勞務公司財務管理制度

1、Word文檔，下載后可編輯勞務公司財務管理制度 勞務公司財務管理制度 一 庫存現金管理 1) 公司財務部庫存現金操縱在核定限額內，不得超限額存放現金。 2) 嚴格執(zhí)行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的安全?，F金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，并要追究責任者的責任。 3) 不準用“白條”入帳。 4) 不準私人挪用、占用和借用公款現金。 5) 到公司以外金融機構提取或送存現金(限額5萬元以上)時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。 6) 現金出納員必須嚴格和妥善保管賬戶密碼和財務部鑰匙。 7) 現金出納員要妥善保管財務部內存放的現金和有效票據；私人財物不得存放入內。 8) 現金出納員必須隨

2、時接受開戶銀行和本單位領導的檢查監(jiān)督。 9) 出納員必須嚴格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定. 二銀行存款管理 1) 公司必須遵守_銀行的規(guī)定，辦理銀行根本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業(yè)務。 2) 公司必須認真貫徹執(zhí)行_銀行法、_票據法等相關的結算管理制度。 3) 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。 4) 銀行結算方式依據公司實際情況采取如下幾種方式：支票(現金支票、轉帳支票)、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、托付收款(僅限于水費、電費、號碼費結算)，除上述結算方式外，其他不予使用。 5) 從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。 6) 公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細

3、帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調節(jié)明細表。 7) 出納員對銀行調節(jié)明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現的過失通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳目不一致，應盡快解決。 8) 空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。 三往來帳款的管理 1) 應收帳款的管理：公司各銷售部門依據形成收入確實定標準及時開據發(fā)貨票后，由財務部作好帳務處理，編制會計記賬憑證，登記有關收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。 2) 其他應收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應于業(yè)務發(fā)生后及時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新。 3) 應付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應付票據應及時進行帳務處理，登記相應的帳簿，定期與相關部門對帳，保證雙方賬賬核對一致。 四. 內部牽制： 1) 公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度 2)