一般企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表格式(適用于未執(zhí)行新金融準(zhǔn)則、新收入準(zhǔn)則和新租賃準(zhǔn)則的企業(yè))

1、資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)企01表編制單位： 年 月 日 單位： 資產(chǎn)期末余額年初余額負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期末余額年初余額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金短期借款以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債衍生金融資產(chǎn)衍生金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款預(yù)付款項(xiàng)預(yù)收款項(xiàng)其他應(yīng)收款應(yīng)付職工薪酬存貨應(yīng)交稅費(fèi)持有待售資產(chǎn)其他應(yīng)付款一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)持有待售負(fù)債其他流動(dòng)資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)其他流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債合計(jì)可供出售金融資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債：持有至到期投資長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期應(yīng)收款應(yīng)付債券長(zhǎng)期股權(quán)投資其中：優(yōu)先股投資性房地產(chǎn) 永續(xù)債固

2、定資產(chǎn)長(zhǎng)期應(yīng)付款在建工程預(yù)計(jì)負(fù)債生產(chǎn)性生物資產(chǎn)遞延收益油氣資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債無(wú)形資產(chǎn)其他非流動(dòng)負(fù)債開(kāi)發(fā)支出 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)商譽(yù)負(fù)債合計(jì)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：遞延所得稅資產(chǎn)實(shí)收資本（或股本）其他非流動(dòng)資產(chǎn)其他權(quán)益工具非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)其中：優(yōu)先股 永續(xù)債資本公積減：庫(kù)存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)單位負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)主管： 審核： 制表： 利潤(rùn)表會(huì)企02表編制單位： 年 月 單位：項(xiàng)目本期金額本年金額一、營(yíng)業(yè)收入減：營(yíng)業(yè)成本稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用 利息收入加：其他收益投資

3、收益（損失以“-”號(hào)填列）其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填列）資產(chǎn)減值損失資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號(hào)填列）二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)填列） 加：營(yíng)業(yè)外收入 減：營(yíng)業(yè)外支出三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列） 減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）（一）持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）（二）終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）五、其他綜合收益的稅后凈額（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)2權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1

4、權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額2可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益3持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益4現(xiàn)金流量套期損益的有效部分5外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額六、綜合收益總額七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益 單位負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)主管： 審核： 制表：現(xiàn)金流量表會(huì)企03表編制單位： 年 月 單位：元項(xiàng)目本期金額上期金額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流

5、出小計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

6、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額單位負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)主管： 審核： 制表：所有者權(quán)益變動(dòng)表會(huì)企04表編制單位： 年度 單位：元項(xiàng) 目本年金額上年金額實(shí)收資本（或股本)資本公積減：庫(kù)存股其他綜合收益盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)實(shí)收資本（或股本)資本公積減：庫(kù)存股其他綜合收益盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)一、上年年末余額加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正 其他二、本年年初余額三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填列）（一）綜合收益總額（二）所有者投入資本和減少資本1.所有者投入資本2.其他權(quán)益工具持有者投入資本3.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額4.其他（三）本年利潤(rùn)分配1.提取盈