子情境五匯兌結算94402

1、出納業(yè)務操作學習情境二學習情境二 銀行存款結算業(yè)務辦理銀行存款結算業(yè)務辦理子情境五子情境五 匯兌結算業(yè)務辦理匯兌結算業(yè)務辦理出納業(yè)務操作 子情境五 匯兌結算業(yè)務辦理信、電匯付款業(yè)務辦理網上銀行業(yè)務辦理匯款撤銷、退匯業(yè)務辦理信、電匯收款業(yè)務辦理出納業(yè)務操作匯款人委托銀行將其款項匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結算方式支付給收款人的結算方式信信 匯匯電電 匯匯 用于異地結算用于異地結算 單位個人結算單位個人結算 1、匯兌概念 種類 范圍網網 上上 銀銀 行行同城、異地結算同城、異地結算單位個人結算單位個人結算出納業(yè)務操作 信匯結算憑證出納業(yè)務操作 信匯結算憑證出納業(yè)務操作 信匯結算憑證出納業(yè)務

2、操作 信匯結算憑證出納業(yè)務操作 電匯結算憑證出納業(yè)務操作 電匯結算憑證出納業(yè)務操作 電匯結算憑證出納業(yè)務操作 2、匯兌憑證記載事項匯兌憑證必須匯兌憑證必須記載事項記載事項委托日期委托日期匯款人簽匯款人簽章章欠欠缺缺其其中中之之一一銀銀行行不不予予受受理理出納業(yè)務操作匯款人匯款人匯款人開戶行匯款人開戶行收款人開戶行收款人開戶行收款人收款人選擇匯兌結算方式選擇匯兌結算方式填寫匯兌憑證填寫匯兌憑證受理回單受理回單審查后匯款審查后匯款收賬通知收賬通知 3、匯兌結算程序匯兌結算程序圖匯兌結算程序圖返回返回出納業(yè)務操作4、收款人為個人的匯款，匯款人應在匯兌憑證上注明“留行待取“字樣；留行待取的匯款，需要指

3、定單位的收款人領取的，應注明收款人的單位名稱；信匯憑收款人簽章支取的，應在信匯憑證上預留其簽章。5、匯款人確定不得轉匯的，應在匯兌憑證備注欄注明“不得轉匯“字樣。6、匯款人和收款人均為個人，需要在匯入行支取現金的，應在信、電匯憑證的“匯款金額”大寫欄，先填寫“現金”字樣，后填寫匯款金額。7、匯出銀行簽發(fā)的匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據，不能作為該筆匯款已轉入收款人賬戶的證明。出納業(yè)務操作8、未在銀行開立存款賬戶的收款人，憑信、電匯的取款通知或“留行待取”的，向匯入銀行支取款項，必須交驗本人身份證件，在信、電匯憑證上注明證件名稱、號碼及發(fā)證機關，并在“收款人簽章”處簽章；信匯憑簽章支取的

4、，收款人的簽章必須與預留信匯憑證上的簽章相符。 銀行審查無誤后，以收款人姓名開立應解匯款及臨時存款帳戶，該賬戶只付不收，付完清戶,不計利息。出納業(yè)務操作 支取現金的，信、電匯憑證上必須填明“現金”字樣才能辦理，未填明“現金”字樣的，由匯入行審查支付；轉賬支付的，應由原收款人填制支款憑證，并由本人交驗身份證件辦理支付款項。 該賬戶的款項只能轉入單位或個體工商戶的存款帳戶，嚴禁轉入儲蓄和信用卡賬戶。轉匯的，應由原收款人向銀行填制信、電匯憑證，并由本人交驗其身份證件。轉匯的收款人與匯款用途必須是原收款人和用途。出納業(yè)務操作 匯兌結算方式下付款業(yè)務工作過程及崗位對照圖匯兌結算方式下付款業(yè)務工作過程及崗

5、位對照圖 信、電匯付款崗位工作對照圖出納業(yè)務操作信、電匯付款業(yè)務辦理示例 例例 海藍公司根據與實業(yè)公司簽訂的協(xié)海藍公司根據與實業(yè)公司簽訂的協(xié)議，于議，于20102010年年1111月月1515日通過匯兌結算方日通過匯兌結算方式預付貨款式預付貨款65 00065 000元。元。出納業(yè)務操作 出納登記出納登記 制單會計制單會計 審核會計審核會計 銀行簽章銀行簽章 銀行審查銀行審查 匯兌憑證匯兌憑證 第二聯第二聯 信、電匯付款業(yè)務辦理流程 出納填寫出納填寫 信匯憑證信匯憑證 電匯憑證電匯憑證填寫填寫匯兌憑證匯兌憑證編制審核編制審核付款憑證付款憑證退回退回匯兌憑證匯兌憑證登記銀行存款登記銀行存款日記賬

6、日記賬匯兌憑證匯兌憑證簽章簽章提交提交銀行銀行匯兌憑證匯兌憑證返回返回出納業(yè)務操作 信、電匯付款業(yè)務辦理步驟一返回返回出納業(yè)務操作 信、電匯付款業(yè)務辦理步驟一返回返回出納業(yè)務操作 信、電匯付款業(yè)務辦理步驟一出納業(yè)務操作 返回返回信、電匯付款業(yè)務辦理步驟一出納業(yè)務操作 信、電匯付款業(yè)務辦理步驟一出納業(yè)務操作 信、電匯付款業(yè)務辦理步驟一出納業(yè)務操作 返回返回信、電匯付款業(yè)務辦理步驟一出納業(yè)務操作 信、電匯付款業(yè)務辦理步驟一收款人為個人收款人為個人 匯兌憑證匯兌憑證 注明注明“留留 行待取行待取” 字樣字樣留行待取匯款留行待取匯款 指定單位收指定單位收 款人領取，款人領取， 注明收款人注明收款人 單

7、位名稱單位名稱信匯憑收款人信匯憑收款人簽章支取簽章支取 第四聯信第四聯信 匯憑證加匯憑證加 蓋預留收蓋預留收 款人簽章款人簽章出納業(yè)務操作 信、電匯付款業(yè)務辦理步驟一不得轉匯不得轉匯 匯兌憑證注明匯兌憑證注明“不得轉匯不得轉匯” 字樣字樣收款人需支取收款人需支取現金現金 金額大寫欄金額大寫欄先填寫先填寫“現金現金”字樣，后填寫字樣，后填寫 金額金額返回返回出納業(yè)務操作 信、電匯付款業(yè)務辦理步驟三匯匯出出行行審審查查內內容容填寫事項是否齊全、正確填寫事項是否齊全、正確返回返回出納業(yè)務操作 信、電匯付款業(yè)務辦理步驟五返回返回出納業(yè)務操作 信、電匯付款業(yè)務辦理步驟六返回返回出納業(yè)務操作 匯兌結算方式

8、下收款業(yè)務工作過程及崗位對照圖匯兌結算方式下收款業(yè)務工作過程及崗位對照圖 信、電匯收款崗位工作對照圖出納業(yè)務操作 信、電匯收款業(yè)務辦理示例 例例 海藍公司于海藍公司于20102010年年1111月月2020日，收日，收到哈爾濱康寶公司匯來的前欠貨款到哈爾濱康寶公司匯來的前欠貨款80 00080 000元。元。點擊該業(yè)務原始憑證點擊該業(yè)務原始憑證出納業(yè)務操作 信、電匯收款業(yè)務辦理示例 返回返回出納業(yè)務操作 信、電匯收款業(yè)務辦理流程收到收到匯入行匯入行轉來收賬通知轉來收賬通知編制、審核編制、審核收款憑證收款憑證出納登記銀行存款出納登記銀行存款日記日記賬賬信匯憑證信匯憑證第四聯第四聯電劃貸方補充電劃

9、貸方補充報單第三聯報單第三聯返回返回出納業(yè)務操作 信、電匯收款業(yè)務辦理步驟一出納審查匯入行轉來收賬通知出納審查匯入行轉來收賬通知 對對 照照 前前 期期 賬賬 簿簿 記記 錄錄 收收 款款 單單 位位 是是 否否 填填 寫寫 正正 確確 匯匯 款款 用用 途途 金金 額額 是是 否否 正正 確確 銀銀 行行 是是 否否 加加 蓋蓋 轉轉 訖訖 印印 章章返回返回出納業(yè)務操作 信、電匯收款業(yè)務辦理步驟二返回返回出納業(yè)務操作信、電匯收款業(yè)務辦理步驟三返回返回出納業(yè)務操作 匯款人匯款人 匯款撤銷業(yè)務辦理匯匯出出行行可以可以申請申請撤銷撤銷匯出匯出銀行銀行尚未尚未匯出匯出款項款項正式函件正式函件 本人

10、身份證件本人身份證件 匯兌回單匯兌回單款項款項是否是否匯出匯出否否匯款撤銷匯款撤銷或或否否出納業(yè)務操作 退匯業(yè)務辦理匯款人要求退匯匯款人對匯出銀行已經匯出匯款人對匯出銀行已經匯出出款項可以申請退匯出款項可以申請退匯收款人在匯入行開立賬戶收款人在匯入行開立賬戶 匯出銀行不予辦理退匯匯出銀行不予辦理退匯匯款人備正式函件匯款人備正式函件或本人身份證件以或本人身份證件以及原信、電匯回單及原信、電匯回單匯款人要求用匯款人要求用電報通知退匯電報通知退匯時，為兩聯時，為兩聯收款人未在匯入行開立賬戶收款人未在匯入行開立賬戶匯出銀行辦理退匯匯出銀行辦理退匯 匯出行匯出行填制四聯或兩聯填制四聯或兩聯退匯通知書，第

11、退匯通知書，第一聯交匯款人一聯交匯款人 匯入行匯入行匯款未解付，匯款未解付，將款項匯回將款項匯回匯出行匯出行通知書第通知書第四聯蓋四聯蓋“轉訖轉訖”章交原匯章交原匯款人款人匯款已解付，匯款已解付，通知匯出行通知匯出行通知書第通知書第四聯批注四聯批注解付情況解付情況退原匯款退原匯款人人轉匯銀行轉匯銀行不得受理不得受理退匯退匯出納業(yè)務操作 退匯業(yè)務辦理匯入行主動退匯 收款人拒絕接受匯款收款人拒絕接受匯款發(fā)出取款通知發(fā)出取款通知2個月收款人尚個月收款人尚未辦理取款手續(xù)未辦理取款手續(xù)收款人住址遷移或他原因無人領受匯款收款人住址遷移或他原因無人領受匯款出納業(yè)務操作退回匯業(yè)務辦理匯入行主動退匯 原匯款人收

12、到匯出行轉來的，由匯入銀原匯款人收到匯出行轉來的，由匯入銀行加蓋行加蓋“退匯退匯”章、匯出銀行加蓋章、匯出銀行加蓋“轉訖轉訖”章的特種轉賬貸方憑證時，表明匯款已退章的特種轉賬貸方憑證時，表明匯款已退回本單位賬戶，據此做賬?；乇締挝毁~戶，據此做賬。返回返回出納業(yè)務操作按功能、介質、按功能、介質、服務對象劃分服務對象劃分通過通過互聯互聯網或網或專線專線網絡網絡為客為客戶提戶提供各供各種金種金融服融服務務 網上銀行概念 種類出納業(yè)務操作網上銀行功能企業(yè)企業(yè)網上網上銀行銀行功能功能基本功能基本功能特定功能特定功能出納業(yè)務操作網上銀行業(yè)務辦理 開通網銀網銀支付業(yè)務辦理 網銀收款業(yè)務辦理 網銀賬戶管理出納

13、業(yè)務操作 開通網銀程序網銀開通程序圖網銀開通程序圖出納業(yè)務操作組織機構代碼證、稅務組織機構代碼證、稅務登記證、開戶許可證登記證、開戶許可證 開通網銀申請材料之前未在銀行開戶之前未在銀行開戶之前已在銀行開戶之前已在銀行開戶準備申請材料準備申請材料營業(yè)執(zhí)照營業(yè)執(zhí)照 復印件復印件法人身份法人身份證復印件證復印件經辦人身經辦人身份證復印份證復印件件 客戶注冊客戶注冊 申請表申請表其他材其他材料料出納業(yè)務操作網銀操作網銀操作總流程總流程返回返回出納業(yè)務操作 網銀支付業(yè)務辦理以以”網上匯款網上匯款”之之“逐筆支付逐筆支付”為例為例網銀支付業(yè)務流程圖網銀支付業(yè)務流程圖出納業(yè)務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟一

14、登陸網銀登陸網銀點擊一級菜單點擊一級菜單“付款業(yè)務付款業(yè)務”顯示顯示“付款業(yè)務付款業(yè)務”子菜單子菜單出納業(yè)務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟一頁面出納業(yè)務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟二展開展開“網上匯款網上匯款”，顯示顯示“網上匯款網上匯款”子菜單子菜單 展開提交指令，顯示展開提交指令，顯示“提交指令提交指令”子菜單子菜單 點擊逐筆支付，交易區(qū)進入點擊逐筆支付，交易區(qū)進入“逐筆支付逐筆支付”頁面頁面出納業(yè)務操作 “逐筆支付”頁面出納業(yè)務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟三 按界面選擇填寫按界面選擇填寫 各項詳細信息各項詳細信息如果僅開通了向指定賬戶轉賬匯如果僅開通了向指定賬戶轉賬匯款功能，可以將網

15、上匯款收款賬款功能，可以將網上匯款收款賬號限定在客戶指定的賬戶范圍內。號限定在客戶指定的賬戶范圍內。如果建立并維護收款人名冊，可如果建立并維護收款人名冊，可以通過此功能添加和維護經常發(fā)以通過此功能添加和維護經常發(fā)生業(yè)務往來的收款人賬號。生業(yè)務往來的收款人賬號。 對于收款方是工行賬戶的，對于收款方是工行賬戶的， 如果要求實時到賬，付款方如果要求實時到賬，付款方 式應選擇式應選擇“加急加急”。出納業(yè)務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟三頁面出納業(yè)務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟四 輸入完畢各項信息后，選擇是否向相輸入完畢各項信息后，選擇是否向相關人員發(fā)送信息，點擊關人員發(fā)送信息，點擊“確定確定”出納業(yè)

16、務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟四頁面出納業(yè)務操作 “逐步支付”業(yè)務辦理步驟五核對核對無誤無誤后輸后輸入驗入驗證碼證碼出納業(yè)務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟六彈出簽名證書選擇對話框，在列表中彈出簽名證書選擇對話框，在列表中選擇證書，點擊選擇證書，點擊“確定確定”。出納業(yè)務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟七輸入密碼點擊輸入密碼點擊“確定確定”出納業(yè)務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟八彈出簽名信息確認對話框，確認無誤彈出簽名信息確認對話框，確認無誤后點擊后點擊“確定確定”出納業(yè)務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟九 付款金額在授權范圍內，付款金額在授權范圍內， 確認證書無誤后，確認證書無誤后， 即會顯示付

17、即會顯示付 款成功?？畛晒?。 付款金額付款金額 超過了支付權限，超過了支付權限， 則會提示需要上級授則會提示需要上級授 權人授權，此時交易狀態(tài)權人授權，此時交易狀態(tài)會顯示會顯示“等待買家付款等待買家付款”。出納業(yè)務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟九頁面出納業(yè)務操作 “逐筆支付”業(yè)務辦理步驟十點擊點擊成功提交成功提交付款指令付款指令賬戶管理賬戶管理今日明細今日明細歷史明細歷史明細電子回單電子回單收收到到銀行退匯銀行退匯電子回單電子回單賬務處理賬務處理加蓋加蓋“轉轉訖訖”章章打印打印出納業(yè)務操作 電子回單格式返回返回出納業(yè)務操作 網銀收款業(yè)務種類批量扣企業(yè)批量扣企業(yè)在線繳費商戶服務在線繳費商戶服務批

18、量扣個人批量扣個人網銀收款業(yè)務網銀收款業(yè)務以其為例以其為例需另行申需另行申請開通請開通出納業(yè)務操作 “批量扣企業(yè)”辦理步驟一登陸網銀登陸網銀點擊一級菜單點擊一級菜單“收款業(yè)務收款業(yè)務”顯示顯示“收款業(yè)務收款業(yè)務”子菜單子菜單出納業(yè)務操作 “批量扣企業(yè)”辦理步驟一頁面出納業(yè)務操作展開展開“批量扣企業(yè)批量扣企業(yè)”，顯示，顯示“批量扣企業(yè)批量扣企業(yè)”子菜單；子菜單；點擊點擊“提交指令提交指令”，交易區(qū)進入，交易區(qū)進入“提交指令提交指令”頁面頁面 “批量扣企業(yè)”辦理步驟二出納業(yè)務操作 “批量扣企業(yè)”辦理步驟二頁面出納業(yè)務操作編輯批量文件時，可以使用工行編輯批量文件時，可以使用工行門戶網站提供的企業(yè)客戶

19、端功門戶網站提供的企業(yè)客戶端功能軟件。能軟件。選擇填寫選擇填寫詳細信息詳細信息上傳文件名稱、總金額、總筆上傳文件名稱、總金額、總筆數、匯款方式、批量包別名、數、匯款方式、批量包別名、幣種、賬戶類別幣種、賬戶類別 “批量扣企業(yè)”辦理步驟三出納業(yè)務操作彈出簽名證書選擇對話框，在列表中選擇證書，點彈出簽名證書選擇對話框，在列表中選擇證書，點擊擊“確定確定” “批量扣企業(yè)”辦理步驟四出納業(yè)務操作輸入密碼，點擊輸入密碼，點擊“確定確定” “批量扣企業(yè)”辦理步驟五出納業(yè)務操作 彈出簽名信息確認對話框，確認無誤后點擊彈出簽名信息確認對話框，確認無誤后點擊“確定確定” “批量扣企業(yè)”辦理步驟六出納業(yè)務操作 批量支付指令已成功提交批量支付指令已成功提交 “批量扣企業(yè)”辦理步驟七返回返回出納業(yè)務操作 網銀賬戶管理功能網銀賬戶管理網銀賬戶管理賬戶信息查詢賬戶信息查詢賬戶信息下載賬戶信息下載賬戶維護賬戶維護