用友U供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程學(xué)習(xí)教案

1、會(huì)計(jì)學(xué)1用友用友U供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程第一頁，共22頁。采購采購(cigu)管理管理銷售銷售(xioshu)管理管理庫存管理庫存管理應(yīng)付管理應(yīng)付管理存貨核算存貨核算應(yīng)收管理應(yīng)收管理總賬總賬第1頁/共22頁第二頁，共22頁。第2頁/共22頁第三頁，共22頁。第3頁/共22頁第四頁，共22頁。錄入錄入(l r)(l r)期初貨期初貨到票未到數(shù)到票未到數(shù)錄入錄入(l r)(l r)期初票期初票到貨未到數(shù)到貨未到數(shù)錄入銷售業(yè)錄入銷售業(yè)務(wù)中期初已務(wù)中期初已發(fā)貨尚未結(jié)發(fā)貨尚未結(jié)算數(shù)算數(shù)對(duì)采購系統(tǒng)對(duì)采購系統(tǒng)進(jìn)行期初記賬進(jìn)行期初記賬 錄入各倉庫期初錄入各倉庫期初 庫存數(shù)據(jù)并審核庫存數(shù)據(jù)并審核從倉庫取數(shù)

2、從倉庫取數(shù)并進(jìn)行期記賬并進(jìn)行期記賬對(duì)對(duì)賬賬總賬錄入期初余額總賬錄入期初余額錄入應(yīng)收款期初余額錄入應(yīng)收款期初余額錄入應(yīng)付款期余額錄入應(yīng)付款期余額對(duì)賬對(duì)賬對(duì)賬對(duì)賬第4頁/共22頁第五頁，共22頁。采購管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)(shj)關(guān)系物料(w lio)需求采購(cigu)管理系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)銷售管理系統(tǒng)應(yīng)付管理系統(tǒng)庫存管理系統(tǒng)采購計(jì)劃采購計(jì)劃預(yù)計(jì)入庫量預(yù)計(jì)入庫量直運(yùn)采購發(fā)票直運(yùn)采購發(fā)票采購成本采購成本采采購購入入庫庫單單采購發(fā)票采購發(fā)票付款信息付款信息采購訂單采購訂單到貨單到貨單直運(yùn)采購發(fā)票直運(yùn)采購發(fā)票銷售訂單銷售訂單直運(yùn)銷售訂單直運(yùn)銷售訂單發(fā)票發(fā)票第5頁/共22頁第六頁，共22頁。采購管

3、理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)(yw)類型第6頁/共22頁第七頁，共22頁。普通(ptng)采購業(yè)務(wù)流程填制請(qǐng)購單填制請(qǐng)購單審核審核(shnh)訂貨單訂貨單審核審核(shnh)到貨單到貨單審核審核采購入庫單采購入庫單采購發(fā)票采購發(fā)票采購結(jié)算采購結(jié)算單據(jù)記賬單據(jù)記賬生成憑證生成憑證（存貨系統(tǒng)）（存貨系統(tǒng)）（庫存系統(tǒng)生單）（庫存系統(tǒng)生單）借：原材料借：原材料貸：物資采購貸：物資采購（拷貝）（拷貝）應(yīng)付系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)審核審核生成憑證生成憑證借：物資采購借：物資采購應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)付賬款貸：應(yīng)付賬款第7頁/共22頁第八頁，共22頁。現(xiàn)付采購(cigu)業(yè)務(wù)流程填制請(qǐng)購單填

4、制請(qǐng)購單審核審核(shnh)訂貨單訂貨單審核審核(shnh)到貨單到貨單審核審核采購入庫單采購入庫單采購發(fā)票采購發(fā)票采購結(jié)算采購結(jié)算單據(jù)記賬單據(jù)記賬生成憑證生成憑證（存貨系統(tǒng)）（存貨系統(tǒng)）（庫存系統(tǒng)生單）（庫存系統(tǒng)生單）借：原材料借：原材料貸：物資采購貸：物資采購（拷貝）（拷貝）應(yīng)付系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)生成憑證生成憑證借：物資采購借：物資采購應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：銀行存款貸：銀行存款現(xiàn)結(jié)現(xiàn)結(jié)自動(dòng)結(jié)算自動(dòng)結(jié)算手工結(jié)算手工結(jié)算第8頁/共22頁第九頁，共22頁。比價(jià)(bji)采購業(yè)務(wù)流程填制請(qǐng)購單填制請(qǐng)購單審核審核(shnh)訂貨單訂貨單審核審核(shnh)到貨單到

5、貨單審核審核采購入庫單采購入庫單采購發(fā)票采購發(fā)票采購結(jié)算采購結(jié)算單據(jù)記賬單據(jù)記賬生成憑證生成憑證（存貨系統(tǒng)）（存貨系統(tǒng)）（庫存系統(tǒng)生單）（庫存系統(tǒng)生單）借：原材料借：原材料貸：物資采購貸：物資采購（拷貝）（拷貝）應(yīng)付系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)生成憑證生成憑證借：物資采購借：物資采購應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：銀行存款貸：銀行存款現(xiàn)結(jié)現(xiàn)結(jié)自動(dòng)結(jié)算自動(dòng)結(jié)算手工結(jié)算手工結(jié)算供應(yīng)商存貨對(duì)照表供應(yīng)商存貨對(duì)照表（錄入各供應(yīng)商提供的存貨價(jià)格）（錄入各供應(yīng)商提供的存貨價(jià)格）（請(qǐng)購比價(jià)生單）（請(qǐng)購比價(jià)生單）第9頁/共22頁第十頁，共22頁。第10頁/共22頁第十一頁，共22頁。暫估業(yè)務(wù)流程

6、月初暫估業(yè)務(wù)流程月初(yuch)回沖回沖采購采購(cigu)入庫單入庫單執(zhí)行執(zhí)行(zhxng)單據(jù)記賬單據(jù)記賬進(jìn)行期末處理及月末結(jié)賬進(jìn)行期末處理及月末結(jié)賬下月初系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字回沖單下月初系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字回沖單收到發(fā)票，填制采購發(fā)票收到發(fā)票，填制采購發(fā)票進(jìn)行采購結(jié)算進(jìn)行采購結(jié)算執(zhí)行結(jié)算成本處理執(zhí)行結(jié)算成本處理系統(tǒng)自動(dòng)生成藍(lán)字回沖單系統(tǒng)自動(dòng)生成藍(lán)字回沖單生成藍(lán)字回沖憑證生成藍(lán)字回沖憑證生成紅字回沖憑證生成紅字回沖憑證生成暫估入庫憑證生成暫估入庫憑證第11頁/共22頁第十二頁，共22頁。暫估業(yè)務(wù)流程單到回沖暫估業(yè)務(wù)流程單到回沖(hu chn)采購采購(cigu)入庫單入庫單執(zhí)行執(zhí)行(zhxng)單

7、據(jù)記賬單據(jù)記賬進(jìn)行期末處理及月末結(jié)賬進(jìn)行期末處理及月末結(jié)賬收到發(fā)票，填制采購發(fā)票收到發(fā)票，填制采購發(fā)票進(jìn)行采購結(jié)算進(jìn)行采購結(jié)算執(zhí)行結(jié)算成本處理執(zhí)行結(jié)算成本處理系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字回沖單系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字回沖單生成藍(lán)字回沖憑證生成藍(lán)字回沖憑證生成紅字回沖憑證生成紅字回沖憑證生成暫估入庫憑證生成暫估入庫憑證系統(tǒng)自動(dòng)生成藍(lán)字回沖單系統(tǒng)自動(dòng)生成藍(lán)字回沖單第12頁/共22頁第十三頁，共22頁。暫估業(yè)務(wù)流程單到補(bǔ)差暫估業(yè)務(wù)流程單到補(bǔ)差(b ch)采購采購(cigu)入庫單入庫單執(zhí)行執(zhí)行(zhxng)單據(jù)記賬單據(jù)記賬進(jìn)行期末處理及月末結(jié)賬進(jìn)行期末處理及月末結(jié)賬收到發(fā)票，填制采購發(fā)票收到發(fā)票，填制采購發(fā)票進(jìn)行采購結(jié)

8、算進(jìn)行采購結(jié)算執(zhí)行結(jié)算成本處理執(zhí)行結(jié)算成本處理生成暫估入庫憑證生成暫估入庫憑證結(jié)算與暫估金額不一致，結(jié)算與暫估金額不一致，系統(tǒng)自動(dòng)生成調(diào)整單系統(tǒng)自動(dòng)生成調(diào)整單根據(jù)調(diào)整單生成憑證根據(jù)調(diào)整單生成憑證第13頁/共22頁第十四頁，共22頁。退貨退貨(tu hu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)第14頁/共22頁第十五頁，共22頁。填制退貨(tu hu)單紅字采購(cigu)入庫單藍(lán)字采購入庫單第15頁/共22頁第十六頁，共22頁。填制退貨填制退貨(tu hu)單單紅字采購紅字采購(cigu)入庫單入庫單紅字采購入庫單紅字采購入庫單采購采購發(fā)票發(fā)票填制填制發(fā)票發(fā)票結(jié)算結(jié)算第16頁/共22頁第十七頁，共22頁。填制退貨填制退貨(

9、tu hu)單單紅字采購紅字采購(cigu)入庫單入庫單紅字采購發(fā)票紅字采購發(fā)票填制紅字發(fā)票填制紅字發(fā)票結(jié)算結(jié)算第17頁/共22頁第十八頁，共22頁。填制并審核填制并審核(shnh)銷售報(bào)價(jià)單銷售報(bào)價(jià)單填制并審核填制并審核(shnh)銷售訂單銷售訂單填制并審核銷售發(fā)貨單填制并審核銷售發(fā)貨單審核銷售出庫單審核銷售出庫單出庫單單記賬出庫單單記賬生成出庫憑證生成出庫憑證填制并復(fù)核銷售發(fā)票填制并復(fù)核銷售發(fā)票審核發(fā)票審核發(fā)票生成銷售憑證生成銷售憑證自動(dòng)生成自動(dòng)生成銷售出庫單銷售出庫單借：主營業(yè)務(wù)成本借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品貸：庫存商品借：應(yīng)收賬款借：應(yīng)收賬款貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)交

10、稅金應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)收入第18頁/共22頁第十九頁，共22頁。填制并審核填制并審核(shnh)銷售發(fā)票銷售發(fā)票審核審核(shnh)銷售出庫單銷售出庫單出庫單進(jìn)行記賬出庫單進(jìn)行記賬出庫單生成憑證出庫單生成憑證發(fā)票傳至應(yīng)收發(fā)票傳至應(yīng)收系統(tǒng)并審核系統(tǒng)并審核發(fā)票生成憑證發(fā)票生成憑證系統(tǒng)自動(dòng)生成系統(tǒng)自動(dòng)生成銷售發(fā)貨單銷售發(fā)貨單注：由系統(tǒng)自動(dòng)生成的發(fā)貨單無法修改注：由系統(tǒng)自動(dòng)生成的發(fā)貨單無法修改借：主營業(yè)務(wù)成本借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品貸：庫存商品借：應(yīng)收賬款借：應(yīng)收賬款貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)收入第19頁/共22頁第二十頁，共22頁。填制并審核填制并審核(shnh)銷售發(fā)貨單銷售發(fā)貨單庫存生成庫存生成(shn chn)銷售出庫單銷售出庫單審核銷售出庫單審核銷售出庫單出庫單進(jìn)行記賬出庫單進(jìn)行記賬出庫單生成憑證出庫單生成憑證填制并審核銷售發(fā)票填制并審核銷售發(fā)票發(fā)票傳至應(yīng)收系統(tǒng)并審核發(fā)票傳至應(yīng)收系統(tǒng)并審核發(fā)票生成憑證發(fā)票生成憑證第20頁/共22頁第二十一頁，共22頁。填制并審核填制并審核(