擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制制度

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上附件三三明市隆信融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度為了進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制，在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，最大限度地為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)，堅(jiān)持原則性與靈活性相結(jié)合，根據(jù)公司章程，結(jié)合中小企業(yè)現(xiàn)狀及擔(dān)保工作實(shí)際需要特制定本制度及相關(guān)代償、追償措施。一、擔(dān)?？傄?guī)模實(shí)行總量控制，計(jì)劃管理。公司擔(dān)保總規(guī)模一般控制在擔(dān)保資金的2-10倍，為單個(gè)會(huì)員企業(yè)提供的貸款擔(dān)保額度一般不超過(guò)注冊(cè)資本的10%。特殊情況確需超過(guò)上述限額的，實(shí)務(wù)操作中，根據(jù)借款企業(yè)預(yù)期收益、資金需求量、信用狀況、技術(shù)含量、市場(chǎng)前景、還款能力等經(jīng)公司與協(xié)作銀行雙方充分調(diào)研協(xié)商，可適當(dāng)放寬。二、建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度

2、。公司按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過(guò)當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實(shí)行差額提取。三、建立風(fēng)險(xiǎn)保證金制度。企業(yè)應(yīng)按擔(dān)保金額的10%繳納風(fēng)險(xiǎn)保證金。當(dāng)企業(yè)貸款到期不能償還由公司代償補(bǔ)償時(shí)，首先用繳納的風(fēng)險(xiǎn)保證金補(bǔ)償，不足部分依法追償。四、對(duì)貸款擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)行事前、事中風(fēng)險(xiǎn)控制管理。為有效控制在保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，明確事前、事中控制責(zé)任人的工作內(nèi)容和責(zé)任。（一） 事前控制的主要內(nèi)容：1、根據(jù)申?？蛻?hù)提供的申保信息資料，對(duì)照擔(dān)保條件，查看資料和金融機(jī)構(gòu)意向書(shū)，決定是否上報(bào)立項(xiàng)審查，2、立項(xiàng)批準(zhǔn)后

3、安排兩人以上到實(shí)地進(jìn)行調(diào)查，整理調(diào)查工作底稿，和客戶(hù)初步洽談委托擔(dān)保協(xié)議和反擔(dān)保措施，3、認(rèn)真做好對(duì)客戶(hù)全面情況的了解工作，根據(jù)實(shí)地調(diào)查情況進(jìn)行初審，書(shū)面提交調(diào)查報(bào)告，據(jù)實(shí)報(bào)告客戶(hù)的基本情況、法人代表情況、財(cái)務(wù)狀況、反擔(dān)保能力、經(jīng)營(yíng)情況等。保前調(diào)查的基本內(nèi)容：借款企業(yè)的基本情況，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、借入資金來(lái)源、還款計(jì)劃、使用貸款的歷史記錄等；所有開(kāi)戶(hù)行、帳戶(hù)及存款余額情況和原有借款還本付息情況；反擔(dān)保人的基本情況、財(cái)務(wù)報(bào)告和同意提供反擔(dān)保的證明文件；或反擔(dān)保抵押物、質(zhì)押物清單及有權(quán)處分人同意提供反擔(dān)保抵押、質(zhì)押的證明文件；真實(shí)合法的購(gòu)銷(xiāo)合同、協(xié)議或其它有效性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)文件；投資項(xiàng)目

4、的可行性研究報(bào)告和有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)文件，及在協(xié)作銀行存入規(guī)定比例自籌資金的證明。分析借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家和本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)前景、產(chǎn)品銷(xiāo)路以及競(jìng)爭(zhēng)能力;分析借款用途是否正常、合理、合法;分析借款人的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)情況及其真實(shí)性，判斷其償債能力;調(diào)查和核實(shí)借款人提供的抵押物、質(zhì)押物或反擔(dān)保人情況;調(diào)查借款人的銷(xiāo)售收入回籠情況;測(cè)定擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)度。4、填寫(xiě)擔(dān)保調(diào)查表，嚴(yán)格核對(duì)委托擔(dān)保單位的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)構(gòu)成情況，客觀、認(rèn)真、明確地簽署調(diào)查意見(jiàn)。（二）事中控制的主要內(nèi)容：1、報(bào)表調(diào)查：定期收集客戶(hù)財(cái)務(wù)報(bào)表及其他信息資料。2、實(shí)地調(diào)查：定期到客戶(hù)單位調(diào)查了解情況，調(diào)查對(duì)象包括主辦會(huì)計(jì)、財(cái)

5、務(wù)負(fù)責(zé)人或主管、企業(yè)負(fù)責(zé)人、部分職工、往來(lái)關(guān)聯(lián)戶(hù)等；調(diào)查內(nèi)容包括貸款使用、貨款回籠、月?tīng)I(yíng)業(yè)收入、銷(xiāo)售價(jià)格、銷(xiāo)售合同計(jì)劃、應(yīng)收帳款、流動(dòng)負(fù)債、現(xiàn)金存量、現(xiàn)金流量、盈利情況、機(jī)構(gòu)人事、經(jīng)營(yíng)機(jī)制、其他情況等。3、銀行調(diào)查：定期到貸款銀行調(diào)查了解客戶(hù)貸款使用情況和資金流量情況、借款增減、還本付息情況等。4、反擔(dān)保調(diào)查：定期對(duì)反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)、反擔(dān)保人的變動(dòng)情況調(diào)查了解。5、相關(guān)調(diào)查：定期到法院、稅務(wù)部門(mén)等單位了解客戶(hù)的重大或有事項(xiàng)的變化，包括經(jīng)濟(jì)糾紛訴訟、稅務(wù)糾紛、擔(dān)保事項(xiàng)等。6、工作要求：包括整理成工作底稿，進(jìn)行簡(jiǎn)單分析、提交分析報(bào)告、提交對(duì)客戶(hù)整改建議方案、提交干預(yù)控制客戶(hù)行為的方案。7、權(quán)利行使：包括

6、收集客戶(hù)報(bào)表、檢查客戶(hù)、參予客戶(hù)經(jīng)濟(jì)和訴訟活動(dòng)、委派會(huì)計(jì)干預(yù)客戶(hù)活動(dòng)、凍結(jié)資金帳戶(hù)，這些權(quán)利作為保留權(quán)利寫(xiě)進(jìn)委托擔(dān)保協(xié)議，有條件行使。五、嚴(yán)格審批程序，實(shí)行分級(jí)管理。對(duì)經(jīng)過(guò)調(diào)查認(rèn)證確定為符合擔(dān)保條件的項(xiàng)目，在辦理?yè)?dān)保手續(xù)過(guò)程中，必須嚴(yán)格審批.六、嚴(yán)格落實(shí)反擔(dān)?？刂拼胧?。（一）凡申保企業(yè)申保貸款擔(dān)保的必須嚴(yán)格落實(shí)反擔(dān)保控制措施，原則上主要反擔(dān)保措施應(yīng)達(dá)到下列要求之一：1、流通性、變現(xiàn)性較強(qiáng)的有價(jià)證券、債權(quán)憑證質(zhì)押反擔(dān)保；2、產(chǎn)權(quán)明晰、變現(xiàn)性強(qiáng)的不動(dòng)產(chǎn)抵押反擔(dān)保；3、經(jīng)本公司審查認(rèn)可的第三人保證反擔(dān)保；4、有能力的縣、區(qū)財(cái)政反擔(dān)保；5、列入財(cái)政預(yù)算安排、預(yù)算外資金安排的拔款計(jì)劃或類(lèi)似于此類(lèi)資金的反

7、擔(dān)?？刂疲?、可操作的、無(wú)爭(zhēng)議的預(yù)期債權(quán)或類(lèi)似債權(quán)的反擔(dān)?？刂?；7、其它經(jīng)本公司認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（二）反擔(dān)保措施的落實(shí)與審查。為了增強(qiáng)借款人使用貸款的責(zé)任心，對(duì)其進(jìn)行有效的約束，促進(jìn)其改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，公司按照“區(qū)別對(duì)待、擇優(yōu)扶持”原則，依據(jù)受保企業(yè)信用等級(jí)、預(yù)期收益、擔(dān)保金額等情況確定擔(dān)保項(xiàng)目是否要求提供反擔(dān)保措施。對(duì)資信等級(jí)較差的企業(yè)必須要求提供有效、可靠的反擔(dān)保措施。1、對(duì)反擔(dān)保人提供的抵押物（質(zhì)押物）的真實(shí)性、有效性、合法性審查，審查無(wú)誤后方可接收。首先要根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，認(rèn)定該財(cái)產(chǎn)權(quán)利是否屬于法律允許的可作抵押、質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)和權(quán)屬；其次，要核實(shí)驗(yàn)證該財(cái)產(chǎn)權(quán)利的產(chǎn)權(quán)或使用權(quán)

8、；最后，要經(jīng)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估后，由公司確認(rèn)該抵押物（質(zhì)物）的價(jià)值，再按一定抵（質(zhì)）押貸款率確定擔(dān)保額度。確定時(shí)可參考如下折率：存單、國(guó)庫(kù)券等有價(jià)證券質(zhì)押貸款率90%；房地產(chǎn)、營(yíng)運(yùn)車(chē)輛抵押貸款率80%；樓宇按揭抵押貸款率70%；上市股票抵押貸款率50%。2、審查確認(rèn)反擔(dān)保人的資格、保證意向和保證能力。按照擔(dān)保法之規(guī)定，反擔(dān)保人必須是具有代借款人清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民。對(duì)擔(dān)保法規(guī)定不能作保證人的國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、職業(yè)團(tuán)體、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)（有法人書(shū)面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證）和職能部門(mén)等要明確通知借款人更換反擔(dān)保人；核實(shí)反擔(dān)保人保證意見(jiàn)的真實(shí)性；審查

9、反擔(dān)人保證能力。計(jì)算保證能力可以參考如下公式：反擔(dān)保人的保證能力=資產(chǎn)總額-待處理財(cái)產(chǎn)損失-已對(duì)外擔(dān)保額 -已作抵押額-無(wú)形資產(chǎn)。辦理反擔(dān)保合同（合同文本由公司統(tǒng)一定式）。辦理反擔(dān)保抵押，必須依法到有關(guān)部門(mén)辦理登記：以土地使用權(quán)抵押的，到核發(fā)土地使用權(quán)證書(shū)的主管部門(mén)辦理登記；以房地產(chǎn)、廠房等建筑物抵押的，到政府規(guī)定的部門(mén)登記；以車(chē)輛抵押的，到運(yùn)輸工具的管理部門(mén)登記；以設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，到財(cái)產(chǎn)所在地工商行政管理部門(mén)登記。辦理反擔(dān)保質(zhì)押合同以動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效；以權(quán)利憑證質(zhì)押的，自權(quán)利憑證交付之日生效；以依法轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，自向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記之日起生效；以有限

10、責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，自股份出質(zhì)記載于股東名冊(cè)之日起生效。七、建立事中控制預(yù)警制度。事中控制責(zé)任人應(yīng)嚴(yán)密關(guān)注下列預(yù)警信號(hào)，以便及時(shí)采取對(duì)應(yīng)措施，控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。（一）財(cái)務(wù)報(bào)表反映的預(yù)警信號(hào)：1、不能及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，或財(cái)務(wù)報(bào)表不完整、不連續(xù)。2、存貨的突然增加。3、應(yīng)收帳款的收回拖延。4、經(jīng)營(yíng)成本的上升和利潤(rùn)下降。5、銷(xiāo)售額連續(xù)下降或大幅度上升。6、以短期融資作長(zhǎng)期投資。7、應(yīng)付帳款出現(xiàn)異常的增加、延長(zhǎng)支付。（二）銀行帳戶(hù)上反映的預(yù)警信號(hào)：1、存款余額不斷下降。2、不能支付到期的貸款本息、應(yīng)付票據(jù)。3、借款人被其他債權(quán)人追討欠款。4、借款人不能按期支付利息。（三）經(jīng)營(yíng)管理方面的預(yù)警信號(hào)：1、經(jīng)營(yíng)

11、管理混亂，環(huán)境臟、亂、差，工作紀(jì)律松懈。2、廠房和設(shè)備陳舊、維修不善，運(yùn)轉(zhuǎn)率低。3、企業(yè)的產(chǎn)品市場(chǎng)份額縮小或在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。4、存貨大量積壓。5、與主要供貨商關(guān)系緊張。6、生產(chǎn)規(guī)模過(guò)度擴(kuò)張。（四）管理層方面的預(yù)警信號(hào)：1、對(duì)銀行或公司的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠(chéng)的合作態(tài)度。2、主要管理人員的重大人事變動(dòng)影響企業(yè)運(yùn)作。3、管理層缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的經(jīng)營(yíng)策略，對(duì)市場(chǎng)需求及經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化應(yīng)變能力不強(qiáng)。4、經(jīng)營(yíng)體制重大變化，機(jī)構(gòu)重大調(diào)整。（五）或有事項(xiàng)方面的預(yù)警信號(hào)：1、出現(xiàn)稅務(wù)方面的強(qiáng)制措施。2、出現(xiàn)重大訴訟情況。3、出現(xiàn)重大質(zhì)量、設(shè)備、安全事故。八、防范不確定的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)因素。不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的界定：以下

12、兩種情況應(yīng)界定為不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目；（一）經(jīng)營(yíng)正常，但不能提供完整財(cái)務(wù)信息的企業(yè)申請(qǐng)的經(jīng)營(yíng)資金貸款擔(dān)保項(xiàng)目。（二）不屬于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，只能提供相關(guān)評(píng)價(jià)信息的擔(dān)保項(xiàng)目。對(duì)不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的擔(dān)保條件：1、不確定風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保項(xiàng)目應(yīng)具備以下基本條件。（1）能夠取得協(xié)議金融機(jī)構(gòu)的貸款意向并無(wú)信用劣跡記錄；（2）項(xiàng)目或企業(yè)法定代表人個(gè)人信用品質(zhì)良好；（3）能提供擔(dān)保公司認(rèn)定的反擔(dān)保措施。2、類(lèi)項(xiàng)目具體條件：（1）企業(yè)具有正常的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量；（2）調(diào)查認(rèn)定的資產(chǎn)負(fù)債率小于70%；（3）申請(qǐng)保額不超過(guò)調(diào)查認(rèn)定凈資產(chǎn)的50%。3、類(lèi)項(xiàng)目具體條件：（1）具體切實(shí)可行的還款來(lái)源；（2）項(xiàng)目業(yè)主自有資金比例大于50%；（

13、3）申請(qǐng)保額不超過(guò)項(xiàng)目自有資金的50%。三、不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目調(diào)查內(nèi)容：1、類(lèi)項(xiàng)目的調(diào)查內(nèi)容：（1）注冊(cè)資本及到位情況、股東及之間關(guān)系；（2）工商注冊(cè)及年檢情況；（3）經(jīng)營(yíng)范圍及近幾年經(jīng)營(yíng)情況；（4）財(cái)務(wù)狀況：資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、應(yīng)收、應(yīng)付帳款、主要資產(chǎn)名稱(chēng)、單值、座落位置及權(quán)屬狀況等。（5）納稅、涉訴等重大或有事項(xiàng)情況；（6）歷史融資及信用記錄，市場(chǎng)信用等事項(xiàng)記錄；（7）法定代表人或主要經(jīng)營(yíng)者人品、履歷、家庭及信用狀況；（8）反擔(dān)保措施相關(guān)情況；（9）主要往來(lái)單位情況；（10）其它重大事項(xiàng)。2、類(lèi)項(xiàng)目調(diào)查內(nèi)容：（1）融資主體或真實(shí)融資主體的合法性及相關(guān)信息；（2）融資項(xiàng)目的可行性分析資料：手續(xù)是

14、否齊全、程序是否合法、總投資額、自籌資金數(shù)量，目前進(jìn)展情況、未來(lái)前景預(yù)測(cè)、還款來(lái)源等。（3）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任相關(guān)人員人品、履歷、家庭及信用情況；（4）主要往來(lái)單位情況；（5）重大或有事項(xiàng)情況；（6）其他重大事項(xiàng)。四、項(xiàng)目評(píng)價(jià)：（1）擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查后，由項(xiàng)目經(jīng)理按照調(diào)查內(nèi)容要求提交書(shū)面調(diào)查報(bào)告書(shū)，調(diào)查報(bào)告書(shū)內(nèi)容含項(xiàng)目概述、調(diào)查情況、存在問(wèn)題及對(duì)策建議、風(fēng)險(xiǎn)控制等部分。（2）審保小組人員根據(jù)調(diào)查人員口頭匯報(bào)、調(diào)查報(bào)告書(shū)反映情況及相關(guān)信息，依據(jù)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)制度的基本原則，結(jié)合自己的專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)作出有利和不利因素分析，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案提出完善建議。（3）審保小組成員綜合考慮各方面分析因素，獨(dú)立決策并提出書(shū)面表決意見(jiàn)。九、建立代償制度、落實(shí)追償措施。對(duì)于逾期擔(dān)保貸款，公司應(yīng)建立代償制度。當(dāng)擔(dān)保貸款到期不能償還時(shí)，首先由貸款銀行組織催收與追償，直至采取法律手段依法收貸。對(duì)于采取以上措施仍無(wú)法追回的貸款本息，公司憑貸款銀行的代償通知書(shū)，根據(jù)有關(guān)協(xié)作合同經(jīng)調(diào)查核實(shí)后承擔(dān)代償責(zé)任。公司履行代償義務(wù)后，在法律關(guān)系上由擔(dān)保人變?yōu)閭鶛?quán)人，相應(yīng)取得追索權(quán)，通