外匯業(yè)務(wù)知識匯編(對私業(yè)務(wù))

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上外匯業(yè)務(wù)知識匯編（對私部分）中國銀行河南省分行個人金融部二八年十月目 錄第一部分 第二部分 第三部分 專心-專注-專業(yè)中華人民共和國外匯管理條例（1996年1月29日中華人民共和國國務(wù)院令第193號發(fā)布根據(jù)1997年1月14日國務(wù)院關(guān)于修改中華人民共和國外匯管理條例的決定修訂2008年8月1日國務(wù)院第20次常務(wù)會議修訂通過） 第一章總則第一條為了加強外匯管理，促進(jìn)國際收支平衡，促進(jìn)國民經(jīng)濟健康發(fā)展，制定本條例。第二條國務(wù)院外匯管理部門及其分支機構(gòu)（以下統(tǒng)稱外匯管理機關(guān)）依法履行外匯管理職責(zé)，負(fù)責(zé)本條例的實施。第三條本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)?/p>

2、支付手段和資產(chǎn)：（一）外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣；（二）外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；（三）外幣有價證券，包括債券、股票等；（四）特別提款權(quán)；（五）其他外匯資產(chǎn)。第四條境內(nèi)機構(gòu)、境內(nèi)個人的外匯收支或者外匯經(jīng)營活動，以及境外機構(gòu)、境外個人在境內(nèi)的外匯收支或者外匯經(jīng)營活動，適用本條例。第五條國家對經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。第六條國家實行國際收支統(tǒng)計申報制度。國務(wù)院外匯管理部門應(yīng)當(dāng)對國際收支進(jìn)行統(tǒng)計、監(jiān)測，定期公布國際收支狀況。第七條經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定為客戶開立外匯賬戶，并通過外匯賬戶辦理外匯業(yè)務(wù)。經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法向外

3、匯管理機關(guān)報送客戶的外匯收支及賬戶變動情況。第八條中華人民共和國境內(nèi)禁止外幣流通，并不得以外幣計價結(jié)算，但國家另有規(guī)定的除外。第九條境內(nèi)機構(gòu)、境內(nèi)個人的外匯收入可以調(diào)回境內(nèi)或者存放境外；調(diào)回境內(nèi)或者存放境外的條件、期限等，由國務(wù)院外匯管理部門根據(jù)國際收支狀況和外匯管理的需要作出規(guī)定。第十條國務(wù)院外匯管理部門依法持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備，遵循安全、流動、增值的原則。第十一條國際收支出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)嚴(yán)重失衡，以及國民經(jīng)濟出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)嚴(yán)重危機時，國家可以對國際收支采取必要的保障、控制等措施。 第二章經(jīng)常項目外匯管理第十二條經(jīng)常項目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易基礎(chǔ)。經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融

4、機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定，對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。外匯管理機關(guān)有權(quán)對前款規(guī)定事項進(jìn)行監(jiān)督檢查。第十三條經(jīng)常項目外匯收入，可以按照國家有關(guān)規(guī)定保留或者賣給經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。第十四條經(jīng)常項目外匯支出，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門關(guān)于付匯與購匯的管理規(guī)定，憑有效單證以自有外匯支付或者向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)購匯支付。第十五條攜帶、申報外幣現(xiàn)鈔出入境的限額，由國務(wù)院外匯管理部門規(guī)定。 第三章資本項目外匯管理第十六條境外機構(gòu)、境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機關(guān)辦理登記。境外機構(gòu)、境外個人在境內(nèi)從事有價證券或者衍生產(chǎn)品

5、發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)遵守國家關(guān)于市場準(zhǔn)入的規(guī)定，并按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定辦理登記。第十七條境內(nèi)機構(gòu)、境內(nèi)個人向境外直接投資或者從事境外有價證券、衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定辦理登記。國家規(guī)定需要事先經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者備案的，應(yīng)當(dāng)在外匯登記前辦理批準(zhǔn)或者備案手續(xù)。第十八條國家對外債實行規(guī)模管理。借用外債應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機關(guān)辦理外債登記。國務(wù)院外匯管理部門負(fù)責(zé)全國的外債統(tǒng)計與監(jiān)測，并定期公布外債情況。第十九條提供對外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)向外匯管理機關(guān)提出申請，由外匯管理機關(guān)根據(jù)申請人的資產(chǎn)負(fù)債等情況作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定；國家規(guī)定其經(jīng)營范圍需經(jīng)有關(guān)主管部

6、門批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在向外匯管理機關(guān)提出申請前辦理批準(zhǔn)手續(xù)。申請人簽訂對外擔(dān)保合同后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機關(guān)辦理對外擔(dān)保登記。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際金融組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸提供對外擔(dān)保的，不適用前款規(guī)定。第二十條銀行業(yè)金融機構(gòu)在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款。其他境內(nèi)機構(gòu)向境外提供商業(yè)貸款，應(yīng)當(dāng)向外匯管理機關(guān)提出申請，外匯管理機關(guān)根據(jù)申請人的資產(chǎn)負(fù)債等情況作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定；國家規(guī)定其經(jīng)營范圍需經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在向外匯管理機關(guān)提出申請前辦理批準(zhǔn)手續(xù)。向境外提供商業(yè)貸款，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定辦理登記。第二十一條資本項目外匯收入保留或者賣給經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)

7、的金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)，但國家規(guī)定無需批準(zhǔn)的除外。第二十二條資本項目外匯支出，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門關(guān)于付匯與購匯的管理規(guī)定，憑有效單證以自有外匯支付或者向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)購匯支付。國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在外匯支付前辦理批準(zhǔn)手續(xù)。依法終止的外商投資企業(yè)，按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)購匯匯出。第二十三條資本項目外匯及結(jié)匯資金，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門及外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)的用途使用。外匯管理機關(guān)有權(quán)對資本項目外匯及結(jié)匯資金使用和賬戶變動情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 第四章金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理第二十四條金

8、融機構(gòu)經(jīng)營或者終止經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)；經(jīng)營或者終止經(jīng)營其他外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工經(jīng)外匯管理機關(guān)或者金融業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。第二十五條外匯管理機關(guān)對金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實行綜合頭寸管理，具體辦法由國務(wù)院外匯管理部門制定。第二十六條金融機構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)。 第五章人民幣匯率和外匯市場管理第二十七條人民幣匯率實行以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動匯率制度。第二十八條經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)和符合國務(wù)院外匯管理部門規(guī)定條件的其他機構(gòu)，可以按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定在銀行間外匯市場進(jìn)行外匯交易。第二十九

9、條外匯市場交易應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。第三十條外匯市場交易的幣種和形式由國務(wù)院外匯管理部門規(guī)定。第三十一條國務(wù)院外匯管理部門依法監(jiān)督管理全國的外匯市場。第三十二條國務(wù)院外匯管理部門可以根據(jù)外匯市場的變化和貨幣政策的要求，依法對外匯市場進(jìn)行調(diào)節(jié)。第六章監(jiān)督管理第三十三條外匯管理機關(guān)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列措施：（一）對經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查；（二）進(jìn)入涉嫌外匯違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證；（三）詢問有外匯收支或者外匯經(jīng)營活動的機構(gòu)和個人，要求其對與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的事項作出說明；（四）查閱、復(fù)制與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的交易單證等資料；（五）查閱、復(fù)制被

10、調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個人的財務(wù)會計資料及相關(guān)文件，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存；（六）經(jīng)國務(wù)院外匯管理部門或者省級外匯管理機關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，查詢被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個人的賬戶，但個人儲蓄存款賬戶除外；（七）對有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移、隱匿違法資金等涉案財產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的，可以申請人民法院凍結(jié)或者查封。有關(guān)單位和個人應(yīng)當(dāng)配合外匯管理機關(guān)的監(jiān)督檢查，如實說明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。第三十四條外匯管理機關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，監(jiān)督檢查或者調(diào)查的人員不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示證件。監(jiān)督檢

11、查、調(diào)查的人員少于2人或者未出示證件的，被監(jiān)督檢查、調(diào)查的單位和個人有權(quán)拒絕。第三十五條有外匯經(jīng)營活動的境內(nèi)機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定報送財務(wù)會計報告、統(tǒng)計報表等資料。第三十六條經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶有外匯違法行為的，應(yīng)當(dāng)及時向外匯管理機關(guān)報告。第三十七條國務(wù)院外匯管理部門為履行外匯管理職責(zé)，可以從國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)獲取所必需的信息，國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)應(yīng)當(dāng)提供。國務(wù)院外匯管理部門應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)通報外匯管理工作情況。第三十八條任何單位和個人都有權(quán)舉報外匯違法行為。外匯管理機關(guān)應(yīng)當(dāng)為舉報人保密，并按照規(guī)定對舉報人或者協(xié)助查處外匯違法行為有功的單位和個人給予獎勵。

12、第七章法律責(zé)任第三十九條有違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外，或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外等逃匯行為的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第四十條有違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項，或者以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)騙購?fù)鈪R等非法套匯行為的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令對非法套匯資金予以回兌，處非法套匯金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第四十一條違反規(guī)定將外匯匯入境內(nèi)的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令改正，處違法金額

13、30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。非法結(jié)匯的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令對非法結(jié)匯資金予以回兌，處違法金額30%以下的罰款。第四十二條違反規(guī)定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機關(guān)給予警告，可以處違法金額20%以下的罰款。法律、行政法規(guī)規(guī)定由海關(guān)予以處罰的，從其規(guī)定。第四十三條有擅自對外借款、在境外發(fā)行債券或者提供對外擔(dān)保等違反外債管理行為的，由外匯管理機關(guān)給予警告，處違法金額30%以下的罰款。第四十四條違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令改正，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。有違反規(guī)定以外幣在

14、境內(nèi)計價結(jié)算或者劃轉(zhuǎn)外匯等非法使用外匯行為的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令改正，給予警告，可以處違法金額30%以下的罰款。第四十五條私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機關(guān)給予警告，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第四十六條未經(jīng)批準(zhǔn)擅自經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，由有關(guān)主管部門責(zé)令

15、停業(yè)整頓或者吊銷業(yè)務(wù)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。未經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)以外的其他外匯業(yè)務(wù)的，由外匯管理機關(guān)或者金融業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照前款規(guī)定予以處罰。第四十七條金融機構(gòu)有下列情形之一的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)：（一）辦理經(jīng)常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的；（二）違反規(guī)定辦理資本項目資金收付的；（三）違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的；（四）違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的；（五）違反外匯市場交易管理的。第四十八條有下列情形之一的，由外匯

16、管理機關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對機構(gòu)可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款：（一）未按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報的；（二）未按照規(guī)定報送財務(wù)會計報告、統(tǒng)計報表等資料的；（三）未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實的；（四）違反外匯賬戶管理規(guī)定的；（五）違反外匯登記管理規(guī)定的；（六）拒絕、阻礙外匯管理機關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的。第四十九條境內(nèi)機構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照本條例給予處罰外，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予處分；對金融機構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處5萬元以上50萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)

17、任。第五十條外匯管理機關(guān)工作人員徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予處分。第五十一條當(dāng)事人對外匯管理機關(guān)作出的具體行政行為不服的，可以依法申請行政復(fù)議；對行政復(fù)議決定仍不服的，可以依法向人民法院提起行政訴訟。第八章附則第五十二條本條例下列用語的含義：（一）境內(nèi)機構(gòu)，是指中華人民共和國境內(nèi)的國家機關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體、部隊等，外國駐華外交領(lǐng)事機構(gòu)和國際組織駐華代表機構(gòu)除外。（二）境內(nèi)個人，是指中國公民和在中華人民共和國境內(nèi)連續(xù)居住滿1年的外國人，外國駐華外交人員和國際組織駐華代表除外。（三）經(jīng)常項目，是指國際收支中涉及貨物、服務(wù)、收益及經(jīng)常

18、轉(zhuǎn)移的交易項目等。（四）資本項目，是指國際收支中引起對外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的交易項目，包括資本轉(zhuǎn)移、直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品及貸款等。第五十三條非金融機構(gòu)經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由國務(wù)院外匯管理部門批準(zhǔn)，具體管理辦法由國務(wù)院外匯管理部門另行制定。第五十四條本條例自公布之日起施行。個人外匯管理辦法第一章 總則第一條 為便利個人外匯收支，簡化業(yè)務(wù)手續(xù)，規(guī)范外匯管理，根據(jù)中華人民共和國外匯管理條例和結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定等相關(guān)法規(guī)，制定本辦法。第二條 個人外匯業(yè)務(wù)按照交易主體區(qū)分境內(nèi)與境外個人外匯業(yè)務(wù)，按照交易性質(zhì)區(qū)分經(jīng)常項目和資本項目個人外匯業(yè)務(wù)。按上述分類對個人外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。第三條

19、 經(jīng)常項目項下的個人外匯業(yè)務(wù)按照可兌換原則管理，資本項目項下的個人外匯業(yè)務(wù)按照可兌換進(jìn)程管理。第四條 國家外匯管理局及其分支機構(gòu)（以下簡稱外匯局）按照本辦法規(guī)定，對個人在境內(nèi)及跨境外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和管理。第五條 個人應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定辦理有關(guān)外匯業(yè)務(wù)。銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定為個人辦理外匯收付、結(jié)售匯及開立外匯賬戶等業(yè)務(wù)，對個人提交的有效身份證件及相關(guān)證明材料的真實性進(jìn)行審核。匯款機構(gòu)及外幣兌換機構(gòu)（含代兌點）按照本辦法規(guī)定為個人辦理個人外匯業(yè)務(wù)。第六條 銀行應(yīng)通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個人購匯和結(jié)匯業(yè)務(wù)，真實、準(zhǔn)確錄入相關(guān)信息，并將辦理個人業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存5年備查。第七條 銀行和個

20、人在辦理個人外匯業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法的相關(guān)規(guī)定，不得以分拆等方式逃避限額監(jiān)管，也不得使用虛假商業(yè)單據(jù)或者憑證逃避真實性管理。第八條 個人跨境收支，應(yīng)當(dāng)按照國際收支統(tǒng)計申報的有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報手續(xù)。第九條 對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理。年度總額內(nèi)的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過年度總額的，經(jīng)常項目項下憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理，資本項目項下按照第三章有關(guān)規(guī)定辦理。第二章 經(jīng)常項目個人外匯管理第十條 從事貨物進(jìn)出口的個人對外貿(mào)易經(jīng)營者，在商務(wù)部門辦理對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)登記備案后，其貿(mào)易外匯資金的收支按照機構(gòu)的外匯收支進(jìn)行管理。第十一條 個人進(jìn)行

21、工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)后，可以憑有關(guān)單證辦理委托具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)代理進(jìn)出口項下及旅游購物、邊境小額貿(mào)易等項下外匯資金收付、劃轉(zhuǎn)及結(jié)匯。第十二條 境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出，單筆或當(dāng)日累計匯出在規(guī)定金額以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；單筆或當(dāng)日累計匯出在規(guī)定金額以上的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理。第十三條 境外個人在境內(nèi)取得的經(jīng)常項目項下合法人民幣收入，可以憑本人有效身份證件及相關(guān)證明材料在銀行辦理購匯及匯出。 第十四條 境外個人未使用的境外匯入外匯，可以憑本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回。第十五條 境外個人將原兌換未使用完的人民幣兌回

22、外幣現(xiàn)鈔時，小額兌換憑本人有效身份證件在銀行或外幣兌換機構(gòu)辦理;超過規(guī)定金額的，可以憑原兌換水單在銀行辦理。第三章 資本項目個人外匯管理第十六條 境內(nèi)個人對外直接投資符合有關(guān)規(guī)定的，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)可以購匯或以自有外匯匯出，并應(yīng)當(dāng)辦理境外投資外匯登記。第十七條 境內(nèi)個人購買B股，進(jìn)行境外權(quán)益類、固定收益類以及國家批準(zhǔn)的其他金融投資，應(yīng)當(dāng)按相關(guān)規(guī)定通過具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)金融機構(gòu)辦理。第十八條 境內(nèi)個人向境內(nèi)保險經(jīng)營機構(gòu)支付外匯人壽保險項下保險費，可以購匯或以自有外匯支付。第十九條 境內(nèi)個人在境外獲得的合法資本項目收入經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后可以結(jié)匯。第二十條 境內(nèi)個人對外捐贈和財產(chǎn)轉(zhuǎn)移需購付匯的，應(yīng)當(dāng)符合

23、有關(guān)規(guī)定并經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。第二十一條 境內(nèi)個人向境外提供貸款、借用外債、提供對外擔(dān)保和直接參與境外商品期貨和金融衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)規(guī)定并到外匯局辦理相應(yīng)登記手續(xù)。第二十二條 境外個人購買境內(nèi)商品房，應(yīng)當(dāng)符合自用原則，其外匯資金的收支和匯兌應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)外匯管理規(guī)定。境外個人出售境內(nèi)商品房所得人民幣，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)可以購匯匯出。第二十三條 除國家另有規(guī)定外，境外個人不得購買境內(nèi)權(quán)益類和固定收益類等金融產(chǎn)品。境外個人購買B股，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理。 第二十四條 境外個人在境內(nèi)的外匯存款應(yīng)納入存款金融機構(gòu)短期外債余額管理。 第二十五條 境外個人對境內(nèi)機構(gòu)提供貸款或擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)符合外債管理的有關(guān)規(guī)

24、定。第二十六條 境外個人在境內(nèi)的合法財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移，應(yīng)當(dāng)按照個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移的有關(guān)外匯管理規(guī)定辦理。第四章 個人外匯賬戶及外幣現(xiàn)鈔管理第二十七條 個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。第二十八條 銀行按照個人開戶時提供的身份證件等證明材料確定賬戶主體類別，所開立的外匯賬戶應(yīng)使用與本人有效身份證件記載一致的姓名。境內(nèi)個人和境外個人外匯賬戶境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。第二十九條 個人進(jìn)行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)后可以開立外匯結(jié)算賬戶。第三十條 境內(nèi)個人從事外匯買賣等交易，應(yīng)當(dāng)通過依法取得相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)金融機構(gòu)

25、辦理。第三十一條 境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)，可以開立外國投資者專用外匯賬戶。賬戶內(nèi)資金經(jīng)外匯局核準(zhǔn)可以結(jié)匯。直接投資項目獲得國家主管部門批準(zhǔn)后，境外個人可以將外國投資者專用外匯賬戶內(nèi)的外匯資金劃入外商投資企業(yè)資本金賬戶。第三十二條 個人可以憑本人有效身份證件在銀行開立外匯儲蓄賬戶。外匯儲蓄賬戶的收支范圍為非經(jīng)營性外匯收付、本人或與其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)。境內(nèi)個人和境外個人開立的外匯儲蓄聯(lián)名賬戶按境內(nèi)個人外匯儲蓄賬戶進(jìn)行管理。第三十三條 個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境，應(yīng)當(dāng)遵守國家有關(guān)管理規(guī)定。第三十四條 個人購匯提鈔或從外匯儲蓄賬戶中提鈔，單筆或當(dāng)日累計在有關(guān)

26、規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理；單筆或當(dāng)日累計提鈔超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向當(dāng)?shù)赝鈪R局事前報備。第三十五條 個人外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆或當(dāng)日累計在有關(guān)規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔入境免申報金額之下的，可以在銀行直接辦理；單筆或當(dāng)日累計存鈔超過上述金額的，憑本人有效身份證件、攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單或本人原存款金融機構(gòu)外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。第三十六條 銀行應(yīng)根據(jù)有關(guān)反洗錢規(guī)定對大額、可疑外匯交易進(jìn)行記錄、分析和報告。第五章 附則第三十七條 本辦法下列用語的含義：（一）境內(nèi)個人是指持有中華人民共和國居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件

27、的中國公民。（二）境外個人是指持護(hù)照、港澳居民來往內(nèi)地通行證、臺灣居民來往大陸通行證的外國公民（包括無國籍人）以及港澳臺同胞。 （三）經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性外匯是指除貿(mào)易外匯之外的其他經(jīng)常項目外匯。第三十八條 個人旅行支票按照外幣現(xiàn)鈔有關(guān)規(guī)定辦理；個人外幣卡業(yè)務(wù)，按照外幣卡管理的有關(guān)規(guī)定辦理。第三十九條 對違反本辦法規(guī)定的，由外匯局依據(jù)中華人民共和國外匯管理條例及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。第四十條 國家外匯管理局負(fù)責(zé)制定本辦法相應(yīng)的實施細(xì)則，確定年度總額、規(guī)定金額等。第四十一條 本辦法由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。第四十二條 本辦法自2007年2月1日起施行。以

28、前規(guī)定與本辦法不一致的，按本辦法執(zhí)行。附件所列外匯管理規(guī)定自本辦法施行之日起廢止。(完)附：廢止規(guī)定目錄廢止規(guī)定目錄1.關(guān)于居民、非居民個人大額外幣現(xiàn)鈔存取款有關(guān)問題的通知（97匯管函字第123號）2.境內(nèi)居民個人外匯管理暫行辦法（匯發(fā)199811號）3.關(guān)于修改境內(nèi)居民個人外匯管理暫行辦法的通知（匯發(fā)1999133號）4.關(guān)于修改關(guān)于境內(nèi)居民個人因私用匯有關(guān)問題的通知和關(guān)于印發(fā)境內(nèi)居民個人外匯管理暫行辦法的通知（匯發(fā)1999305號）5.關(guān)于自費出境留學(xué)人員預(yù)交人民幣保證金購付匯的通知（匯發(fā)200082號）6.關(guān)于境內(nèi)居民個人外匯存款匯出和外匯存款賬戶更名有關(guān)問題的批復(fù)（匯發(fā)2000291號

29、）7.國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整對境內(nèi)居民個人自費出國（境）留學(xué)購付匯政策有關(guān)問題的通知（匯發(fā)2001185號）8.國家外匯管理局關(guān)于下發(fā)境內(nèi)居民個人購匯管理實施細(xì)則的通知（匯發(fā)200268號）9.國家外匯管理局關(guān)于對境內(nèi)居民個人前往鄰國邊境地區(qū)旅游進(jìn)行售匯業(yè)務(wù)試點的通知（匯發(fā)2002121號）10.國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)居民個人經(jīng)常項目下購匯政策的通知（匯發(fā)2003104號）11.國家外匯管理局關(guān)于在華留學(xué)人員辦理退學(xué)換匯有關(guān)問題的通知（匯發(fā)200362號）12.國家外匯管理局綜合司關(guān)于停止報送居民、非居民個人大額(等值1萬美元以上)現(xiàn)鈔存取款和境內(nèi)居民個人外幣劃轉(zhuǎn)情況登記表的通知(匯綜函2

30、00314號)13.國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)居民個人自費出國（境）留學(xué)購匯指導(dǎo)性限額的通知（匯發(fā)2004111號）14.國家外匯管理局關(guān)于規(guī)范居民個人外匯結(jié)匯管理有關(guān)問題的通知（匯發(fā)200418號）15.國家外匯管理局關(guān)于規(guī)范非居民個人外匯管理有關(guān)問題的通知（匯發(fā)20046號）16.國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)居民個人經(jīng)常項目下因私購匯限額及簡化相關(guān)手續(xù)的通知（匯發(fā)200560號）(完)個人外匯管理辦法實施細(xì)則第一章 總則 第一條 為規(guī)范和便利銀行及個人的外匯業(yè)務(wù)操作，根據(jù)個人外匯管理辦法，制定本細(xì)則。 第二條 對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理。年度總額分別為每人每年等值5萬美元。國家

31、外匯管理局可根據(jù)國際收支狀況，對年度總額進(jìn)行調(diào)整。 個人年度總額內(nèi)的結(jié)匯和購匯，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過年度總額的，經(jīng)常項目項下按本細(xì)則第十條、第十一條、第十二條辦理，資本項目項下按本細(xì)則“資本項目個人外匯管理”有關(guān)規(guī)定辦理。 第三條 個人所購?fù)鈪R，可以匯出境外、存入本人外匯儲蓄賬戶，或按照有關(guān)規(guī)定攜帶出境。 第四條 個人年度總額內(nèi)購匯、結(jié)匯，可以委托其直系親屬代為辦理;超過年度總額的購匯、結(jié)匯以及境外個人購匯，可以按本細(xì)則規(guī)定，憑相關(guān)證明材料委托他人辦理。 第五條 個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境，應(yīng)當(dāng)遵守國家有關(guān)管理規(guī)定。 第六條 各外匯指定銀行（以下簡稱銀行）應(yīng)按照本細(xì)則規(guī)定對個人外匯業(yè)

32、務(wù)進(jìn)行真實性審核，不得偽造、變造交易。 銀行應(yīng)通過個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)（以下簡稱個人結(jié)售匯系統(tǒng)）辦理個人購匯和結(jié)匯業(yè)務(wù)，真實、準(zhǔn)確、完整錄入相關(guān)信息。 第七條 國家外匯管理局及其分支機構(gòu)（以下簡稱外匯局）負(fù)責(zé)對個人外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計、監(jiān)測、管理和檢查。第二章 經(jīng)常項目個人外匯管理 第八條 個人經(jīng)常項目項下外匯收支分為經(jīng)營性外匯收支和非經(jīng)營性外匯收支。 第九條 個人經(jīng)常項目項下經(jīng)營性外匯收支按以下規(guī)定辦理：（一）個人對外貿(mào)易經(jīng)營者辦理對外貿(mào)易購付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過本人的外匯結(jié)算賬戶進(jìn)行；其外匯收支、進(jìn)出口核銷、國際收支申報按機構(gòu)管理。 個人對外貿(mào)易經(jīng)營者指依法辦理工商登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，取得個人

33、工商營業(yè)執(zhí)照或者其他執(zhí)業(yè)證明，并按照國務(wù)院商務(wù)主管部門的規(guī)定，辦理備案登記，取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)，從事對外貿(mào)易經(jīng)營活動的個人。（二）個體工商戶委托有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)辦理進(jìn)口的，本人憑其與代理企業(yè)簽定的進(jìn)口代理合同或協(xié)議購匯，所購?fù)鈪R通過本人的外匯結(jié)算賬戶直接劃轉(zhuǎn)至代理企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶。個體工商戶委托有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)辦理出口的，可通過本人的外匯結(jié)算賬戶收匯、結(jié)匯。結(jié)匯憑與代理企業(yè)簽訂的出口代理合同或協(xié)議、代理企業(yè)的出口貨物報關(guān)單辦理。代理企業(yè)將個體工商戶名稱、賬號以及核銷規(guī)定的其他材料向所在地外匯局報備后，可以將個體工商戶的收賬通知作為核銷憑證。（三）境外個人旅游購物貿(mào)易方式項下的結(jié)

34、匯，憑本人有效身份證件及個人旅游購物報關(guān)單辦理。 第十條 境內(nèi)個人經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性結(jié)匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及以下證明材料在銀行辦理：（一）捐贈：經(jīng)公證的捐贈協(xié)議或合同。捐贈須符合國家規(guī)定；（二）贍家款：直系親屬關(guān)系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關(guān)系證明、境外給付人相關(guān)收入證明，如銀行存款證明、個人收入納稅憑證等；（三）遺產(chǎn)繼承收入：遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書;（四）保險外匯收入：保險合同及保險經(jīng)營機構(gòu)的付款證明。投保外匯保險須符合國家規(guī)定；（五）專有權(quán)利使用和特許收入：付款證明、協(xié)議或合同; （六）法律、會計、咨詢和公共關(guān)系服務(wù)收入：付款證明、協(xié)議或合同；（七）職工報酬：雇傭合同及收入證明

35、；（八）境外投資收益：境外投資外匯登記證明文件、利潤分配決議或紅利支付書或其他收益證明;（九）其它：相關(guān)證明及支付憑證。 第十一條 境外個人經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性結(jié)匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及以下證明材料在銀行辦理：（一）房租類支出：房屋管理部門登記的房屋租賃合同、發(fā)票或支付通知；（二）生活消費類支出：合同或發(fā)票；（三）就醫(yī)、學(xué)習(xí)等支出：境內(nèi)醫(yī)院（學(xué)校）收費證明；（四）其它：相關(guān)證明及支付憑證。 上述結(jié)匯單筆等值5萬美元以上的，應(yīng)將結(jié)匯所得人民幣資金直接劃轉(zhuǎn)至交易對方的境內(nèi)人民幣賬戶。 第十二條 境內(nèi)個人經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性購匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明材料

36、在銀行辦理。 第十三條 境外個人經(jīng)常項目合法人民幣收入購匯及未用完的人民幣兌回，按以下規(guī)定辦理：（一）在境內(nèi)取得的經(jīng)常項目合法人民幣收入，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明材料（含稅務(wù)憑證）辦理購匯。（二）原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起24個月；對于當(dāng)日累計兌換不超過等值500美元（含）以及離境前在境內(nèi)關(guān)外場所當(dāng)日累計不超過等值1000美元（含）的兌換，可憑本人有效身份證件辦理。 第十四條 境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出，按以下規(guī)定辦理： 外匯儲蓄賬戶內(nèi)外匯匯出境外當(dāng)日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證

37、件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項目項下有交易額的真實性憑證辦理。 手持外幣現(xiàn)鈔匯出當(dāng)日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項目項下有交易額的真實性憑證、經(jīng)海關(guān)簽章的中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。 第十五條 境外個人經(jīng)常項目外匯匯出境外，按以下規(guī)定在銀行辦理：（一）外匯儲蓄賬戶內(nèi)外匯匯出，憑本人有效身份證件辦理；（二）手持外幣現(xiàn)鈔匯出，當(dāng)日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，還應(yīng)提供經(jīng)海關(guān)簽章的中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單

38、據(jù)辦理。第三章 資本項目個人外匯管理 第十六條 境內(nèi)個人對外直接投資應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定辦理。所需外匯經(jīng)所在地外匯局核準(zhǔn)后可以購匯或以自有外匯匯出，并辦理相應(yīng)的境外投資外匯登記手續(xù)。 境內(nèi)個人及因經(jīng)濟利益關(guān)系在中國境內(nèi)習(xí)慣性居住的境外個人，在境外設(shè)立或控制特殊目的公司并返程投資的，所涉外匯收支按國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知等有關(guān)規(guī)定辦理。 第十七條 境內(nèi)個人可以使用外匯或人民幣，并通過銀行、基金管理公司等合格境內(nèi)機構(gòu)投資者進(jìn)行境外固定收益類、權(quán)益類等金融投資。 第十八條 境內(nèi)個人參與境外上市公司員工持股計劃、認(rèn)股期權(quán)計劃等所涉外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)通過所

39、屬公司或境內(nèi)代理機構(gòu)統(tǒng)一向外匯局申請獲準(zhǔn)后辦理。 境內(nèi)個人出售員工持股計劃、認(rèn)股期權(quán)計劃等項下股票以及分紅所得外匯收入，匯回所屬公司或境內(nèi)代理機構(gòu)開立的境內(nèi)專用外匯賬戶后，可以結(jié)匯，也可以劃入員工個人的外匯儲蓄賬戶。 第十九條 境內(nèi)個人向境內(nèi)經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯保險業(yè)務(wù)的保險經(jīng)營機構(gòu)支付外匯保費，應(yīng)持保險合同、保險經(jīng)營機構(gòu)付款通知書辦理購付匯手續(xù)。 境內(nèi)個人作為保險受益人所獲外匯保險項下賠償或給付的保險金，可以存入本人外匯儲蓄賬戶，也可以結(jié)匯。 第二十條 移居境外的境內(nèi)個人將其取得合法移民身份前境內(nèi)財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移以及外國公民依法繼承境內(nèi)遺產(chǎn)的對外轉(zhuǎn)移，按個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移售付匯管理暫行辦法等有關(guān)規(guī)定辦理

40、。 第二十一條 境外個人在境內(nèi)買賣商品房及通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓等并購境內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)所涉外匯管理，按國家外匯管理局 建設(shè)部關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)市場外匯管理有關(guān)問題的通知等有關(guān)規(guī)定辦理。 第二十二條 境外個人可按相關(guān)規(guī)定投資境內(nèi)B股；投資其他境內(nèi)發(fā)行和流通的各類金融產(chǎn)品，應(yīng)通過合格境外機構(gòu)投資者辦理。 第二十三條 根據(jù)人民幣資本項目可兌換的進(jìn)程，逐步放開對境內(nèi)個人向境外提供貸款、借用外債、提供對外擔(dān)保以及直接參與境外商品期貨和金融衍生產(chǎn)品交易的管理，具體辦法另行制定。 第四章 個人外匯賬戶及外幣現(xiàn)鈔管理 第二十四條 外匯局按賬戶主體類別和交易性質(zhì)對個人外匯賬戶進(jìn)行管理。銀行為個人開立外匯賬戶，應(yīng)區(qū)分境內(nèi)個人和境

41、外個人。賬戶按交易性質(zhì)分為外匯結(jié)算賬戶、外匯儲蓄賬戶、資本項目賬戶。 第二十五條 外匯結(jié)算賬戶是指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者、個體工商戶按照規(guī)定開立的用以辦理經(jīng)常項目項下經(jīng)營性外匯收支的賬戶。其開立、使用和關(guān)閉按機構(gòu)賬戶進(jìn)行管理。 第二十六條 個人在銀行開立外匯儲蓄賬戶應(yīng)當(dāng)出具本人有效身份證件，所開立賬戶戶名應(yīng)與本人有效身份證件記載的姓名一致。 第二十七條 個人開立外國投資者投資專用賬戶、特殊目的公司專用賬戶及投資并購專用賬戶等資本項目外匯賬戶及賬戶內(nèi)資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、匯出境外應(yīng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。 第二十八條 個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，按以下規(guī)定辦理：（一）本人賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理；（二

42、）個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件、直系親屬關(guān)系證明辦理；（三）境內(nèi)個人和境外個人賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。 第二十九條 本人外匯結(jié)算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)，但外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于劃款當(dāng)日的對外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯。 第三十條 個人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計等值1萬美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。銀行憑本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的提取外幣現(xiàn)鈔備案表（附1）為個人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。 第三十一條 個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計等值5000美元以

43、下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。銀行應(yīng)在相關(guān)單據(jù)上標(biāo)注存款銀行名稱、存款金額及存款日期。第五章 個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng) 第三十二條 具有結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格并已接入和使用個人結(jié)售匯系統(tǒng)的銀行，直接通過個人結(jié)售匯系統(tǒng)辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)。 第三十三條 各銀行總行及分支機構(gòu)申請接入個人結(jié)售匯系統(tǒng)，應(yīng)滿足個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)技術(shù)接入條件（附2），具備經(jīng)培訓(xùn)的技術(shù)人員和業(yè)務(wù)操作人員，并能維護(hù)系統(tǒng)的正常運行。 第三十四條 銀行應(yīng)按規(guī)定填寫個人結(jié)售匯系統(tǒng)銀行網(wǎng)點信息登記表，向外

44、匯局提出系統(tǒng)接入申請。外匯局在對銀行申請驗收合格后，予以準(zhǔn)入。 第三十五條 除以下情況外，銀行辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)都應(yīng)納入個人結(jié)售匯系統(tǒng):（一）通過外幣代兌點發(fā)生的結(jié)售匯；（二）通過銀行柜臺尾零結(jié)匯、轉(zhuǎn)利息結(jié)匯等小于等值100美元（含100美元）的結(jié)匯；（三）外幣卡境內(nèi)消費結(jié)匯；（四）境外卡通過自助銀行設(shè)備提取人民幣現(xiàn)鈔；（五）境內(nèi)卡境外使用購匯還款。 第三十六條 銀行為個人辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照下列流程辦理：（一）通過個人結(jié)售匯系統(tǒng)查詢個人結(jié)售匯情況；（二）按規(guī)定審核個人提供的證明材料；（三）在個人結(jié)售匯系統(tǒng)上逐筆錄入結(jié)售匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)；（四）通過個人結(jié)售匯系統(tǒng)打印“結(jié)匯/購匯通知單”，作為會

45、計憑證留存?zhèn)洳椤?第三十七條 外匯局負(fù)責(zé)對轄內(nèi)銀行業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入的完整性和準(zhǔn)確性等進(jìn)行考核和檢查。第六章 附 則 第三十八條 個人委托其直系親屬代為辦理年度總額內(nèi)的購匯、結(jié)匯，應(yīng)分別提供委托人和受托人的有效身份證件、委托人的授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明；其他情況代辦的，除需提供雙方有效身份證件、授權(quán)書外，還應(yīng)提供本細(xì)則規(guī)定的相關(guān)證明材料。 直系親屬指父母、子女、配偶。直系親屬關(guān)系證明指能證明直系親屬關(guān)系的戶口簿、結(jié)婚證或街道辦事處等政府基層組織或公安部門、公證部門出具的有效親屬關(guān)系證明。 第三十九條 違反個人外匯管理辦法及本細(xì)則規(guī)定的，外匯局將依據(jù)中華人民共和國外匯管理條例及其他相

46、關(guān)規(guī)定予以處罰；對于中華人民共和國外匯管理條例及其他相關(guān)規(guī)定沒有明確規(guī)定的，對銀行和個人應(yīng)分別處以人民幣3萬元和1000元以下的罰款。 第四十條 本細(xì)則由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。第四十一條 本細(xì)則自2007年 2月1日起施行。附1：提取外幣現(xiàn)鈔備案表 姓名國籍證件類型及號碼提鈔幣種及金額提鈔銀行名稱提鈔賬號提鈔用途備案日期外匯局簽章(本表一式兩聯(lián)，備案后第一聯(lián)外匯局留存，第二聯(lián)銀行留存)外匯業(yè)務(wù)知識一、國際收支（一）國際收支統(tǒng)計申報1.什么是國際收支？答：國際收支是指一個國家或者地區(qū)與世界其他國家或者地區(qū)之間發(fā)生的各項經(jīng)濟交易，它系統(tǒng)地記錄在國際收支平衡表中。2.什么是間接申報？答：間接申報是

47、指申報主體通過境內(nèi)銀行向外匯管理部門申報其與非居民通過境內(nèi)金融機構(gòu)所進(jìn)行的全部經(jīng)濟交易。即間接申報的申報主體并非直接向外匯管理部門申報，而是通過金融機構(gòu)轉(zhuǎn)報。 3.為什么要實行國際收支統(tǒng)計申報制度？答：國際收支申報是為國際收支統(tǒng)計工作服務(wù)的，是編制國際收支平衡表的基礎(chǔ)。隨著我國經(jīng)濟體制從單一的計劃經(jīng)濟向社會主義市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟主體多元化，對外交往不斷擴大，原先建立在行業(yè)統(tǒng)計基礎(chǔ)上的國際收支統(tǒng)計制度已不能全面反映整個對外交易的情況，無法涵蓋大量新出現(xiàn)的經(jīng)濟信息，為適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟體制，并與國際接軌，必須建立由交易主體進(jìn)行申報的國際收支統(tǒng)計申報制度。新的國際收支統(tǒng)計申報辦法是按照國際貨幣基金

48、組織的國際收支手冊第五版的原則，同時結(jié)合我國具體情況設(shè)計的，增強了數(shù)據(jù)的國際可比性，大大提高為經(jīng)濟決策提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和動態(tài)信息的作用。國際收支統(tǒng)計申報辦法規(guī)定對申報信息實行嚴(yán)格的保密制度。申報者只需在境內(nèi)金融機構(gòu)或郵政機構(gòu)辦理有關(guān)業(yè)務(wù)的同時填報相應(yīng)的申報單即可。 4.我國國際收支統(tǒng)計申報體系的框架是怎樣的？答：我國國際收支統(tǒng)計申報體系具體可以分為三個層次。第一個層次為國際收支統(tǒng)計申報辦法；第二個層次為國際收支統(tǒng)計申報辦法實施細(xì)則；第三個層次為通過金融機構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報的業(yè)務(wù)操作規(guī)程、金融機構(gòu)對外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程、直接投資統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程、證券投資統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程、匯兌

49、業(yè)務(wù)統(tǒng)計申報操作規(guī)程等具體業(yè)務(wù)的操作規(guī)程。其中，通過金融機構(gòu)進(jìn)行的國際收支統(tǒng)計申報為間接、逐筆申報，即交易主體必須通過相關(guān)金融機構(gòu)逐筆向外匯局申報其對外交易情況；其它四項統(tǒng)計申報為交易主體定期地、直接向外匯局申報其對外交易狀況及對外資產(chǎn)負(fù)債和分紅派息情況。 5.國際收支統(tǒng)計申報范圍是什么？答：國際收支統(tǒng)計申報范圍為中國居民與非中國居民之間發(fā)生的一切經(jīng)濟交易。6.國際收支統(tǒng)計申報的原則與方式是什么？答：國際收支統(tǒng)計申報實行交易主體申報的原則，采取間接申報與直接申報、逐筆申報與定期申報相結(jié)合的辦法。7、為什么實行交易主體申報原則？答：國際收支統(tǒng)計申報辦法明確提出了國際收支統(tǒng)計申報實行交易主體申報的

50、原則，而國際收支統(tǒng)計申報辦法實施細(xì)則和通過金融機構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報的業(yè)務(wù)操作規(guī)程又著重強調(diào)了這一基本原則。一方面，只有交易主體才最清楚和了解其國際收支交易的性質(zhì)和相關(guān)的背景，并在必要時提供相應(yīng)的證明材料；銀行對客戶國際收支交易性質(zhì)和相關(guān)情況并不掌握第一手資料，它對這些情況的了解只能來源于其客戶，在國際收支涉外收入申報中更是這樣。另一方面，銀行代客戶填制申報單既可能影響國際收支統(tǒng)計申報系統(tǒng)的準(zhǔn)確性，又不利于廣大交易主體國際收支統(tǒng)計申報意識的培養(yǎng)、不利于國際收支統(tǒng)計申報工作的長遠(yuǎn)發(fā)展，同時還混淆了銀行及其客戶在國際收支統(tǒng)計申報工作中各自承擔(dān)的責(zé)任界限，會對國際收支統(tǒng)計申報的核查與處罰的公證性造

51、成傷害，最終妨害國際收支統(tǒng)計申報工作的開展。因此，國際收支申報必須堅持交易主體申報的原則。8.中國居民如何通過境內(nèi)金融機構(gòu)辦理涉外收入申報？答：申報主體應(yīng)在解付銀行為其解付后或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行為其結(jié)匯后五個工作日內(nèi)，按填報說明逐筆填寫涉外收入申報單后，并交解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行。解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行收到申報主體提交的涉外收入申報單后，應(yīng)于本工作日內(nèi)對其進(jìn)行審核，審核主要內(nèi)容為：(1)申報主體是否錯用了別的種類的憑證；（2）申報主體是否按填報說明填寫了所有內(nèi)容；(3)申報主體申報的內(nèi)容是否與該筆境外匯款業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容一致。解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行審核發(fā)現(xiàn)有誤，應(yīng)于本工作日內(nèi)或者與申報主體核實后直接在原涉外收

52、入申報單上進(jìn)行修改并在修改處簽章，或者將申報單退回申報主體。申報主體應(yīng)對解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行退回的申報單進(jìn)行核實。核實有誤，則在原申報單上進(jìn)行修改、在修改處簽章并及時退回經(jīng)辦銀行；核實無誤，則以書面形式說明原因并連同原申報單一并及時退匯經(jīng)辦銀行。解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行審核無誤后，應(yīng)在涉外收入申報單“外匯局留存聯(lián)”及“申報主體留存聯(lián)”上加蓋銀行業(yè)務(wù)印章。9.中國居民如何通過境內(nèi)金融機構(gòu)辦理對外付款申報？答：境外匯款項下對外付款業(yè)務(wù)申報主體以匯款方式通過境內(nèi)銀行辦理對外付款業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)填報境外匯款申請書。境內(nèi)銀行收到申報主體填寫的境外匯款申請書后，應(yīng)于本工作日內(nèi)對其進(jìn)行審核，審核的主要內(nèi)容為：（1）

53、申報主體是否錯用了別的種類的憑證；（2）申報主體是否按填報說明填寫了所有內(nèi)容；（3）申報主體申報的內(nèi)容是否與該筆境外匯款業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容一致。審核無誤，境內(nèi)銀行方可為申報主體辦理對外付款手續(xù)。10.銀行在國際收支申報工作中應(yīng)履行什么職責(zé)？答：通過金融機構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程規(guī)定：境內(nèi)銀行應(yīng)確?；A(chǔ)信息的及時性、準(zhǔn)確性、完整性，督促和指導(dǎo)申報主體辦理申報，并履行審核及傳送國際收支統(tǒng)計申報相關(guān)信息等職責(zé)。具體為：第一、確?；A(chǔ)信息的及時、準(zhǔn)確和完整；第二、督促和指導(dǎo)申報主體辦理國際收支統(tǒng)計申報；第三、審核及傳送國際收支統(tǒng)計申報相關(guān)信息，包括申報業(yè)務(wù)信息、相關(guān)檔案信息等；第四、設(shè)計和開發(fā)其

54、數(shù)據(jù)接口程序，實現(xiàn)其自身計算機處理系統(tǒng)與國際收支統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換；第五、應(yīng)當(dāng)妥善保管涉外收入申報單、境外匯款申請書各自留存聯(lián)；第六、于月后十個工作日內(nèi)將上月收集的涉外收入申報單、境外匯款申請書的“外匯局留存聯(lián)”按月份和種類分別裝訂成冊，加具封面并加蓋印章后送所在地外匯局。封面應(yīng)列明：憑證類別名稱、境內(nèi)銀行名稱、月份、裝訂日期、經(jīng)辦人員等；第七、紙質(zhì)涉外收入申報單、境外匯款申請書的保存期限至少為24個月，保存期滿后可自行銷毀；第八、境內(nèi)銀行應(yīng)在國際收支統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）中保存涉外收入申報單、境外匯款申請書的電子數(shù)據(jù)至少24個月。超過保存期限的電子數(shù)據(jù)應(yīng)移存至安全介質(zhì)，永久保存。國家

55、外匯管理局及其分局（以下簡稱外匯局）和境內(nèi)銀行應(yīng)逐日備份各自系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)安全。（二）銀行結(jié)售匯市場1.銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入的管理方式有哪些？答：銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入管理方式主要有核準(zhǔn)制和備案制兩種。2.核準(zhǔn)制和備案制的適用對象是哪些？答：政策性銀行、全國性商業(yè)銀行（國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行）總行經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)，按核準(zhǔn)制準(zhǔn)入管理，由國家外匯管理局審核批準(zhǔn)；城市商業(yè)銀行總行、農(nóng)村商業(yè)銀行總行、外商獨資銀行總行、中外合資銀行總行、外國銀行分行、農(nóng)村合作金融機構(gòu)總行經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)實行核準(zhǔn)制管理，由所在地國家外匯管理局分局審核批準(zhǔn)。除上述以外的銀行分支機構(gòu)經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)實行備案制準(zhǔn)入管理，由其向所在地國家