K3ERP需求調(diào)研指南財務(wù)供應(yīng)鏈篇

1、金蝶軟件（中國）有限公司K/3 ERP需求調(diào)研指南（財務(wù)供應(yīng)鏈篇）目錄總體調(diào)研（General）3基本情況3企業(yè)發(fā)展3信息化建設(shè)3財務(wù)部分（Financial）4總賬管理（General Ledger）4l總體情況4l業(yè)務(wù)核算4應(yīng)付款管理（Account Payable）4l總體情況：4l付款管理4l報表5應(yīng)收款管理(Account Receivable)5l總體情況5l收款管理5l報表5現(xiàn)金管理（Cash Management）5l總體情況5l現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)5l報表5發(fā)票管理（Invoice Management）6l總體情況6l日常管理6業(yè)務(wù)部分(Distribution)7銷售管理（Ord

2、er Management）7l總體情況7l分支機構(gòu)7l銷售人員7l代理商7l客戶管理7l銷售預(yù)測8l銷售合同8l銷售訂單8l銷售發(fā)貨8l銷售退貨8采購（Purchase Order）9l總體情況9l供應(yīng)商管理9l采購計劃9l采購申請9l采購訂單9l采購接收10l采購物料退貨10倉庫部分（Warehouse）11總體情況11庫存管理（Inventory Management）11l成品及半成品11l委外加工物料11l生產(chǎn)物料11l雜項發(fā)料和雜項接收11l庫存物料的調(diào)拔12l庫存物料的調(diào)整12l庫存盤點12生產(chǎn)部分（manufacture）13計劃管理13l計劃制訂13l計劃落實13車間管理13

3、l總體情況13l生產(chǎn)控制13質(zhì)量控制14總體情況14設(shè)備管理14總體調(diào)研（General）基本情況1. 企業(yè)地址、郵編、電話、傳真，項目聯(lián)系人等基本資料。2. 企業(yè)經(jīng)營范圍，產(chǎn)品線和主導產(chǎn)品。3. 企業(yè)近幾年的產(chǎn)值及銷售額。4. 企業(yè)高層領(lǐng)導機構(gòu)、員工總?cè)藬?shù)。5. 組織結(jié)構(gòu)圖，列出各主要部門的人員，職責及部門經(jīng)理姓名。6. 概要描述企業(yè)的運營模式。7. 畫出一張位置示意圖，標明市場、銷售、生產(chǎn)計劃、采購、庫房、制造、質(zhì)量、財務(wù)等關(guān)鍵部門的位置。企業(yè)發(fā)展1. 企業(yè)目前主營業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及成長性預(yù)測。2. 企業(yè)短期的發(fā)展目標以及長期的發(fā)展戰(zhàn)略？3. 企業(yè)計劃如何實現(xiàn)既定的規(guī)劃？信息化建設(shè)1. 目前企業(yè)

4、微機軟、硬件基本情況。是否已經(jīng)使用計算機管理軟件，使用效果如何？可否提供系統(tǒng)相關(guān)文檔？2. 現(xiàn)有的系統(tǒng)存在哪些不足？本次信息化建設(shè)需要解決哪些問題，其中最迫切的什么問題？3. 企業(yè)有沒有考慮過信息化建設(shè)的總體規(guī)劃和實施步驟？可否提供相關(guān)文檔。4. 企業(yè)對信息化的主要需求及期望目標？5. 企業(yè)主要的競爭對手，是否了解他們的信息化程度如何？財務(wù)部分（Financial）總賬管理（General Ledger） l 總體情況1. 財務(wù)部門的組織架構(gòu)及部門職責？人員分配情況？2. 企業(yè)有幾套財務(wù)賬，之間關(guān)系如何？有無內(nèi)部往來業(yè)務(wù)，是否已經(jīng)建立內(nèi)部銀行？3. 財務(wù)制度是否健全，這些制度的落實情況如何？4

5、. 目前財務(wù)體系中有沒有使用計算機管理系統(tǒng)（應(yīng)收、應(yīng)付、總賬、報表、現(xiàn)金、固定資產(chǎn)等），使用情況如何？l 業(yè)務(wù)核算1. 請大致描述目前所使用的會計科目結(jié)構(gòu)？2. 請簡要描述企業(yè)各類憑證的制單、審核流程（收款、銷售、支出、轉(zhuǎn)賬等）。3. 企業(yè)如何定義會計年度。4. 在企業(yè)財務(wù)結(jié)賬過程中經(jīng)常會出現(xiàn)的問題是什么？5. 是否屬于金稅工程接入單位？6. 企業(yè)從財務(wù)角度如何處理委托代銷？7. 月末貨物已到而發(fā)票未到如何處理？采用何種價格暫估？8. 企業(yè)有無進獨立出口權(quán)，有哪些外幣業(yè)務(wù)?應(yīng)付款管理（Account Payable）l 總體情況：1. 企業(yè)是否制訂了相關(guān)應(yīng)付款管理制度，落實情況如何？2. 有沒

6、有一個完整的組織結(jié)構(gòu)體系，對應(yīng)付款進行管理？l 付款管理1. 企業(yè)對付款有什么樣的處理策略，哪個部門有最終的付款決定權(quán)？在什么樣的情況下，付款要通過總經(jīng)理批準？2. 經(jīng)常使用哪些支付方式？3. 對應(yīng)付余額是否進行賬齡分析？賬齡如何分時段？l 報表1. 目前有哪些主要應(yīng)付款報表？多長時間制作一次？應(yīng)收款管理(Account Receivable)l 總體情況1. 企業(yè)是否制訂了相關(guān)應(yīng)收款管理制度，落實情況如何？2. 有沒有一個完整的組織結(jié)構(gòu)體系，對應(yīng)收款進行管理？l 收款管理1. 一般從發(fā)貨到貨款回籠需要多長時間，各品種有否不同。2. 對應(yīng)收余額是否進行賬齡分析？3. 企業(yè)壞賬審批的流程和壞賬準

7、備金的管理情況。l 報表1. 目前有哪些主要應(yīng)收報表？多長時間制作一次？現(xiàn)金管理（Cash Management）l 總體情況1. 企業(yè)是否制訂了相關(guān)現(xiàn)金管理制度，落實情況如何？l 現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)1. 如何進行銀行對賬？2. 如何編制現(xiàn)金流量表？3. 是否做現(xiàn)金預(yù)測方面的工作，如何做？4. 如何制定企業(yè)付款計劃？l 報表1. 資金管理方面的主要報表？發(fā)票管理（Invoice Management）l 總體情況1. 有沒有發(fā)票管理的制度，落實情況如何（包括應(yīng)收發(fā)票、應(yīng)付發(fā)票）？l 日常管理1. 每月的發(fā)票大致數(shù)量（增值稅發(fā)票、普通發(fā)票）？2. 應(yīng)付發(fā)票是否需要和采購單或驗收入庫單匹配，應(yīng)收發(fā)票是否

8、需要客戶簽收的送貨單或銷售出庫單匹配？3. 運費，雜項費用如何處理？4. 費用發(fā)票的審批與入賬流程如何？業(yè)務(wù)部分(Distribution)銷售管理（Order Management）l 總體情況1. 企業(yè)的銷售體系管理的情況如何。2. 銷售組織結(jié)構(gòu)如何，目前的銷售是以分支機構(gòu)或廠方銷售代表為主還是代理商為主？3. 有無專設(shè)的招投標機構(gòu)，產(chǎn)品中標情況如何？l 分支機構(gòu)1. 分支機構(gòu)（如果有的話）是否獨立核算？2. 對分支機構(gòu)的管理情況如何，分支機構(gòu)有沒有獨立的隸屬總部的財務(wù)人員。l 銷售人員1. 有否完整的銷售人員業(yè)績評估策略，實施情況如何。2. 銷售人員的客戶公關(guān)記錄有否嚴格的報備制度。3.

9、 如何防止銷售人員侵害企業(yè)利益，有什么具體措施。l 代理商1. 代理商的分布情況和管理的情況。2. 代理商的結(jié)算方式和計算周期。3. 有否對成品進行單件號跟蹤，控制代理商竄貨。4. 有否年終返利，返利的結(jié)算模式如何l 客戶管理1. 客戶的大約數(shù)量及分布，在管理上是否按照地區(qū)進行劃分？2. 企業(yè)有否客戶詳細資料，這些資料是集中管理還是分散在各地？3. 企業(yè)如何實現(xiàn)客戶的資質(zhì)管理與檢查，是否有專職的部門或流程？4. 如何實現(xiàn)同客戶的對賬、催款，具體由哪個部門負責？5. 產(chǎn)品對不同客戶扣率如何管理？6. 有沒有長期大宗協(xié)議客戶？7. 是否存在OEM客戶？l 銷售預(yù)測1. 企業(yè)進行銷售預(yù)測的依據(jù)及方法

10、？l 銷售合同1. 銷售合同是如何形成的，有沒有審批過程？目前有哪些種類？2. 銷售合同是由哪個部門負責管理，如何管理？l 銷售訂單1. 銷售人員是如何接收訂單的，接受客戶訂單以后，銷售人員如何處理？2. 如何進行訂單的批準、調(diào)整和取消？3. 出口訂單與國內(nèi)訂單在處理方式上有何聯(lián)系和不同？4. 銷售合同中對質(zhì)量條款有何約定？l 銷售發(fā)貨1. 銷售網(wǎng)絡(luò)的地域分布情況？2. 銷售開銷貨單時，具體登錄哪些信息？3. 企業(yè)由哪個部門負責產(chǎn)品的發(fā)貨運輸，發(fā)貨計劃如何制定，如何安排不同的運輸方式（自運、托運；路運、海運、空運）？4. 是否對要發(fā)貨的訂單作發(fā)貨啟運計劃？計劃內(nèi)容是否包括：車輛、運費方法、車輛

11、的體積、重量等?有否現(xiàn)成的裝車單格式？5. 如何進行客戶收貨確認，客戶簽收的單據(jù)是否作為對賬的依據(jù)？6. 同托運企業(yè)采用怎樣的結(jié)算方式？7. 是否有詳細的銷售記錄，能否進行批號（單件號）銷售跟蹤，如何管理？l 銷售退貨1. 退貨流程如何？審批權(quán)限如何控制？由哪個部門按照怎樣的程序向質(zhì)量部門進行退貨審批的申請？2. 如何處理未收到客戶款的銷售退回業(yè)務(wù)（企業(yè)財務(wù)處理委托代銷業(yè)務(wù)的方式，同處理退貨方式到一致性）？3. 如何處理收到客戶款的銷售退回業(yè)務(wù)，退款、換貨還是其他處理？采購（Purchase Order）l 總體情況1. 采購部門的組織機構(gòu)、人員崗位情況以及單據(jù)的流轉(zhuǎn)情況。2. 企業(yè)目前對原料

12、的采購行為是否直接受生產(chǎn)部門物料需求的影響？l 供應(yīng)商管理1. 企業(yè)目前的供應(yīng)商管理包含哪些內(nèi)容，有無完善的供應(yīng)商信息管理？ 2. 現(xiàn)行的供應(yīng)商認證與管理工作是怎樣運作的？如何對供應(yīng)商進行質(zhì)量資質(zhì)監(jiān)控？采購部負責哪些工作？3. 供應(yīng)商有無分類？分類依據(jù)？4. 有無對供應(yīng)商進行詢價、報價管理？5. 有無對供應(yīng)商進行考核或評估？除質(zhì)量指標外，還有哪些指標？6. 如何查詢供應(yīng)商的業(yè)務(wù)記錄并與供應(yīng)商進行對賬？7. 同供應(yīng)商之間有無商業(yè)慣例中的付款折扣條款。l 采購計劃1. 是否采用非MRP計劃的方法生成物品的請購請求？如是，指明是哪一種：l 重定貨點l 按批量采購l 按單一訂單需求采購l 按最低庫存量

13、采購2. 生產(chǎn)的計劃內(nèi)需求和計劃外需求是否分別生成請購計劃的？請購計劃的審批流程和權(quán)限是怎樣的？3. 對于請購計劃，是否建立了合理采購批次或采購量的管理方法？原材料庫存的控制由誰負責？4. 請購計劃是否存在調(diào)整的情況？它們的審批程序是怎樣的？l 采購申請1. 采購申請的提交、變更和批準怎樣處理？2. 是否所有采購都需首先提交采購申請？l 采購訂單1. 采購業(yè)務(wù)是否全部通過標準訂單的形式執(zhí)行，是否經(jīng)常進行沒有紙面合同的電話采購？2. 對固定（穩(wěn)定）供應(yīng)商，是否存在一攬子協(xié)議或框架性協(xié)議的方式？3. 除了標準采購訂單，還有幾種采購訂單？ 如合同、協(xié)議等。 4. 采購訂單的審批流程是怎樣的？審批流程

14、中各審批人的權(quán)限如何？l 金額限制l 賬戶限制l 按照企業(yè)慣例執(zhí)行，沒有嚴格的約束5. 采購訂單生成后，是否存在調(diào)整的情況？如果存在，會有哪些情況？它們的處理、審批程序是怎樣的？6. 有無對采購合同執(zhí)行率的考核制度？7. 采購合同中對質(zhì)量條款有何約定？l 采購接收1. 貨物運抵倉庫后，是否進行數(shù)量與質(zhì)量的驗收？由哪個部門負責？有沒有先入庫再進行入庫驗收的情況？2. 采購接收是否與采購訂單核對，由哪個部門負責？是否知道倉庫接收的這批貨物對應(yīng)哪一個采購訂單，如何得知？3. 入庫驗收（包括質(zhì)檢）需要多長時間？質(zhì)檢入庫流程是怎樣的？ 4. 如果運抵的貨物多于訂購數(shù)量的情況？是否仍舊入庫？處理流程是怎樣

15、的？5. 如果運抵的貨物數(shù)量少于或質(zhì)量低于訂購要求，處理流程是怎樣的？6. 如果接收的物料雖不是訂購物料，但接收物料可替代采購物料使用的情況，處理流程是怎樣的？7. 如果采購物料運抵時間提前或延遲于采購訂單的到貨時間，處理流程是怎樣的？8. 對于一個訂單，但是供貨商分批發(fā)貨（接收）的情況下是如何處理的。l 采購物料退貨1. 在什么情況下會產(chǎn)生采購退貨？采購退貨是否有審批流程？2. 如何處理已經(jīng)支付貨款的采購退貨？3. 如何處理尚未支付貨款的采購退貨？倉庫部分（Warehouse）l 總體情況1. 請描述一下庫存的物理分布以及邏輯上的區(qū)分是怎樣的，目前管理的總體情況如何？2. 有無實行子庫劃分？

16、3. 在同一子庫中有無實行庫位管理？4. 是否有類似虛倉的管理？5. 庫存物資如何進行分類？是否實行了內(nèi)部編碼（條形碼）管理？尤其是原料、半成品、成品、盤具、備品備件、包裝等。6. 企業(yè)的產(chǎn)品有多少已經(jīng)申請了條形碼？庫存管理（Inventory Management）l 成品及半成品1. 庫存物資如何進行批號控制？在倉庫中如何標識別不同的到貨批次？2. 倉庫如何管理半成品，有沒有半成品倉庫（或者在車間有專門的存儲區(qū)），半成品庫的收貨、發(fā)貨流程如何？3. 銷售出庫的類型有哪幾種？是否存在捐贈、領(lǐng)樣、試用等形式？4. 請描述倉庫對銷售退回的處理流程？l 委外加工物料1. 是否有委外加工業(yè)務(wù)2. 如

17、有委外加工業(yè)務(wù)請描述外協(xié)件的檢驗、收貨、退貨流程？l 生產(chǎn)物料1. 生產(chǎn)物料的發(fā)放和收回流程？2. 目前的生產(chǎn)物料發(fā)放采用何種方法（配發(fā)、利用），是否有原料準備員進行配料、發(fā)料。l 雜項發(fā)料和雜項接收1. 對非采購訂單接收的物料和非銷售發(fā)料的物料的控制？2. 有否存在倒沖領(lǐng)料？3. 倉庫是否使行手工賬登記，賬實是否相符？l 庫存物料的調(diào)撥1. 什么情況下會對庫存中的物料進行調(diào)撥，在企業(yè)內(nèi)部是否比較多？2. 材料在庫存之間的調(diào)撥流程是怎樣的，尤其是對辦事處之類的異地調(diào)撥是如何處理的？ l 庫存物料的調(diào)整1. 在哪些情況下會對倉庫中的物料進行調(diào)整（指庫內(nèi)倉位間的調(diào)整）？2. 對倉庫中現(xiàn)有庫存進行調(diào)

18、整的依據(jù)是什么？l 庫存盤點1. 物資盤點處理的方法和流程？（全面盤點或抽查盤點）盤點周期為多長？2. 是否對高價值物品與低價值物品的盤點頻率是一樣的？一般會在何時進行存貨盤點？3. 與財務(wù)對賬周期為多長？4. 倉庫與生產(chǎn)、財務(wù)對賬的內(nèi)容？5. 倉庫與生產(chǎn)對賬，數(shù)量不一致時如何處理？6. 庫存盤點結(jié)果的財務(wù)處理？7. 是否實施庫卡的管理，庫卡結(jié)余數(shù)是實際盤點數(shù)，還是計算結(jié)余數(shù)？ 生產(chǎn)部分（manufacture）計劃管理l 計劃制訂1. 生產(chǎn)計劃由哪個部門制訂，該部門的人員機構(gòu)如何，現(xiàn)有計劃人員數(shù)量？2. 制訂計劃的周期（周、月、季度、年）？實際操作中最常用的是那種計劃？3. 制訂計劃的大致流程和制訂計劃的依據(jù)？4. 計劃制訂中的難點？l 計劃落實1. 生產(chǎn)記錄的編制、發(fā)放、回收流程如何？2. 生產(chǎn)計劃是否落實，由哪個部門進行考核？3. 是否實行記件工資（個人、車間）？4. 有否根據(jù)每日計劃落實情況，對下一步計劃進行修改的流程？5. 是否準確了解每個車間的額定生產(chǎn)能力車間管理l 總體情況1. 主要有哪些生產(chǎn)車間，地理分布情況如何？各車間的主管部門以及人員情況？l 生產(chǎn)控制1.