崗位職責(zé)-會計(jì)檔案管理崗位職責(zé)

1、會計(jì)檔案管理崗位職責(zé)篇一：會計(jì)檔案管理職責(zé) 會計(jì)檔案管理職責(zé) 一、要按照會計(jì)法和會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范要結(jié)合本單位的具體情況制定會計(jì)檔案的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱和銷毀等管理辦法，做到妥善保管，存放有序，嚴(yán)防毀壞、散失和泄密。 二、嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度，安全是指會計(jì)檔案完好無缺，做到不丟失，不破損，不霉?fàn)€，不被蟲蛀等。保密是指會計(jì)檔案的住處不能超過規(guī)定的傳遞范圍。 三、按制度嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)檔案的調(diào)閱手續(xù)，凡屬本單位人員調(diào)閱會計(jì)檔案，必須經(jīng)財(cái)務(wù)主管同意，外單位人員查閱檔案，要有正式介紹信，經(jīng)財(cái)務(wù)主管或領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可，不可外借或復(fù)制給他人。 四、對保管期滿的會計(jì)檔案，要按照財(cái)政部門和國家檔案局規(guī)定的管理辦法

2、，報(bào)經(jīng)上級主管單位，由財(cái)政部門和檔案部門共同鑒定，經(jīng)批準(zhǔn)后，進(jìn)行銷毀處理。對需要銷毀指定檔案部門和財(cái)政部門共同派員監(jiān)銷，并在銷毀清冊上簽名蓋章，“會計(jì)檔案銷毀清冊”要長期保存，以便備查。 五、會計(jì)檔案保管期限，根據(jù)期特點(diǎn)，分為永久、定期兩類。1、永久性檔案包括：年度會計(jì)決算、現(xiàn)金、銀行存款帳、職工工資發(fā)放明細(xì)表等；2、定期檔案分25、15年。 原始憑證是經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生或完成時由本單位有關(guān)部門或外單位按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容填制的書面證明，是編制記帳憑證 或登記帳薄的原始資料和依據(jù)。具有以下內(nèi)容： 1、憑證的名稱； 2、填制憑證的日期； 3、填制憑證單位名稱或填制人姓名； 4、經(jīng)辦人員的簽名或填制人姓名；

3、 5、接受憑證單位名稱； 6、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容； 7、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的數(shù)量、單價和金額； 8、憑證的附件； 9、憑證的編號。 篇二：保管會計(jì)檔案崗位職責(zé) 保 管 會 計(jì) 檔 案 崗 位 職 責(zé) 一、負(fù)責(zé)制管理制度。按照會計(jì)法及會計(jì)檔案管理辦法的規(guī)定要求，結(jié)合本單位具體情況制訂會計(jì)檔案的立卷、歸檔、保管，調(diào)閱和銷毀等管理制度，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后，負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。 二、負(fù)責(zé)會計(jì)資料的整理、裝訂工作。對各種會計(jì)憑證、會計(jì)帳薄、會計(jì)報(bào)表，財(cái)務(wù)計(jì)劃、單位預(yù)算和重要的經(jīng)濟(jì)合同等會計(jì)資料，定期收集，審查核對，整理立卷，編制目錄，裝訂成冊并妥善保管。 三、調(diào)閱會計(jì)檔案，嚴(yán)格辦理借閱手續(xù)。凡本單位人員調(diào)閱會計(jì)檔案，要經(jīng)會計(jì)主管人員

4、同意，外單位人員調(diào)閱會計(jì)檔案，要有介紹信，經(jīng)會計(jì)主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后要辦理詳細(xì)借閱手續(xù)。 四、負(fù)責(zé)對管理期滿會計(jì)檔案的銷毀工作，對保管期滿的會計(jì)檔案，要按照有關(guān)規(guī)定，報(bào)經(jīng)上級主觀部門批準(zhǔn)后，進(jìn)行處理，對單位里領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)會部門共同派員監(jiān)銷，并在銷毀清冊上簽名或蓋章?！皶?jì)檔案銷毀清冊”要長期保存，以便備查。 現(xiàn) 金 憑 證 軟 件 操 作 員 職 責(zé) 一、應(yīng)將審核無誤的原始憑證作為依據(jù)，負(fù)責(zé)所分管會計(jì)數(shù)據(jù)輸入，數(shù)據(jù)處理，數(shù)據(jù)備份和輸出會計(jì)數(shù)據(jù)（包括打印輸出憑證、帳?。┑墓ぷ鳌?二、嚴(yán)格按照操作程序操作計(jì)算機(jī)和會計(jì)軟件，應(yīng)按照記帳憑證規(guī)定格式將應(yīng)填寫的項(xiàng)目內(nèi)容認(rèn)真填寫完整，并及時與出納日

5、報(bào)表現(xiàn)金收付數(shù)據(jù)核對，若有數(shù)據(jù)出入應(yīng)及時查明原因，做到帳表相符。 三、正確編制會計(jì)分錄。應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，按照會計(jì)制度的規(guī)定，正確使用會計(jì)科目，有關(guān)的二級科目和明細(xì)科目要填寫齊全，科目的對應(yīng)關(guān)系必須正確、清晰，不得把不同經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合并填列在一張記帳憑證中。另外，“扎要”欄要求文字簡練、準(zhǔn)確，以滿足查閱帳薄需要。 四、每站記帳憑證要證明所附原始憑證張數(shù)，以便復(fù)核記帳憑證是否正確和日后的查對；如果根據(jù)同一原始憑證編制幾張記帳憑證的，應(yīng)在未附原始憑證 的記帳憑證上注冊所附原始憑證的記帳憑證種類和編號，便于查核。 五、記帳憑證必須連續(xù)編號，以便查考和避免散失。一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要編制多張記帳憑證時，應(yīng)

6、采用分?jǐn)?shù)編號的方法。 六、數(shù)據(jù)輸入操作完畢，應(yīng)進(jìn)行自檢核對工作，核對無誤后交審核記帳員復(fù)核記帳。對審核員提出的會計(jì)數(shù)據(jù)輸入錯誤，應(yīng)及時修改。 七、每天操作結(jié)束后，應(yīng)及時做好數(shù)據(jù)備份妥善保管。 八、注意安全保密，各自的操作口令不得隨意泄露，定期更換自己的密碼。 九、離開機(jī)房前，應(yīng)執(zhí)行相應(yīng)的命令退出會計(jì)軟件。 十、操作過程中發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)記錄故障情況并及時向系統(tǒng)管理員報(bào)告。 審 核 記 帳 員 職 責(zé) 一、審核原始憑證的真實(shí)性、正確性，對不合規(guī)定的原始憑證不作為記帳憑證的證據(jù)。 二、對不真實(shí)、不規(guī)范的憑證退還給有關(guān)人員更正修改后，再進(jìn)行審核。 三、對操作員輸入的憑證進(jìn)行審核并及時記帳；并打印出有關(guān)帳

7、表。 四、負(fù)責(zé)憑證的審核工作，包括各類代碼的合法性、扎要的規(guī)范性、會計(jì)科目和會計(jì)數(shù)據(jù)的正確性，以及附件的完整性。 五、對不符合要求的憑證和輸出的帳表不予簽章確認(rèn)。 六、結(jié)帳前，檢查已審核簽字的記帳憑證是否全部記帳。 出 納 崗 位 職 責(zé) 一、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。 二、根據(jù)已辦理完畢并經(jīng)稽核人員審查簽章的收、付款憑證，編制日報(bào)表。為確保日報(bào)表數(shù)據(jù)的真實(shí)性，收支憑證須及時入帳。 三、認(rèn)真做好日常核對工作。核對現(xiàn)金的日報(bào)表余額是否與當(dāng)日實(shí)際庫存相 符。

8、現(xiàn)金、銀行存款的日報(bào)表余額要及時與相應(yīng)日記帳余額核對。對未達(dá)帳款，要及時查詢。嚴(yán)禁將銀行帳戶出租，出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。 四、負(fù)責(zé)保管好庫存現(xiàn)金和各種有價證券。對本單位日常收入的現(xiàn)金以及當(dāng)日的庫存現(xiàn)金和各種保管的有價證券，要確保完全和完整無缺。如有短缺，負(fù)責(zé)賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼。保管好鑰匙。不得任意轉(zhuǎn)交他人代為保管。 五、保管好印章、空白支票、空白收據(jù)和空白發(fā)票，對空白支票、空白發(fā)票和空白收據(jù)須嚴(yán)格管理專設(shè)登記薄登記，定期負(fù)責(zé)催收按規(guī)定手續(xù)辦理零用注銷手續(xù)。 銀 行 憑 證 軟 件 操 作 員 崗 位 職 責(zé) 一、應(yīng)將審核無誤的原始憑證作為依據(jù)，負(fù)責(zé)所分管會計(jì)數(shù)據(jù)輸入，數(shù)據(jù)處理，

9、數(shù)據(jù)備份和輸出會計(jì)數(shù)據(jù)（包括打印輸出憑證、帳薄）的工作。 二、嚴(yán)格按照操作程序操作計(jì)算機(jī)和會計(jì)軟件，應(yīng)按照記帳憑證規(guī)定格式將應(yīng)填寫的項(xiàng)目內(nèi)容認(rèn)真填寫完整，并及時與出納日報(bào)表銀行收付數(shù)據(jù)核對，若有數(shù)據(jù)出入應(yīng)及時查明原因，做到帳表相符。 三、正確編制會計(jì)分錄。應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，按照會計(jì)制度的規(guī)定，正確使用會計(jì)科目，有關(guān)的二級科目和明細(xì)科目要填寫齊全，科目的對應(yīng)關(guān)系必須正確、清晰，不得把不同經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合并填列在一張記帳憑證中。另外，“扎要”欄要求文字簡練、準(zhǔn)確，以滿足查閱帳薄需要。 四、每站記帳憑證要證明所附原始憑證張數(shù)，以便復(fù)核記帳憑證是否正確和日后的查對；如果根據(jù)同一原始憑證編制幾張記帳憑證

10、的，應(yīng)在未附原始憑證的記帳憑證上注冊所附原始憑證的記帳憑證種類和編號，便于查核。 五、記帳憑證必須連續(xù)編號，以便查考和避免散失。一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要編制多張記帳憑證時，應(yīng)采用分?jǐn)?shù)編號的方法。 六、數(shù)據(jù)輸入操作完畢，應(yīng)進(jìn)行自檢核對工作，核對無誤后審核記帳員復(fù)核記帳。對審核員提出的會計(jì)數(shù)據(jù)輸入錯誤，應(yīng)及時修改。 七、每天操作結(jié)束后應(yīng)及時做好數(shù)據(jù)備份妥善保管。 八、認(rèn)真做好日常核對工作。銀行存款的日記帳余額要及時與銀行對帳單核 對。對未達(dá)帳款，要及時查明原因予以催辦。 九、注意安全保密，各自的操作口令不得隨意泄露，定期更換自己的密碼。 十、離開機(jī)房前，應(yīng)執(zhí)行相應(yīng)的命令退出會計(jì)軟件。 十一、操作過程中發(fā)現(xiàn)

11、問題，應(yīng)記錄故障情況并及時向系統(tǒng)管理員報(bào)告。 往 來 結(jié) 算 崗 位 職 責(zé) 一、負(fù)責(zé)對單位的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項(xiàng)建立必要的清算和管理制度，加強(qiáng)管理及時清算。 二、嚴(yán)格審查各種往來款項(xiàng)是否合法，并對審查后的往來帳款進(jìn)行歸類分析。 三、及時整理各種往來結(jié)算帳戶的結(jié)算情況及月末余額，年終要抄列清算，并向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報(bào)告。 財(cái) 產(chǎn) 物 資 核 算 崗 位 職 責(zé) 一、熟悉和掌握國家對財(cái)產(chǎn)物資的管理辦法和有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)法規(guī)制度。 二、負(fù)責(zé)協(xié)助有關(guān)部門做好財(cái)產(chǎn)物資的日常核算工作，對財(cái)產(chǎn)物資購置，調(diào)撥、報(bào)廢要督促有關(guān)部門或人員辦理會計(jì)手續(xù)。 三、認(rèn)真做好日常核對工作。每月根據(jù)明細(xì)帳的有

12、關(guān)余額，及時與相關(guān)科室會計(jì)進(jìn)行核對，若有不符，應(yīng)及時查明原因，做到帳帳相符。 四、參與財(cái)產(chǎn)物資的清查盤點(diǎn)，對清查中發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀損的財(cái)產(chǎn)物資要查明原因，弄清責(zé)任，并按規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理。 獎 金 核 算 崗 位 職 責(zé) 一、每月按時計(jì)算全院各科室、個人的勞務(wù)獎。 二、根據(jù)門診系統(tǒng)計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)，統(tǒng)計(jì)門診醫(yī)生的工作量，據(jù)以計(jì)算門診醫(yī)生獎金。 三、根據(jù)門診、住院系統(tǒng)計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)及科室報(bào)來的資料，統(tǒng)計(jì)各門診輔助科室、醫(yī)技科室的收入，抵銷科室的各項(xiàng)費(fèi)用支出（包括直接費(fèi)用和間接費(fèi)用） 后，按一定比例計(jì)算門診輔助科室、醫(yī)技科室獎金。 四、根據(jù)住院系統(tǒng)計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)各病區(qū)收入，扣除病人欠費(fèi)、伙食費(fèi)、發(fā)展基金等各項(xiàng)費(fèi)

13、用作為病區(qū)計(jì)獎收入，抵銷病區(qū)的各項(xiàng)費(fèi)用支出（包括直接費(fèi)用和間接費(fèi)用）后，按一定比例計(jì)算出各病區(qū)勞務(wù)費(fèi)。 五、計(jì)算部分行政、后勤科室的工作量獎。 六、根據(jù)全院勞務(wù)費(fèi)發(fā)放情況，計(jì)算平均獎，并填制平均獎發(fā)放清單。 七、根據(jù)各科室反饋的勞務(wù)費(fèi)各單，將其輸入計(jì)算機(jī)存盤匯總后拷入工資軟件，并打印發(fā)放清冊。 八、定期（每季）對全院資金發(fā)放變動情況，合理性程度等進(jìn)行較為全面的分析，并提供改進(jìn)獎金方案的線索，供有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參考。 工 資 核 算 崗 位 職 責(zé) 一、根據(jù)批準(zhǔn)的工資總額，會同人事科控制工資和獎金支出。 二、每月根據(jù)職工考勤表，負(fù)責(zé)工資的明細(xì)核算，提供工資分配的明細(xì)資料。 三、每月將全院職工獎金一并歸入

14、工資清冊。 四、審核工資、獎金的發(fā)放。 五、負(fù)責(zé)計(jì)提職工福利費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)。 六、負(fù)責(zé)編制有關(guān)工資、獎金的記帳憑證。 七、負(fù)責(zé)個人所得表代扣代繳清單的核算和打印。 科 室 核 算 崗 位 職 責(zé) 一、以科室為成本核算對象，根據(jù)記帳憑證登記各科室支出明細(xì)帳。 二、收集、計(jì)算門診科室（包括醫(yī)技科室、手術(shù)室）每月的工作量。 三、每月正確編制“科室支出明細(xì)表”，為計(jì)算科室獎金提供詳細(xì)的數(shù)據(jù)資料。 四、會同有關(guān)人員進(jìn)行科室獎金測算，為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策提供可靠的經(jīng)濟(jì)信息。 財(cái) 務(wù) 報(bào) 表、分 析 崗 位 職 責(zé) 篇三：會計(jì)檔案管理員崗位職責(zé) 會計(jì)檔案管理崗位職責(zé) 1、根據(jù)會計(jì)法、檔案法、會計(jì)檔案管理辦 法的規(guī)定，建立健全會計(jì)檔案的立卷、歸檔、調(diào)閱、