信用證基礎(chǔ)知識(shí)1

1、.信用證基礎(chǔ)知識(shí)信用證基礎(chǔ)知識(shí).l信用證的本質(zhì)：信用證的本質(zhì)：信用證是書(shū)面付款承諾。信用證是書(shū)面付款承諾。信用證是信用證是由銀行向出口商作出的由銀行向出口商作出的書(shū)面付款承諾書(shū)面付款承諾。信用證是信用證是由銀行向出口商作出的由銀行向出口商作出的一種一種有條件的有條件的書(shū)面付款承諾書(shū)面付款承諾。信用證是信用證是由由開(kāi)證開(kāi)證銀行向出口商作出的銀行向出口商作出的一種一種有條件的有條件的書(shū)面付款承諾書(shū)面付款承諾，承諾，承諾 “只要出口商提供滿足信用證要求的單據(jù)，銀行就向出口商或其指定的只要出口商提供滿足信用證要求的單據(jù)，銀行就向出口商或其指定的人付清貨款。人付清貨款?！彼?，信用證是開(kāi)證銀行應(yīng)進(jìn)口商的

2、要求向出口商作出的一項(xiàng)書(shū)面承諾，所以，信用證是開(kāi)證銀行應(yīng)進(jìn)口商的要求向出口商作出的一項(xiàng)書(shū)面承諾，承諾出口商只要做到承諾出口商只要做到“單證一致、單單相符單證一致、單單相符”，就能從開(kāi)證銀行或其指，就能從開(kāi)證銀行或其指定的銀行取得貨款。定的銀行取得貨款。信用證（基礎(chǔ)知識(shí)）.BeneficiaryApplicantAdvising BankOpening BankExporterSellerImporterBuyerPaying Bank付款付款信用證當(dāng)事人及流程carrier.BeneficiaryApplicantNegotiating BankOpening BankExporterSell

3、erImporterBuyerReimbursing bank議付議付信用證當(dāng)事人及流程Advising Bankcarrier.信用證的特點(diǎn)l從前面的定義和信用證的基本流程，我們不難看出，信用證具有以下的特點(diǎn)：開(kāi)證銀行承擔(dān)第一付款責(zé)任。開(kāi)證銀行承擔(dān)第一付款責(zé)任。(開(kāi)證行先于進(jìn)口商付款）開(kāi)證行先于進(jìn)口商付款）信用證結(jié)算利用的是銀行信用，而銀行信用往往比商業(yè)信信用證結(jié)算利用的是銀行信用，而銀行信用往往比商業(yè)信用更令出口人接受。用更令出口人接受。信用證業(yè)務(wù)是純單據(jù)業(yè)務(wù)。（只處理單據(jù)，不看貨物）在信用證業(yè)務(wù)是純單據(jù)業(yè)務(wù)。（只處理單據(jù)，不看貨物）在信用證業(yè)務(wù)中，各有關(guān)方面處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)信用

4、證業(yè)務(wù)中，各有關(guān)方面處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物及買賣合同。有關(guān)的貨物及買賣合同。信用證是一項(xiàng)獨(dú)立的文件。它是開(kāi)證行與受益人之間的契信用證是一項(xiàng)獨(dú)立的文件。它是開(kāi)證行與受益人之間的契約，開(kāi)證行和其他參與信用證業(yè)務(wù)的銀行只根據(jù)信用證規(guī)約，開(kāi)證行和其他參與信用證業(yè)務(wù)的銀行只根據(jù)信用證規(guī)定辦事，不受貨物買賣合同的約束。定辦事，不受貨物買賣合同的約束。.信用證的主要內(nèi)容l信用證是銀行開(kāi)立給出口人的保證付款的書(shū)面文件，雖然各銀行都有自己的格式，但其主要內(nèi)容不外乎以下六個(gè)方面：關(guān)于信用證本身關(guān)于信用證本身關(guān)于兌付方式關(guān)于兌付方式關(guān)于運(yùn)輸關(guān)于運(yùn)輸關(guān)于貨物（貨描）關(guān)于貨物（貨描）關(guān)于單據(jù)（單據(jù)的種類、

5、份數(shù)和具體要求）關(guān)于單據(jù)（單據(jù)的種類、份數(shù)和具體要求）其他其他.l關(guān)于信用證本身：信用證的類型 Form of Credit信用證號(hào)碼 L/C number開(kāi)證日期開(kāi)證日期 Date of issueDate of issue信用證金額 L/C amount有效期有效期和到期地點(diǎn) Expiry date and place注意:無(wú)效期的信用證是無(wú)效的,到期地點(diǎn)必須在出口商所在地.開(kāi)證銀行 Issuing/Opening bank通知銀行 Advising/Notifying bank開(kāi)證申請(qǐng)人 Applicant受益人 Beneficiary單據(jù)提交期限單據(jù)提交期限( (交單期交單期) ) D

6、ocuments presentation period一般對(duì)交單期的規(guī)定是:提單日后XX天,但不遲于LC有效期。未規(guī)定交單期的,以提單日后21天,但不遲于LC有效期為準(zhǔn)。BACKBACK.l關(guān)于兌付方式：在何處以何種方式兌付 見(jiàn)41A或41D付款人 見(jiàn)42D Drawee付款期限 見(jiàn)42CBACKBACK.l關(guān)于運(yùn)輸：裝貨港 Port of loading/shipment卸貨港或目的港 Port of discharge or destination裝運(yùn)期限裝運(yùn)期限 Latest date of shipment應(yīng)注意雙到期信用證雙到期是指信用證規(guī)定的有效期和最晚裝運(yùn)期是在同一天。有效期和

7、最晚裝運(yùn)期是在同一天。如果LC未規(guī)定裝運(yùn)期，則以LC的有效期為準(zhǔn)。可否分批裝運(yùn) Partial shipment allowed/not allowed可否轉(zhuǎn)船運(yùn)輸 Transshipment allowed/not allowedBACKBACK.l關(guān)于貨物（45A）品名、貨號(hào)和規(guī)格 Commodity name, article number and specification數(shù)量 quantity包裝 packing單價(jià) price成交條件 price termBACKBACK.l關(guān)于單據(jù)（46A）商業(yè)發(fā)票 Commercial Invoice提單 Bill of Lading保險(xiǎn)單 I

8、nsurance Policy產(chǎn)地證明 Certificate of Origin檢驗(yàn)證明 Inspection Certificate其他單據(jù) Other documentsBACKBACK.l附加條款/其他條款/特殊條款：對(duì)議付單據(jù)的一些特殊規(guī)定銀行費(fèi)用條款不符點(diǎn)扣費(fèi)條款溢短裝條款傭金與折扣條款軟條款(暫不生效條款).l開(kāi)證行對(duì)議付行的指示償付方式(單到償付/電報(bào)償付)寄單方式議付金額背書(shū)條款l其他開(kāi)證行付款保證 Engagement/Undertaking clause慣例適用條款 Subject to UCP clause信開(kāi)信用證中的開(kāi)證行簽字 Signature 或電開(kāi)信用證中的密

9、押 Test KeyBACKBACK.補(bǔ)充：信用證四期l開(kāi)證日期 l有效期及有效地點(diǎn) l最晚裝運(yùn)期l(最晚)交單期.補(bǔ)充：信用證中必須注意四點(diǎn)：補(bǔ)充：信用證中必須注意四點(diǎn)：l31D：到期必須在出口國(guó)：到期必須在出口國(guó)l41D中出現(xiàn)中出現(xiàn)available with any bank in 就是自由議付信就是自由議付信用證。反之，如果出現(xiàn)用證。反之，如果出現(xiàn)available with XX bank 就叫限制就叫限制議付。議付。l48：交單期與有效期沖突時(shí)，以較早的日期為最晚交單期。：交單期與有效期沖突時(shí)，以較早的日期為最晚交單期。比如，有效期為比如，有效期為6月月15日日 ，而最晚交單期為，

10、而最晚交單期為6月月21日，則日，則實(shí)際上最晚交單期為實(shí)際上最晚交單期為6月月15日。日。l如果成交的術(shù)語(yǔ)為如果成交的術(shù)語(yǔ)為FOB，CFR, FCA, CPT，則，則46A中，不中，不能要求出口商提供保險(xiǎn)單（能要求出口商提供保險(xiǎn)單（insurance policy）.所有所有13個(gè)術(shù)語(yǔ)中，只有個(gè)術(shù)語(yǔ)中，只有CIF和和CIP術(shù)語(yǔ)下，信用證才會(huì)要求出術(shù)語(yǔ)下，信用證才會(huì)要求出口商（受益人）提供保險(xiǎn)單。口商（受益人）提供保險(xiǎn)單。.補(bǔ)充：雙到期信用證及其具體處理l44C中的最晚裝船期與中的最晚裝船期與31D中的有效期為中的有效期為同一天的信用證，叫雙到期信用證。同一天的信用證，叫雙到期信用證。l在這種情況下，出口商必須提早裝船，一在這種情況下，出口商必須提早裝船，一般為般為44C中所列日期前中所列日期前15天左右。天左右。.在收到信用證后，單證員一般會(huì)用熒光筆將以下內(nèi)容標(biāo)記出來(lái)l四期：開(kāi)證日期；有效期；最晚裝船期；交單期。l確定是自由議付還是限制議付。l確定信用證金額及貨物數(shù)量是否可以上下浮動(dòng)（溢短裝條款）。l確定要求出口商提交哪些單據(jù)，各單據(jù)的具體要求。以方便出口商自行制作某些單據(jù)或請(qǐng)其他機(jī)構(gòu)簽發(fā)某些單據(jù)。.信用