-差旅費管理辦法

1、差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目,主要包括因公出差期間所產(chǎn)生的交通費、住宿費、伙食費和公雜費等各項費用。2015年10月20日,財政部發(fā)布通知，調(diào)整中央和國家機關(guān)差旅住宿費標(biāo)準(zhǔn)，并自2016年1月1日起執(zhí)行。差旅費管理辦法第一條 為加強公司財務(wù)管理，規(guī)范公司出差管理工作，本著高效、務(wù)實、節(jié)儉的原則制定本辦法.第二條 本辦法適用于因公務(wù)需要出差至國內(nèi)各地區(qū)的公司各級員工。第三條 員工出差前必須填寫差旅費申請表,經(jīng)部門預(yù)算專管員、部門長、綜合管理部負(fù)責(zé)人(出于考勤需要)、分管總、公司負(fù)責(zé)人簽字，此申請表作為費控簽報的附件，費控具體流程為:1。出差經(jīng)辦人員-部門預(yù)算專管員-部門負(fù)

2、責(zé)人財務(wù)預(yù)算管理員-財務(wù)負(fù)責(zé)人分管總-公司負(fù)責(zé)人。2。根據(jù)預(yù)算動支金額，超權(quán)限的由上級公司審批。3.差旅費申請表必須在出差前審批完畢，費控簽報如有特殊情況出差前未能及時進(jìn)行出差審批的，出差結(jié)束后一個工作日內(nèi)必須補辦出差審批，并附紙質(zhì)簽報說明原因，經(jīng)分管總、公司負(fù)責(zé)人簽批后方可報銷差旅費。4.提交出差申請時應(yīng)注意以下事項:（1)各項標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格按本辦法第六條執(zhí)行。(2）費用預(yù)算中如有“其他”項目發(fā)生時，必須在備注欄中詳細(xì)說明原因。(3)參加會議、培訓(xùn)的需附會議、培訓(xùn)通知.(4）公司多個部門員工因同一事項同時出差，應(yīng)由主辦部門提交簽報,預(yù)算中心、成本中心歸屬出差人員所在部門。5。總公司、分公司組織的

3、會議培訓(xùn)，公司人員有前往參會、參訓(xùn)的，需在接到通知后及時完成差旅費申請表審批，如確認(rèn)總公司、分公司有預(yù)算支持的,且預(yù)算不能及時下發(fā)的，應(yīng)向所在部門預(yù)算專管員反映，并由部門預(yù)算專管員向分公司對口部門先行預(yù)借預(yù)算，追加后及時提交費控簽報審批。第四條 員工出差原則上不允許借款.如特殊原因(金額在5000元以上，屬于項目組性質(zhì)出差)需借款的,必須提交借款申請并通過審批，金額原則上不得超過預(yù)計往返交通費、住宿費的合計。第五條 公司員工出差符合乘坐飛機條件的（見第六條下方的出差交通工具標(biāo)準(zhǔn)），出差人員要提前通知綜合管理部，由公司綜合管理部負(fù)責(zé)統(tǒng)一訂購機票。綜合管理部訂票原則上應(yīng)選擇票價折扣在30%以上的航

4、班機票,確因工作需要或航班原因購買高于7折機票的,須在差旅費申請表內(nèi)的備注欄說明原因報公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并在差旅費申請表備注欄下方簽署同意。第六條 出差人員的差旅費標(biāo)準(zhǔn)如下（需結(jié)合下方表格中的差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)及補充說明來核定)：差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)補充說明：1.出差交通工具標(biāo)準(zhǔn)（1）公司負(fù)責(zé)人可選擇普列軟臥、動車二等座、高鐵二等座、輪船二等艙、飛機經(jīng)濟(jì)艙。（2）部門負(fù)責(zé)人可選擇普列硬臥、動車二等座、高鐵二等座、輪船二等艙。（3)其他員工可選擇普列硬臥、動車二等座、輪船二等艙.2、除公司負(fù)責(zé)人外，其他員工乘坐飛機必須事前經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn),并具備以下條件之一，方可以乘坐:(1）出差任務(wù)緊急，無合適的車次、船期

5、能及時到達(dá)目的地（以郵件、會議通知作為依據(jù)）;（2）機票享受折扣價后（包含燃油費和機場建設(shè)費)低于其他交通工具費用。如高于其他交通工具費用,超過部分由個人承擔(dān)。3、除公司負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人外,省外出差列車運行時間超過4個小時的才可以選擇高鐵二等座.4、機場、火車站往返交通費用憑票據(jù)在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷(單據(jù)的日期及時間與飛機票或火車票相對應(yīng)），兩人以上同時出差時應(yīng)合并乘車。同等條件下優(yōu)先選擇地鐵、機場大巴、公交車等公共交通工具。5、兩人以上省外出差，應(yīng)按照各自職級標(biāo)準(zhǔn)選擇交通工具，分開乘車，如需一起乘車的，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分由個人自行承擔(dān)。6、住宿標(biāo)準(zhǔn)（1）員工出差住宿費按辦法標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，參加會議有指定

6、酒店并明確費用由參會機構(gòu)承擔(dān)的除外.住宿費按出差實際住宿天數(shù)計算報銷，超過部分不予報銷。（2）住宿標(biāo)準(zhǔn)均為雙人標(biāo)準(zhǔn)間,同性員工出差按合住標(biāo)準(zhǔn)核定。級別不同的員工合住按標(biāo)準(zhǔn)較高的執(zhí)行.單人出差參照雙人標(biāo)準(zhǔn)間執(zhí)行.(3)公司負(fù)責(zé)人可選擇單人住宿，其他人員出差不可選擇單人住宿。(4）內(nèi)、外部會議及培訓(xùn)如對方安排食宿的不允許報銷住宿費和餐費。6、出差補助(1）出差補助為出差人在出差地發(fā)生的餐費和市內(nèi)交通費，按實際出差天數(shù)計算,需憑出差地發(fā)票在標(biāo)準(zhǔn)額度內(nèi)據(jù)實報銷。如未發(fā)生餐費和市內(nèi)交通費,此項不予報銷。(2)中心支公司人員到支公司出差不允許由支公司負(fù)責(zé)招待,出差人員自行承擔(dān)餐費。（3)連續(xù)出差時間達(dá)1個

7、月以上（含30天),如機構(gòu)蹲點、督導(dǎo)、長期培訓(xùn)等，出差補助不按以上第六條標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,按人事標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的生活補貼200元/月，住房補貼500元/月執(zhí)行，總額控制在700元/月，不再另行報銷餐費、市內(nèi)交通費和住宿費.(4）因參加會議或培訓(xùn)出差，組織方已提供食宿的，不予報銷補助。但可憑出差地市內(nèi)交通費發(fā)票在20元/天標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷。組織方未提供食宿的，出差地未發(fā)生餐費的，出差補助標(biāo)準(zhǔn)不可按全額報銷，限定20元/天報銷市內(nèi)交通費。(5)出差天數(shù)的計算采取算頭算尾的方法，如:2月1日出差，2月4日返回,則出差天數(shù)為4天。7、除車票船票中綁定的保險費可以與車船票一同報銷外，員工出差自行購買的航空意外險等保險,

8、公司不予報銷。8、因工作需要發(fā)生的傳真及上網(wǎng)費用需書面說明情況并經(jīng)總理室審批后，憑合規(guī)發(fā)票單獨報銷。第七條 出差期間，若因工作需要而發(fā)生招待費，應(yīng)當(dāng)單獨簽報，按照招待費報銷要求執(zhí)行，并在招待費項目中列支。第八條 參加總公司會議培訓(xùn)，各項標(biāo)準(zhǔn)均按本辦法執(zhí)行。如有特殊情況的,須事先經(jīng)總經(jīng)理室審批同意方可報銷。第九條 員工報銷差旅費，需提供合格的差旅費票據(jù),不得以車輛燃油費、路橋費票據(jù)作為出差的交通費報銷。第十條 公司員工出差期間，除上述已明確的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的費用項目外，其余費用一律不得報銷。第十一條 報銷需注意事項報銷附件要求：住宿費報銷時須提供住宿費結(jié)算明細(xì)表（客人賬單或費用清單）、出差明細(xì)表(出差明

9、細(xì)表必須體現(xiàn)姓名、職務(wù)、出差地點、出差事由、出差時間、費用類別、金額，人員較多的，不必逐一列示，可另外提供名單,出差明細(xì)表需由經(jīng)辦人簽名。）差旅費報銷如出現(xiàn)以下事項，需由出差人填寫特殊事項審批表，并提供詳細(xì)書面說明，多個特殊事項不可合并在一行內(nèi)填寫，應(yīng)分開說明,部門負(fù)責(zé)人、分管總、公司負(fù)責(zé)人簽批后方可報銷：1、差旅費發(fā)票因遺失、不合規(guī)等原因?qū)е掳l(fā)票的開具日期在出差期間以外的；2、員工出差期間因工作需要、或遇意外事件等原因,需延長出差時間或改變出差行程的；3、實際報銷時，交通費、住宿費、出差補助等分項均不得超過相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)，如因特殊情況造成差旅費超標(biāo)的;4、發(fā)生行李打包費、改簽費、退票費等額外費用的。報銷時效要求： 員工出差結(jié)束后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)及時辦理