和基礎(chǔ)，而選擇合適的目標(biāo)市場(chǎng)則是市場(chǎng)細(xì)分的目的。 (二)市場(chǎng)定位市場(chǎng)定位是指商業(yè)銀行設(shè)計(jì)并確定自身形象，決定向客戶提

2、供何種產(chǎn)品的行為過(guò)程。目的是讓客戶能夠更加了解和喜歡銀行所代表的內(nèi)涵。    銀行市場(chǎng)定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個(gè)方面。 (三)市場(chǎng)定位的步驟 1.識(shí)別重要屬性。2.制作定位圖。3.定位選擇。根據(jù)產(chǎn)品的市場(chǎng)規(guī)模、產(chǎn)品類型和技術(shù)手段等因素，可將定位方式分為三種:主導(dǎo)式定位（規(guī)模大）、追隨式定位（規(guī)模中等）、補(bǔ)缺式定位（規(guī)模?。?。4.執(zhí)行定位?！局R(shí)點(diǎn)】客戶管理（熟悉）商業(yè)銀行的客戶管理是指銀行持續(xù)為客戶提供產(chǎn)品和服務(wù)，以滿足客戶的特定需求，從而培育忠誠(chéng)客戶的一種管理方法。 (一)客戶的開(kāi)發(fā)和管理客戶開(kāi)發(fā)就是銀行按照其

3、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和市場(chǎng)定位，尋找潛在客戶并將潛在客戶變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)客戶的過(guò)程，以及向現(xiàn)實(shí)客戶營(yíng)銷更多金融產(chǎn)品的過(guò)程?？蛻艄芾韯t是制定銀行客戶政策，對(duì)銀行客戶進(jìn)行跟蹤、監(jiān)控、維護(hù)的過(guò)程。銀行客戶開(kāi)發(fā)和管理是一項(xiàng)復(fù)雜的專業(yè)工作，需要一批高素質(zhì)的專業(yè)人員，這類專業(yè)人員可稱之為客戶經(jīng)理。(二)客戶開(kāi)發(fā)和管理的主要方式1.建立客戶追蹤制度。2.擴(kuò)大銷售。3.維護(hù)訪問(wèn)。(三)客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理就是在對(duì)政策、法律、市場(chǎng)、決策、管理等可能性因素進(jìn)行考察、預(yù)測(cè)、分析的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)客戶運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的不確定性，并按照一定的方法進(jìn)行評(píng)估，制定并實(shí)施防范風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。1.要建立客戶風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。(1)收集和整理客戶系統(tǒng)信息，建

4、立起完備系統(tǒng)的客戶管理信息檔案。(2)及時(shí)把握客戶需求的變化，包括客戶對(duì)新產(chǎn)品需求的變化、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避需求的變化等。(3)建立客戶風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)制度。(4)建立專業(yè)化的信息與風(fēng)險(xiǎn)研究機(jī)構(gòu)，協(xié)助客戶經(jīng)理幫助客戶分析市場(chǎng)狀況、把握行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的總體態(tài)勢(shì)，幫助客戶預(yù)見(jiàn)、規(guī)避和化解風(fēng)險(xiǎn)。2.是要完善客戶風(fēng)險(xiǎn)管理手段。包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)化解。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防是通過(guò)識(shí)別、分析和消除可能導(dǎo)致客戶風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的各種直接因素和間接因素，達(dá)到防患于未然的目的。風(fēng)險(xiǎn)化解就是采取一定的手段來(lái)分散、消減和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)?！局R(shí)點(diǎn)】產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)管理與市場(chǎng)營(yíng)銷(一)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)管理（了解）產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)管理是商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制定和實(shí)施其

5、他營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)和前提。產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的目標(biāo)主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面:（1）提高現(xiàn)有市場(chǎng)的份額。（2）吸引現(xiàn)有市場(chǎng)之外的新客戶。（3）以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品。銀行應(yīng)根據(jù)新產(chǎn)品的內(nèi)容和特點(diǎn)，從本銀行和目標(biāo)市場(chǎng)出發(fā)，選擇和確定適當(dāng)?shù)拈_(kāi)發(fā)方法。產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的方法主要有以下三種：(1) 仿效法。是指以原有某信貸產(chǎn)品為模式，并結(jié)合本行以及目標(biāo)市場(chǎng)的實(shí)際情況和條件，實(shí)行必要的調(diào)整、修改、補(bǔ)充，從而開(kāi)發(fā)出新的公司信貸產(chǎn)品的方法。(2)交叉組合法。是指對(duì)兩個(gè)或多個(gè)現(xiàn)有產(chǎn)品加以重新組合，或加以改進(jìn)將幾種產(chǎn)品組合在一起，提供給具有特殊需要的細(xì)分市場(chǎng)的客戶一種新產(chǎn)品。(3)創(chuàng)新法。是指依據(jù)市場(chǎng)上出現(xiàn)的新需求，開(kāi)發(fā)出能

6、滿足這種需求的新產(chǎn)品。(二)市場(chǎng)營(yíng)銷（掌握）1.營(yíng)銷策略銀行營(yíng)銷策略是指銀行在復(fù)雜的、變化的市場(chǎng)環(huán)境中，為了實(shí)現(xiàn)特定的營(yíng)銷目標(biāo)以求得生存發(fā)展而制定的全局性、決定性和長(zhǎng)期性的規(guī)劃與決策。商業(yè)銀行可以通過(guò)以下幾種策略達(dá)到營(yíng)銷目的：(1)低成本策略低成本策略強(qiáng)調(diào)降低銀行成本，使銀行保持令人滿意的邊際利潤(rùn)，同時(shí)成為一個(gè)低成本競(jìng)爭(zhēng)者。(2)產(chǎn)品差異策略以差異性為基礎(chǔ)的營(yíng)銷策略力求在客戶的心目中樹(shù)立一種獨(dú)特性的觀念，并以這種獨(dú)特性為基礎(chǔ)，將它運(yùn)用到市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中?？梢酝ㄟ^(guò)諸如形象設(shè)計(jì)或特殊服務(wù)等多種途徑來(lái)實(shí)現(xiàn)差異化。(3)專業(yè)化策略專業(yè)化策略要求銀行在所選市場(chǎng)的一個(gè)或幾個(gè)部分中加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力度。(4)大眾營(yíng)銷策略

7、大眾營(yíng)銷是指銀行的產(chǎn)品和服務(wù)是滿足大眾化需求，適宜所有的人群。其特點(diǎn)是目標(biāo)大、針對(duì)性不強(qiáng)、效果差。(5)單一營(yíng)銷策略又稱一對(duì)一的營(yíng)銷，它是針對(duì)每一個(gè)客戶的個(gè)體需求而設(shè)計(jì)不同的產(chǎn)品或服務(wù)，有條件地滿足單個(gè)客戶的需要。(6)情感營(yíng)銷策略情感營(yíng)銷是在單一營(yíng)銷的基礎(chǔ)上注入人性化的營(yíng)銷理念，它不局限于滿足客戶的一次性需要，而是用情感打動(dòng)客戶，提高客戶的忠誠(chéng)度。(7)分層營(yíng)銷策略客戶分層，是指銀行依據(jù)客戶需求的差異性和類似性，把整個(gè)市場(chǎng)劃分為若干客戶群，區(qū)分為若干子市場(chǎng)。分層營(yíng)銷是現(xiàn)代營(yíng)銷最基本的方法，它把客戶分成不同的細(xì)分市場(chǎng)，提供不同的產(chǎn)品和不同的服務(wù)，但又不同于一對(duì)一的營(yíng)銷，研究的是某一層面所有的需

8、求，介于大眾營(yíng)銷和一對(duì)一營(yíng)銷之間，用相對(duì)少的資源滿足這一批客戶的需求。(8)交叉營(yíng)銷策略交叉營(yíng)銷是基于銀行同客戶的現(xiàn)有關(guān)系，向客戶推薦銀行的其他產(chǎn)品。2.營(yíng)銷渠道營(yíng)銷渠道，即分銷渠道，指的是產(chǎn)品或服務(wù)從制造商手中傳至消費(fèi)者手中所經(jīng)過(guò)的各中間商連接起來(lái)的通道。按營(yíng)銷渠道模式分類，可分為：(1)自營(yíng)營(yíng)銷渠道自營(yíng)營(yíng)銷渠道是指銀行將產(chǎn)品直接銷售給最終需求者，不通過(guò)任何中介。(2)代理營(yíng)銷渠道銀行自己的網(wǎng)點(diǎn)總是有限的，所以銀行非常重視建立自己的代理行（商）網(wǎng)絡(luò)，相互代理業(yè)務(wù)。(3)合作營(yíng)銷渠道銀團(tuán)貸款就是典型的合作營(yíng)銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人

9、發(fā)放的貸款。按營(yíng)銷渠道場(chǎng)所分類，可分為：(1)網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)是銀行人員面對(duì)面向客戶銷售產(chǎn)品的場(chǎng)所，也是銀行形象的載體，網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營(yíng)銷目前仍然是銀行最重要的營(yíng)銷渠道。(2)電子銀行營(yíng)銷電子銀行的出現(xiàn)，改變了商業(yè)銀行賴以生存的環(huán)境，自助銀行、電話銀行、手機(jī)銀行和網(wǎng)上銀行等新的金融方式?jīng)_擊著傳統(tǒng)的金融方式和理念，也迫使商業(yè)銀行在市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略方面進(jìn)行一系列的調(diào)整，構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的營(yíng)銷戰(zhàn)略，以適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的客戶需求和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要。(3)登門拜訪營(yíng)銷銀行在面對(duì)一些重要的大客戶時(shí)通常采取登門拜訪的營(yíng)銷方式，由客戶經(jīng)理登門拜訪，了解客戶需求，向客戶推銷合適的產(chǎn)品。 3.促銷策略 (1)廣告。廣告是通

10、過(guò)宣傳媒介直接向目標(biāo)市場(chǎng)上的客戶對(duì)象（包括現(xiàn)有的和潛在的）介紹和銷售產(chǎn)品、提供服務(wù)的宣傳活動(dòng)。(2)人員促銷。人員促銷是一種以促成銷售為目的的交談，即與一個(gè)或幾個(gè)購(gòu)買者進(jìn)行交談，對(duì)信貸產(chǎn)品的復(fù)雜性和專業(yè)性進(jìn)行針對(duì)性地宣講，以達(dá)到提高客戶忠誠(chéng)度和促成購(gòu)買更多金融產(chǎn)品的有效手段。(3)公共宣傳和公共關(guān)系。公共宣傳。公共宣傳是指以不付費(fèi)的方式從宣傳媒體獲得報(bào)道版面，以達(dá)到幫助實(shí)施銷售的特定目的的活動(dòng)。創(chuàng)新產(chǎn)品推出、簽字儀式、銀行業(yè)務(wù)發(fā)展史甚至人事變動(dòng)等，均可以通過(guò)新聞報(bào)道的形式發(fā)布。公共關(guān)系。公共關(guān)系是指銀行為了與有關(guān)的各界公眾建立和保持良好的關(guān)系，使銀行在公眾心目中樹(shù)立良好的形象，以及處理可能發(fā)生

11、的對(duì)銀行的謠言和事件而進(jìn)行的有效活動(dòng)。公共關(guān)系的方式包括社會(huì)公益贊助活動(dòng)、藝術(shù)和體育投資等。(4)銷售促進(jìn)。銷售促進(jìn)是銀行以各種刺激性的促銷手段吸引新的嘗試者和報(bào)答忠誠(chéng)客戶的行為。銷售促進(jìn)的方式包括提供贈(zèng)品、專有利益、配套服務(wù)和促銷策略聯(lián)盟等?！局R(shí)點(diǎn)】監(jiān)管要求（考綱沒(méi)有要求）1、在機(jī)構(gòu)設(shè)置和網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)方面，商業(yè)銀行總體上要按照金融許可證管理辦法、中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法等法規(guī)引導(dǎo)下有序推進(jìn)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)。2、在客戶信息管理方面，商業(yè)銀行要充分了解自己的客戶?！傲私饽愕目蛻?know your customer, KYC)”、“了解你的業(yè)務(wù)(know 

12、;yourbusiness, KYB)”和“盡職調(diào)查(due diligence, DD)”，合稱商業(yè)銀行“展業(yè)三原則”。如今以上三點(diǎn)已日益成為監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)、控制風(fēng)險(xiǎn)、宏觀審慎監(jiān)管的基本指導(dǎo)原則。商業(yè)銀行加強(qiáng)客戶信息管理工作，要防止客戶信息泄露。3、在規(guī)范產(chǎn)品銷售方面，監(jiān)管部門要求商業(yè)銀行加強(qiáng)產(chǎn)品體系的梳理，特別對(duì)理財(cái)?shù)戎攸c(diǎn)產(chǎn)品要加強(qiáng)管理。此外對(duì)商業(yè)銀行代理銷售(如代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，代理基金業(yè)務(wù))要加強(qiáng)管理。第二節(jié) 績(jī)效考評(píng)【知識(shí)點(diǎn)】銀行績(jī)效考評(píng)的內(nèi)涵及原則（熟悉） (一)銀行績(jī)效考評(píng)的內(nèi)涵銀行績(jī)效考評(píng)即銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的考核與評(píng)價(jià)， 是

13、對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)績(jī)效進(jìn)行度量和評(píng)價(jià)的一系列方法、工具、指標(biāo)、技術(shù)支持和制度安排的總稱。(二)績(jī)效考評(píng)的基本原則商業(yè)銀行績(jī)效考評(píng)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以下原則：（1）穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。（2）合規(guī)引領(lǐng)。（3）戰(zhàn)略導(dǎo)向。（4）綜合平衡。（5）統(tǒng)一執(zhí)行。(三)績(jī)效考評(píng)的基本要素（1）評(píng)價(jià)目標(biāo)。（績(jī)效評(píng)價(jià)系統(tǒng)的中樞）績(jī)效評(píng)價(jià)系統(tǒng)的目標(biāo)是整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)運(yùn)行的指南和目的，它服從和服務(wù)于銀行整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。業(yè)績(jī)系統(tǒng)要處理好評(píng)價(jià)系統(tǒng)目標(biāo)和銀行整體目標(biāo)之間的依存關(guān)系。 （2）評(píng)價(jià)對(duì)象?？?jī)效評(píng)價(jià)系統(tǒng)有兩個(gè)評(píng)價(jià)對(duì)象，其一是銀行本身，其二是銀行管理者。（3）評(píng)價(jià)指標(biāo)?？?jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)是指對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象的哪些方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。作為用來(lái)衡量業(yè)績(jī)的指標(biāo)也分

14、為財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)。（4）評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)?？?jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是指判斷評(píng)價(jià)對(duì)象業(yè)績(jī)優(yōu)劣的基準(zhǔn)。選擇什么標(biāo)準(zhǔn)作為評(píng)價(jià)的基準(zhǔn)取決于評(píng)價(jià)的目的。（5）評(píng)價(jià)報(bào)告?？?jī)效評(píng)價(jià)分析報(bào)告是績(jī)效評(píng)價(jià)系統(tǒng)的輸出信息，也是績(jī)效評(píng)價(jià)系統(tǒng)的結(jié)論性文件。它是績(jī)效實(shí)際與績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)的差異分析、差異成因、差異責(zé)任、差異影響、業(yè)績(jī)優(yōu)劣的結(jié)論。(四)績(jī)效考評(píng)體系商業(yè)銀行績(jī)效考評(píng)體系是對(duì)商業(yè)銀行行為活動(dòng)的效能進(jìn)行科學(xué)測(cè)量和評(píng)定的程序、方式、方法的總稱?！局R(shí)點(diǎn)】績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系與結(jié)果應(yīng)用（熟悉）(一)績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)1.指標(biāo)設(shè)置的原則考評(píng)指標(biāo)的設(shè)置關(guān)鍵是突出考評(píng)重點(diǎn)，明確經(jīng)營(yíng)導(dǎo)向，同時(shí)還要考慮公司治理要求、指標(biāo)問(wèn)關(guān)聯(lián)性和互補(bǔ)性、結(jié)構(gòu)優(yōu)化與

15、協(xié)調(diào)發(fā)展等因素。 2.銀行績(jī)效考評(píng)指標(biāo)銀行績(jī)效考評(píng)指標(biāo)一般包括以下五大類： (1)合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)。合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)用于評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遵守相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度、內(nèi)部控制建設(shè)及執(zhí)行的情況，包括合規(guī)執(zhí)行、內(nèi)控評(píng)價(jià)、違規(guī)處罰等方面。(2)風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)用于評(píng)價(jià)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況及變動(dòng)趨勢(shì)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等。(3)經(jīng)營(yíng)效益類指標(biāo)。經(jīng)營(yíng)效益類指標(biāo)用于評(píng)價(jià)銀行經(jīng)營(yíng)成果、經(jīng)營(yíng)效率和價(jià)值創(chuàng)造能力，包括利潤(rùn)指標(biāo)、成本控制指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)等。在經(jīng)營(yíng)效益類指標(biāo)中，銀行應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)為核心，確定合理的分值和權(quán)重

16、。(4)發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)。發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)用于評(píng)價(jià)銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、結(jié)構(gòu)調(diào)整及自身需要，推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的情況，包括業(yè)務(wù)及客戶發(fā)展指標(biāo)、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整指標(biāo)、收入結(jié)構(gòu)調(diào)整指標(biāo)等。 (5)社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)。社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)用于評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù)、支持節(jié)能減排和環(huán)境保護(hù)、提高社會(huì)公眾金融意識(shí)的情況，包括服務(wù)質(zhì)量和公平對(duì)待消費(fèi)者、綠色信貸、公眾金融教育等。3.核心指標(biāo)的設(shè)置經(jīng)濟(jì)增加值(EVA) 是商業(yè)銀行目前考評(píng)體系中的核心指標(biāo)。經(jīng)濟(jì)增加值公式為：經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后利潤(rùn)經(jīng)濟(jì)資本占用×資本預(yù)期回報(bào)率經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)指標(biāo)涵蓋了公司價(jià)值創(chuàng)造過(guò)程中

17、的主要因素，充分考慮了財(cái)務(wù)成本、風(fēng)險(xiǎn)成本、資本成本，可以準(zhǔn)確地衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，有助于財(cái)務(wù)管理體系的統(tǒng)一。4.指標(biāo)權(quán)重的設(shè)置某一指標(biāo)的權(quán)重是指該指標(biāo)在整體評(píng)價(jià)中的相對(duì)重要程度。通常來(lái)說(shuō)，設(shè)置權(quán)重的方法有主觀經(jīng)驗(yàn)法、主次指標(biāo)排隊(duì)分類法和專家調(diào)查法。5.評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)置評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是指判斷評(píng)價(jià)對(duì)象績(jī)效優(yōu)劣的基準(zhǔn)，實(shí)務(wù)中也被稱為指標(biāo)值或目標(biāo)值。發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行實(shí)踐中常見(jiàn)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)有三種：歷史標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)、相對(duì)業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)。歷史標(biāo)準(zhǔn)是指以過(guò)去某一時(shí)間的銀行實(shí)際業(yè)績(jī)?yōu)闃?biāo)準(zhǔn)，如上年實(shí)際值、歷史同期值、歷史最高值、一段歷史時(shí)期平均值等。預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)是指商業(yè)銀行根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略以及環(huán)境、經(jīng)營(yíng)狀況等所制定的目標(biāo)，預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)能在一

18、定程度上保證績(jī)效評(píng)價(jià)的合理性與準(zhǔn)確性，并且具有良好的操作性。相對(duì)業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)是指以其他銀行的業(yè)績(jī)作為標(biāo)桿或參照系，由此對(duì)被評(píng)價(jià)者做出評(píng)價(jià)，實(shí)踐中相對(duì)業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)包括行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手標(biāo)準(zhǔn)等。(二)績(jī)效考評(píng)體系的結(jié)果應(yīng)用綜合考評(píng)結(jié)果可以反映被考評(píng)對(duì)象的整體經(jīng)營(yíng)情況， 它通常被應(yīng)用于戰(zhàn)略目標(biāo)審視、資源配置、人力資源管理應(yīng)用、制度建設(shè)及企業(yè)文化建設(shè)等方面?！局R(shí)點(diǎn)】監(jiān)管要求（考綱無(wú)要求）1、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)在設(shè)置考評(píng)指標(biāo)、確定考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)和分解考評(píng)指標(biāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)符合審慎經(jīng)營(yíng)和與自身能力相適應(yīng)的原則，不得有下列情形：（1）設(shè)立時(shí)點(diǎn)性規(guī)模考評(píng)指標(biāo)；（2）在綜合績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系外設(shè)定單項(xiàng)或臨時(shí)性考評(píng)

19、指標(biāo)；（3）設(shè)定沒(méi)有具體目標(biāo)值、單純以市場(chǎng)份額或市場(chǎng)排名為要求的考評(píng)指標(biāo)；（4）分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)授權(quán)，自行制定考評(píng)辦法或提高考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)要求。2、績(jī)效考評(píng)結(jié)果的應(yīng)用至少應(yīng)當(dāng)包括以下方面：（1）評(píng)定等級(jí)行；（2）確定管理授權(quán)；（3）分配信貸資源和財(cái)務(wù)費(fèi)用；（4）核定績(jī)效薪酬總額；（5）評(píng)價(jià)高級(jí)管理人員和確定其績(jī)效薪酬。第三節(jié)  財(cái)務(wù)管理（本節(jié)考綱沒(méi)有要求）【知識(shí)點(diǎn)】財(cái)務(wù)管理的內(nèi)涵1、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理主要是指商業(yè)銀行對(duì)各職能部門、分支機(jī)構(gòu)的成本費(fèi)用和利潤(rùn)進(jìn)行控制考核，其目的是降低整體經(jīng)營(yíng)成本、提高經(jīng)濟(jì)效益。2、商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理主要包括處理資本來(lái)源和成本、管理銀行資金、制定費(fèi)用預(yù)算、進(jìn)行審

20、計(jì)、財(cái)務(wù)控制、進(jìn)行稅收和風(fēng)險(xiǎn)管理等具體內(nèi)容?？傮w可以分成三部分：一是財(cái)產(chǎn)管理。二是銀行內(nèi)部資金管理。三是銀行的損益管理。3、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)是指在特定的經(jīng)濟(jì)體制和財(cái)務(wù)管理環(huán)境中通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)工作的科學(xué)組織和對(duì)資源的合理配置所要達(dá)到的具體標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的原則一般包括如下幾項(xiàng)：（1）平衡原則。（2）彈性原則。（3）比例原則。（4）優(yōu)化原則。4、現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的核心是基于價(jià)值最大化。5、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容和工具是其財(cái)務(wù)報(bào)告制度?！局R(shí)點(diǎn)】會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)制度(一)金融會(huì)計(jì)金融會(huì)計(jì)作為我國(guó)會(huì)計(jì)體系的主體，是根據(jù)金融業(yè)務(wù)的特點(diǎn)而制定的特種會(huì)計(jì)。金融會(huì)計(jì)具有核算和經(jīng)營(yíng)管理兩項(xiàng)主要功能，一方

21、面直接負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理、損益計(jì)算和經(jīng)濟(jì)核算；另一方面通過(guò)反映情況、提供信息、分析預(yù)測(cè)來(lái)實(shí)現(xiàn)計(jì)劃管理、資金管理，對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行控制和調(diào)節(jié)。由于金融企業(yè)的行業(yè)特殊性，因此金融企業(yè)會(huì)計(jì)同其它行業(yè)比較有自身的特殊性，其主要特點(diǎn)如下：1.核算內(nèi)容的社會(huì)性。2.核算方法的獨(dú)特性。3.監(jiān)督的政策性。4.內(nèi)部控制的嚴(yán)密性。(二)金融會(huì)計(jì)制度的主要內(nèi)容1、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22號(hào)金融工具確認(rèn)。該準(zhǔn)則的內(nèi)容主要包含兩個(gè)部分：金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的計(jì)量，金融資產(chǎn)減值損失的計(jì)量。2.企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第23號(hào)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。該準(zhǔn)則規(guī)范了金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)和計(jì)量。其主要內(nèi)容分為金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)條件、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移與終止確

22、認(rèn)、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移符合終止確認(rèn)條件的會(huì)計(jì)處理、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不符合終止確認(rèn)條件的會(huì)計(jì)處理和企業(yè)間金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方提供了非現(xiàn)金擔(dān)保物(如債務(wù)工具或權(quán)益工具投資等)的會(huì)計(jì)處理。3.企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)-套期保值。企業(yè)規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等而采用套期保值手段時(shí)，該準(zhǔn)則為套期保值的確認(rèn)和計(jì)量做出規(guī)范。其主要內(nèi)容分為套期保值的涵義及其分類、套期會(huì)計(jì)方法和套期保值的確認(rèn)與計(jì)量三個(gè)部分。4.企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)金融工具列報(bào)。金融工具列報(bào)，包括金融工具列示和金融工具披露。【知識(shí)點(diǎn)】新的金融會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)制度對(duì)銀行的影響(一)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)銀行的影響1.金融工具確認(rèn)對(duì)銀行的影響。2.

23、金融工具計(jì)量對(duì)銀行的影響。3.金融工具減值對(duì)銀行的影響。(二)廣泛意義上的影響新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)范對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生了重要的影響。這些影響包括：1. 新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則更加規(guī)范準(zhǔn)確的衡量資產(chǎn)和負(fù)債的信息，讓銀行更加準(zhǔn)確、及時(shí)的了解當(dāng)前的信貸狀況和客戶狀況，方便銀行調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)。2.新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則引入了公允價(jià)值計(jì)量屬性,將對(duì)于待履約合同的公允價(jià)值改變及時(shí)計(jì)入損益,并以公允價(jià)值列示為資產(chǎn)和負(fù)債,有效揭示了銀行承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),也有利于全面揭示市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。3.促進(jìn)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)與建立,提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。4.新會(huì)計(jì)與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的趨同有助于我國(guó)銀行行業(yè)走國(guó)際化道路。第四節(jié) 金融

24、創(chuàng)新【知識(shí)點(diǎn)】創(chuàng)新定義與原則（了解）(一)金融創(chuàng)新定義金融創(chuàng)新是指商業(yè)銀行為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，通過(guò)引入新技術(shù)、采用新方法、開(kāi)辟新市場(chǎng)、構(gòu)建新組織，在戰(zhàn)略決策、制度安排、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員準(zhǔn)備、管理模式、業(yè)務(wù)流程和金融產(chǎn)品等方面開(kāi)展的各項(xiàng)新活動(dòng)，最終體現(xiàn)為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的不斷提高，以及為客戶提供的服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方式的創(chuàng)造與更新。(二)金融創(chuàng)新原則1.應(yīng)堅(jiān)持合法合規(guī)的原則，遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。商業(yè)銀行不得以金融創(chuàng)新為名，違反法律規(guī)定或變相逃避監(jiān)管。2.應(yīng)堅(jiān)持公平競(jìng)爭(zhēng)原則，不得以排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為目的，進(jìn)行低價(jià)傾銷、惡性競(jìng)爭(zhēng)或其他不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。3.應(yīng)充分尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)

25、權(quán)和商業(yè)秘密；商業(yè)銀行應(yīng)制定有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略，保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。4.應(yīng)堅(jiān)持成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露的原則。5.應(yīng)做到“認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)”。 6.應(yīng)做到“認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)”。 7.應(yīng)做到“認(rèn)識(shí)你的客戶”。 8.應(yīng)做到“認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手”。 9.應(yīng)遵守職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和專業(yè)操守，完整履行盡職義務(wù)，充分維護(hù)金融消費(fèi)者和投資者利益?！局R(shí)點(diǎn)】商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)與產(chǎn)品（了解）(一)負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新1.存款性負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新(1)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是一種針對(duì)個(gè)人和非營(yíng)利機(jī)構(gòu)開(kāi)立的，計(jì)算利息的支票賬戶，也稱為付息的活期存款?？赊D(zhuǎn)讓支付命令賬戶以支

26、付命令書(shū)取代支票，實(shí)際上是一種不使用支票的支票賬戶。(2)貨幣市場(chǎng)存款賬戶貨幣市場(chǎng)存款賬戶(MMDA)具有儲(chǔ)蓄存款和活期存款的功能，近似于貨幣市場(chǎng)基金的一種存款賬戶。MMDA賬戶特點(diǎn)主要表現(xiàn)在：一是無(wú)存戶對(duì)象的限制；二是有最低存款余額2500美元的限制（現(xiàn)在已經(jīng)取消）；三是無(wú)最高利率限制，銀行按照貨幣市場(chǎng)利率隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整；四是無(wú)準(zhǔn)備金限制；五是有使用次數(shù)的限制，客戶利用該賬戶進(jìn)行收付，每月不得超過(guò)6次，其中使用支票次數(shù)不得超過(guò)3次。(3)協(xié)定賬戶協(xié)定賬戶是一種可以在活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶和貨幣市場(chǎng)存款賬戶三者之間自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的新型活期存款賬戶。(4)投資賬戶投資賬戶是商業(yè)銀行同證券公司、

27、保險(xiǎn)公司等合作，通過(guò)銀行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和銷售渠道，向自己的存款客戶等交叉銷售股票，債券，年金保險(xiǎn)，共同基金等金融產(chǎn)品，并向資金的存款客戶提供咨詢及投資組合等建議，幫助客戶實(shí)現(xiàn)保值增值。2.非存款性負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新(1)可轉(zhuǎn)換債券可轉(zhuǎn)換債券是商業(yè)銀行發(fā)行的，在一定期限內(nèi)依據(jù)約定條件可以轉(zhuǎn)換成商業(yè)銀行普通股的債券。可轉(zhuǎn)換債券是一種衍生的，復(fù)合型的證券品種，具有債券，股票和期權(quán)的多重特性。 (2)次級(jí)債券次級(jí)債券是商業(yè)銀行發(fā)行的，本金和利息的清償順序列在存款及其他負(fù)債之后，在普通股及優(yōu)先股之前的債券。次級(jí)債券是一種純債務(wù)，只在一定期限內(nèi)具有資本的屬性，而并非銀行的自有資本，最終仍需要償還。商業(yè)銀行相互持有次

28、級(jí)債券可能會(huì)引起系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。(3)回購(gòu)協(xié)議借款回購(gòu)協(xié)議是銀行在出售證券的同時(shí)，與證券的購(gòu)買商達(dá)成協(xié)議，約定在一定期限后按原定價(jià)格購(gòu)回所賣證券，從而獲得即時(shí)可用資金的一種交易行為?；刭?gòu)協(xié)議實(shí)質(zhì)上是一種短期抵押融資方式，那筆被借款方先售出后又購(gòu)回的金融資產(chǎn)即是融資抵押品或擔(dān)保品?；刭?gòu)協(xié)議按照期限不同，可分為隔夜、定期以及連續(xù)性三種?；刭?gòu)協(xié)議對(duì)資金借貸雙方都有利。(二)資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新1.貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新(1)平行貸款平行貸款是在不同國(guó)家的兩個(gè)母公司分別為對(duì)方設(shè)在本國(guó)境內(nèi)的子公司提供金額相當(dāng)?shù)谋編刨J款，并承諾在指定到期日，各自歸還所借貨幣。(2)背對(duì)背貸款背對(duì)背貸款是兩個(gè)國(guó)家的公司之間簽訂合約，均以本幣向?qū)?/p>

29、方發(fā)放等值貸款，并在約定到期日還本付息。(3)多種貨幣貸款多種貨幣貸款是銀行對(duì)個(gè)人投資于外匯提供的一種融資便利。利用這種外匯投資便利，客戶要在銀行存入一定數(shù)量的定期存款，這種定期存款也稱之為“原始保證金”，其作為客戶向銀行借入資金的抵押品。多種貨幣貸款的融資便利，可以被客戶利用利率的差異來(lái)獲利。(4)機(jī)動(dòng)償還期貸款機(jī)動(dòng)償還期貸款把還本付息額與借款人的收入相掛鉤，當(dāng)利率上升或收入減少時(shí)，債務(wù)分期還本付息額占總償付額比例下降，貸款的償還期相應(yīng)延長(zhǎng)。反之，則債務(wù)分期還本付息額比例上升，貸款的償還期縮短。2.投資業(yè)務(wù)創(chuàng)新(1)金融期貨與期權(quán)期貨是買賣雙方在有組織的交易所內(nèi)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)的形式達(dá)成的，在將來(lái)

30、某一特定時(shí)間交收標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量特定金融工具的協(xié)議。期權(quán)是合約買方向賣方支付一定費(fèi)用，在約定日期內(nèi)或日期享有事前確定的價(jià)格向和約賣方買賣某種金融工具的權(quán)利的契約。(2)結(jié)構(gòu)性票據(jù)結(jié)構(gòu)性票據(jù)是一種結(jié)合“固定收益型產(chǎn)品”和“衍生性金融產(chǎn)品”的投資工具，通過(guò)發(fā)行機(jī)構(gòu)將大部分的本金投資于固定收益產(chǎn)品，利用剩余少數(shù)的本金從事衍生性金融產(chǎn)品的操作，同時(shí)達(dá)到保障本金與資產(chǎn)增值的目的。(3)資產(chǎn)支持證券資產(chǎn)支持證券就是由特定目的信托受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、代表特定目的信托的信托受益權(quán)份額。受托機(jī)構(gòu)以信托財(cái)產(chǎn)為限向投資機(jī)構(gòu)承擔(dān)支付資產(chǎn)支持證券收益的義務(wù)。(4)可交換債券可交換債券是指上市公司股份的持有者（股東）通過(guò)抵押其持有的

31、股票給托管機(jī)構(gòu)進(jìn)而發(fā)行的公司債券，該債券的持有人在將來(lái)的某個(gè)時(shí)期內(nèi)，能按照債券發(fā)行時(shí)約定的條件用持有的債券換取發(fā)債人抵押的上市公司股權(quán)。(5)本息分離債券本息分離債券指?jìng)l(fā)行后，把該債券的每筆利息支付和最終本金的償還進(jìn)行拆分，然后依據(jù)各筆現(xiàn)金流形成對(duì)應(yīng)期限和面值的零息債券。零息債券是指以低于面值的折扣價(jià)出售，在債券存續(xù)期間不發(fā)生利息支付，到期一次性按面值進(jìn)行償還的債券。例如，一只2000年6月18日發(fā)行每年付息一次的10年期債券，票面利率為8%，發(fā)行金額為100萬(wàn)元，到期日為2010年6月18日，則期間有10筆利息的支付和最終的一次本金償還。當(dāng)該只債券轉(zhuǎn)換為本息分離債券后，每一筆利息支付和本

32、金償還都分別成為一只單獨(dú)的債券，即可分離為10只金額為8萬(wàn)元和1只金額為100萬(wàn)元的零息債券。(三)其他業(yè)務(wù)創(chuàng)新1.票據(jù)發(fā)行便利票據(jù)發(fā)行便利又稱票據(jù)發(fā)行融資安排，指有關(guān)銀行與借款人簽訂協(xié)議，約定在未來(lái)一段時(shí)間，借款人根據(jù)具有法律約束力的融資承諾，連續(xù)發(fā)行一系列的短期票據(jù)由銀行購(gòu)買并以最高利率成本在二級(jí)市場(chǎng)上出售，否則由包銷銀行提供等額貸款以滿足借款人籌措資金需要的一種融資創(chuàng)新活動(dòng)。票據(jù)發(fā)行便利的優(yōu)點(diǎn)體現(xiàn)在：(1)可以使企業(yè)獲得較低成本資金，提高使用資金的靈活性；(2)企業(yè)通過(guò)發(fā)行短期票據(jù)獲得中長(zhǎng)期資金，具有創(chuàng)造信用功能，并使風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步分散，表內(nèi)業(yè)務(wù)表外化；(3)銀行可以向借款人收取協(xié)助籌資報(bào)酬

33、。2.融資租賃業(yè)務(wù)創(chuàng)新融資租賃是指出租方融通資金為承租方提供所需設(shè)備，具有融資、融物雙重職能的交易，涉及出租方、承租方、供貨人三方當(dāng)事人，包括租賃合同、供貨合同等兩個(gè)或兩個(gè)以上合同。實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移與一項(xiàng)資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的一種租賃。融資租賃業(yè)務(wù)創(chuàng)新主要分：綜合租賃、委托租賃、聯(lián)合租賃、百分比租賃、風(fēng)險(xiǎn)租賃、項(xiàng)目融資租賃、租賃基金、融資租賃債權(quán)證券化?！局R(shí)點(diǎn)】互聯(lián)網(wǎng)金融（了解）(一)互聯(lián)網(wǎng)金融的概念互聯(lián)網(wǎng)金融，是包括銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)在互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)上開(kāi)展的各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)，包括網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)證券、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)信托等，其概念又有廣義和狹義之分。廣義的互聯(lián)網(wǎng)金融，是指通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)這一媒介，把

34、傳統(tǒng)金融與現(xiàn)代信息技術(shù)高度融合而形成的現(xiàn)代金融服務(wù)模式，除了包括狹義金融業(yè)務(wù)外，還囊括了與其運(yùn)作模式相配套的網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)金融市場(chǎng)以及相關(guān)的法律、監(jiān)管等外部環(huán)境。狹義的互聯(lián)網(wǎng)金融，是指為適應(yīng)電子商務(wù)發(fā)展需要，以金融服務(wù)提供者的主機(jī)為基礎(chǔ)，以互聯(lián)網(wǎng)或通信網(wǎng)為媒介，以用戶終端為操作界面的金融服務(wù)運(yùn)作模式，概括來(lái)說(shuō)就是在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下開(kāi)展各種金融活動(dòng)的總稱。 (二)互聯(lián)網(wǎng)金融的主要特征1.成本低、效率高。2.以客戶為中心，尊重客戶體驗(yàn)。3.促進(jìn)金融業(yè)務(wù)綜合化，為混業(yè)經(jīng)營(yíng)助力。4.風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜化，網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)將難以掌控。 (三)互聯(lián)網(wǎng)金融的主要模式1.互聯(lián)網(wǎng)支付互聯(lián)網(wǎng)支付是指通過(guò)計(jì)算機(jī)、手機(jī)等設(shè)備，依托互聯(lián)網(wǎng)發(fā)起支付指令、轉(zhuǎn)移貨幣資金的服務(wù)。2.網(wǎng)絡(luò)借貸網(wǎng)絡(luò)借貸包括個(gè)體網(wǎng)絡(luò)借貸(即P2P網(wǎng)絡(luò)借貸)和網(wǎng)絡(luò)小額貸款。個(gè)體網(wǎng)絡(luò)借貸是指?jìng)€(gè)體和個(gè)體之間通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)的直接借貸。網(wǎng)絡(luò)小額貸款是指互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)通過(guò)其控制的小額貸款公司，利用互聯(lián)網(wǎng)向客戶提供的小額貸款。在個(gè)體網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)上發(fā)生的直接借貸行為屬于民間借貸范疇，受合