直營店財(cái)務(wù)管理制度

1、門店財(cái)務(wù)管理制度一、目的為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理， 統(tǒng)一規(guī)范財(cái)務(wù)管理和操作程序， 結(jié)合店面的實(shí)際情況， 對直營店的 財(cái)務(wù)管理制度和操作程序作出規(guī)定。二、適用范圍適用于直營店各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作。加盟店同樣適用。三、管理規(guī)定（一）門店采購原材料的規(guī)定1、門店接收供應(yīng)商原材料，支付款項(xiàng)時，應(yīng)要求供應(yīng)商開具正式發(fā)票。加盟店如確實(shí) 無法開具正式發(fā)票的， 由供應(yīng)商開具收款收據(jù)或收條， 并要求供應(yīng)商在收款收據(jù)或收條上蓋 章（簽字及手?。?。2、入庫單必須由經(jīng)辦人、店長簽名方可有效。3、所有購入原材料支付貨款時，必須先經(jīng)過店長、區(qū)域經(jīng)理審核后，方能付款。加盟 店須經(jīng)店老板審核后，方能付款。（二）門店各項(xiàng)費(fèi)用開支的規(guī)定1

2、、門店所有開支的費(fèi)用必須是門店維持正常營運(yùn)確實(shí)需要的，不得開支與門店無關(guān)的 費(fèi)用。2、門店費(fèi)用開支由區(qū)域經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行控制，事前報(bào)告總經(jīng)理，費(fèi)用開支經(jīng)審 核后，方可給予報(bào)銷開支。3、門店費(fèi)用報(bào)銷時，所有單據(jù)必須有經(jīng)辦人、區(qū)域經(jīng)理簽名，總經(jīng)理審核。加盟店須 經(jīng)店老板審核。（三）促銷費(fèi)用的規(guī)定1、所有促銷費(fèi)用的開支必須要有確實(shí)可行的促銷方案，促銷計(jì)劃方案由區(qū)域經(jīng)理提出，再由區(qū)域經(jīng)理上報(bào)公司企劃主管審定，經(jīng)企劃主管審定后方可執(zhí)行。2、所有促銷活動完成后，必須填寫促銷活動的總結(jié)報(bào)告，報(bào)告的主要內(nèi)容包括：促銷 方式、促銷費(fèi)用、促銷效果、成功與失敗的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等。3、促銷費(fèi)用的權(quán)限：小范圍的促銷活動，

3、總金額在500 元認(rèn)下，由區(qū)域經(jīng)理（或總經(jīng)理）審核后，即可執(zhí)行。超過 500 元的按本條第 1 款執(zhí)行。加盟店須經(jīng)店老板審核后，方能 執(zhí)行。（四）差旅費(fèi)開支的規(guī)定1、員工因公出差的費(fèi)用憑票報(bào)銷。2、餐費(fèi)補(bǔ)帖，因公出差，餐費(fèi)補(bǔ)貼，管理組：25 元/人/餐，服務(wù)組： 15 元/人/餐。3、市內(nèi)交通費(fèi)，員工出差原則上不得打的士，若遇特殊情況打的士，則需區(qū)域經(jīng)理在 的士車票背面審批簽字， 然后按規(guī)定程序報(bào)銷。 所有市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷時， 必須在車票背后注 明日期、起訖站點(diǎn)、何事、報(bào)銷人簽名。（五）低值易耗品、用具、用品的購置規(guī)定1、凡單位價值或批量價值在 200 元以內(nèi)的由管理組申報(bào)，區(qū)域經(jīng)理審核，即可購

4、買。 凡超過 200 元以上的由區(qū)域經(jīng)理申報(bào)，總經(jīng)理審批。加盟店由店老板審批。2、低值易耗品、用具、用品的購置統(tǒng)一由指定人員采購，必須按先進(jìn)先出的原則辦理。 （七）其他相關(guān)規(guī)定1、門店與員工宿舍的水電費(fèi)用分開結(jié)算，今后員工宿舍的水電費(fèi)用不得在門店費(fèi)用中 報(bào)支。2、本制度規(guī)定的第一、二條款中，屬門店的零星采購和零星費(fèi)用開支所需的款項(xiàng)由備 用金中借款，此項(xiàng)借款必須當(dāng)月結(jié)清，不得跨月。 區(qū)域經(jīng)理必須對本制度規(guī)定的第一、 二條 款必須及時審核， 以確保門店正常營運(yùn)， 若因執(zhí)行本制度規(guī)定的第一、 二條款無法及時到位， 造成門店不能維持正常營運(yùn)的，由區(qū)域經(jīng)理負(fù)全部責(zé)任。3、員工借款：原則上員工不得在門店借

5、款（除特殊情況外）。4、財(cái)務(wù)對門店的每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動， 每月須全面稽查一次， 若發(fā)現(xiàn)有不符合制度規(guī)定、 不合理的款項(xiàng)支出， 有權(quán)要求退回， 責(zé)成有關(guān)責(zé)任人退回已支付的款項(xiàng)。 若發(fā)現(xiàn)徇私舞弊現(xiàn) 象,按有關(guān)規(guī)定處理。門店現(xiàn)金管理制度一、目的為了規(guī)范本門店的現(xiàn)金管理，特制定本辦法。二、適應(yīng)范圍適用于本門店?duì)I業(yè)款、備用金、費(fèi)用報(bào)銷等各項(xiàng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)。三、管理規(guī)定（一）營業(yè)額的管理1. 對所收到的營業(yè)額作認(rèn)真核對和檢查（收銀下線單與實(shí)際金額相符，收銀員簽名）2認(rèn)真填寫當(dāng)班所收的實(shí)際營業(yè)額，并如實(shí)填寫收銀誤差、退單、面單、現(xiàn)金券等。 3收銀員對本門店?duì)I業(yè)額的存繳負(fù)責(zé)。4. 門店于每日早上 10:00 前將營業(yè)

6、額存入指定銀行卡。如條件不允許，應(yīng)保證每周一 將上周營業(yè)額存入指定銀行卡。5. 為明確責(zé)任 ,繳款后必須在營業(yè)收繳情況表上簽注姓名和時間。6區(qū)域經(jīng)理須每日對營業(yè)額的存繳情況檢查和簽字確認(rèn)。二、備用金的使用及管理1、備用金是用在營運(yùn)中支付本門店零星支出及收銀機(jī)收款備用的。不可作私人用途或 轉(zhuǎn)借他人。2、備用金是實(shí)行定額管理的，要明確記錄使用用途及支出情況。3、定額數(shù)量應(yīng)保持不變，不可挪作他用。4、區(qū)域經(jīng)理及財(cái)務(wù)將不定期地對備用金的數(shù)額進(jìn)行抽檢。（三）費(fèi)用的報(bào)銷程序1、區(qū)域經(jīng)理對所支出的原始票據(jù)（憑證）的真實(shí)性、合理性負(fù)直接責(zé)任。 2、大宗和較穩(wěn)定的材料款（如計(jì)劃內(nèi)的房租、購置設(shè)備和月結(jié)材料款等）

7、可先送區(qū)域 經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)審查，總經(jīng)理審批后，方可付款。加盟店須店老板審核。3、相關(guān)人員向門店出納報(bào)銷時，門店出納檢查和注意以上幾點(diǎn)：（1）采購物品的真實(shí)性。（2）是否有經(jīng)手人簽名、區(qū)域經(jīng)理審查簽名、總經(jīng)理簽名、日期、用途、金額等。（3）是否有正規(guī)的發(fā)票。加盟店如無法取得正規(guī)發(fā)票，可免發(fā)票。（4）辦公用品報(bào)銷時需附原始票據(jù)。（5）原材料采購報(bào)銷時需附經(jīng)過驗(yàn)收的“入庫單”及原始發(fā)票。（6）差旅費(fèi)報(bào)銷時需附有關(guān)的原始票據(jù)，票上須簽字并注明日期，經(jīng)辦事情等。（7）其他費(fèi)用報(bào)銷時需附有關(guān)原始票據(jù)。（8）在檢查完后方可簽名、付款，并保管發(fā)票。四）營業(yè)收記帳本的填報(bào)方法1收銀員按規(guī)定在區(qū)域經(jīng)理的監(jiān)督下點(diǎn)錢上線和下線，并負(fù)責(zé)將本班次的營業(yè)狀況填 寫在記帳本上。2記帳本上填寫金額須同下線條一致。 （退單、收銀誤差、面單、現(xiàn)金券、跑單等）收 銀員填好后區(qū)域經(jīng)理檢查并簽字確認(rèn)。3收銀員負(fù)責(zé)于將每日的營業(yè)額于下午14 時（早班）、22 時（夜班）兩個時段銷售及匯總營業(yè)額以微信或郵件的方式發(fā)送給區(qū)域經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)。門店結(jié)帳管理一、 目的 為規(guī)范本門店顧客結(jié)帳、收銀工作，特制定本規(guī)范。二、適用范圍 適用于本門店服務(wù)員、收銀員的收銀工作。三、不同付款方式的注意要點(diǎn) 1現(xiàn)金結(jié)帳 如果