美的分權規(guī)范手冊

1、生 活 電 器 事 業(yè) 部分 權 規(guī) 范 手 冊（2007年A版） 經(jīng)營管理部 管委會 審批：黃健 生效日期：2007年1月簡 稱 對 照 表職 位 簡 稱部 門 簡 稱簡稱全 稱簡稱全稱簡稱全 稱集集團領導或主管部門本部指本部各部門，包括經(jīng)營管理部、財務管理部、審計監(jiān)察室、物業(yè)建設管理公司單位各產(chǎn)品公司國內(nèi)營銷公司海外營銷公司事總事業(yè)部總經(jīng)理經(jīng)事業(yè)部經(jīng)營管理部內(nèi)國內(nèi)營銷公司副總事業(yè)部副總經(jīng)理財事業(yè)部財務管理部外海外營銷公司產(chǎn)總產(chǎn)品公司總經(jīng)理/執(zhí)行總經(jīng)理/總監(jiān)審審計監(jiān)察室營運各產(chǎn)品公司營運管理中心、內(nèi)外銷行政部門銷總內(nèi)、外營銷公司總經(jīng)理物物業(yè)建設管理公司產(chǎn)電飯煲、電磁爐、飲水機、電水壺、越南公

2、司、凈水設備二級部門指一級部門下屬部門一級部門產(chǎn)品公司：營運/財務/品質/研發(fā)/生產(chǎn)/項目/市場/IE國內(nèi)營銷公司：市場部/客服/銷售部/銷財/分公司海外營銷公司：外銷一、二部/外銷財務/營運經(jīng)營管理部：行人/制造管理/IT營運財務管理部：預算/會計審計監(jiān)察室：管理審計中心/比價審計中心物業(yè)建設管理公司：物業(yè)建設中心/物業(yè)管理中心產(chǎn)財產(chǎn)品公司財務部門銷財營銷公司財務部門目 錄一、 經(jīng)營規(guī)劃.4二、 研究開發(fā).5三、 生產(chǎn)制造.7四、 國內(nèi)營銷.10五、 海外營銷.16六、 資財管理.18七、 投資管理.25八、 人力資源.28九、 審計法務.37十、 IT營運.38十一、 行政管理. 39生活

3、電器事業(yè)部分權規(guī)范手冊序號業(yè) 務 內(nèi) 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格 一經(jīng)營規(guī)劃 1事業(yè)部及經(jīng)營單位中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃 提案（各營運）審核(單位)復核(經(jīng))審議(事業(yè)部管委會)審批（事總）2事業(yè)部國內(nèi)市場營銷策劃報告 提案(內(nèi)銷)審議（事業(yè)部管委會）審批(事總)3事業(yè)部海外市場營銷策劃報告 提案(外銷)審議（事業(yè)部管委會）審批(事總)4事業(yè)部經(jīng)營計劃書 提案(財、經(jīng))審議(事業(yè)部管委會)審批(事總)5經(jīng)營目標分解方案 事業(yè)部提案（財）審議(事業(yè)部管委會)審批(事總) 經(jīng)營單位提案（二級財務）審議(單位)備案(財) 必須先備案，后實施。6事業(yè)部投資規(guī)劃 提案（各營運）審

4、核(單位)復核(經(jīng))審議(事業(yè)部管委會)批轉(事總) 審批（集）7事業(yè)部人力資源開發(fā)規(guī)劃 提案（經(jīng)）審議(事業(yè)部管委會)審批(事總) 8年度財務預算 事業(yè)部提案(財)審議(事業(yè)部管委會)批轉(事總)審批(集) 經(jīng)營單位提案（二級財務）審核(單位) 審批（事總） 序號業(yè) 務 內(nèi) 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格二研究開發(fā) 1研發(fā)計劃 制定(研發(fā)/項目)審批(產(chǎn))包括詳細費用支出計劃、模具開發(fā)計劃2在產(chǎn)品線外內(nèi)銷開發(fā)任務書提案（產(chǎn)）會審（內(nèi)銷、研發(fā)）審批（產(chǎn)總）在產(chǎn)品線外外銷開發(fā)任務書提案（產(chǎn)）會審（外銷、研發(fā)）審批（產(chǎn)總）在產(chǎn)品線內(nèi)開發(fā)任務書產(chǎn)品公司下達3三新項目立項（向

5、集團申報） 制定(研發(fā)/項目)會審（產(chǎn)財）審核（制造管理）審批(產(chǎn)總)事業(yè)部財務部備案4項目經(jīng)理任命 提案(研發(fā)/項目)審批(產(chǎn))備案(經(jīng))5產(chǎn)品功能及外觀設計方案評審 提案(研發(fā)/項目)評審(營銷策劃、外銷)審批(產(chǎn))6產(chǎn)品結構方案審查 提案(研發(fā)/項目)審批(產(chǎn)) 備案（財）產(chǎn)品成本方案審查提案（產(chǎn)）審批（產(chǎn)）備案（財）7產(chǎn)品投產(chǎn)鑒定 提案(研發(fā)/項目)會審（品質、生產(chǎn)、售后）審批(產(chǎn)總) 備案(制造管理)8研發(fā)計劃書內(nèi)委外設計、新產(chǎn)品開發(fā)模具價格審核及合同簽訂 提案（研發(fā)）審核（產(chǎn)財）簽訂產(chǎn)93C新產(chǎn)品認證 提案（研發(fā)/項目）審核（品保）審批(產(chǎn)) 辦理（制造管理）費用工廠負擔10專利申

6、請 5萬元以上提案（研發(fā)/項目）審核（制造管理）審批（產(chǎn)總）辦理（專利管理）5萬元以下提案（研發(fā)/項目）審批（制造管理）辦理（專利管理）11國外專利檢索提案（研發(fā)/項目）審批（制造管理）12內(nèi)銷上市審批 提案（產(chǎn)）審核（制造管理）審議（客服營銷策劃）審批(銷總)13專利技術轉讓及合同簽訂 提案(產(chǎn))審核（制造管理）復核(律師)批準及合同簽訂(副總) 辦理(制造管理/產(chǎn)) 序號業(yè) 務 內(nèi) 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格14基礎研究項目提案（產(chǎn)）審批（產(chǎn)總）備案（制造管理）重大項目副總審批15標準化技術標準與包裝印刷品提案（二級部門）審批（產(chǎn)）考評提案（制造管理）審批（產(chǎn)

7、）16事業(yè)部科技獎勵基金發(fā)放總額申請?zhí)岚福óa(chǎn)）會審（制造管理）批轉（副總）審批（集）內(nèi)部總額分配提案（制造管理）會審（產(chǎn)）審批（副總）明細分配（額度內(nèi)）提案（二級部門）審批（產(chǎn)總）備案（制造管理）17OEM/ODM項目審批及年度合同、協(xié)議簽訂提案（產(chǎn)）審批（產(chǎn)總）備案（制造管理）18商用條形碼注冊、續(xù)展、注銷、分配提案（產(chǎn)）審核（制造管理）審批（內(nèi)）19新增零部件申請書提案（二級部門）審批（研發(fā)）序號業(yè) 務 內(nèi) 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格三生產(chǎn)制造 1計劃管理 生產(chǎn)準備滾動計劃(三個月滾動)編制（生產(chǎn)）審核（計劃物流、外銷）審批（制造負責人/項目經(jīng)理）備案（副總、

8、制造管理）月度生產(chǎn)作業(yè)計劃計劃編制(生產(chǎn))審批(產(chǎn))備案（副總銷總財事總）產(chǎn)總將計劃內(nèi)的相關業(yè)務授權給部門經(jīng)理，須報財務部、經(jīng)管部備案計劃執(zhí)行分析編制(生產(chǎn))審批(產(chǎn))備案（副總銷總財事總）周排產(chǎn)計劃編制(生產(chǎn))月度采購計劃、委外加工計劃提案（生產(chǎn)）審批(產(chǎn))備案(財) 生產(chǎn)補充模具計劃審批及合同簽訂提案（生產(chǎn)）審批(產(chǎn))2物料采購管理 大宗物料采購及委外加工價格審批提案（生產(chǎn)）審批(產(chǎn)總)1、包括：外協(xié)外購件、OEM產(chǎn)品、原材料2、聯(lián)合招標的實行聯(lián)合招標3、免招標申請必須產(chǎn)總 批 準4、大宗原材料免招標但須由產(chǎn)總批準價格。發(fā)外加工材料定額提出（生產(chǎn)）審核(產(chǎn)財)審批(產(chǎn)總)計劃內(nèi)采購合同簽訂

9、大宗原材料簽訂（產(chǎn)）其他簽訂（產(chǎn)）序號業(yè) 務 內(nèi) 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格讓步接受處理（含折價）提案（生產(chǎn)）評審(技術、檢驗、車間)審核（產(chǎn)財）審批(產(chǎn))車間輔料采購提案（經(jīng)辦部門）審批(生產(chǎn))經(jīng)辦(生產(chǎn))生產(chǎn)工具、勞保用品、周轉器具、設備維修材料、表格單據(jù)等采購提案（經(jīng)辦部門）審核(營運)審批(產(chǎn)總)經(jīng)辦(營運或車間)3設備、模具維修 設備、模具外修提案(二級部門)審批(生產(chǎn))設備外調(diào)生產(chǎn) 提案(生產(chǎn))審核(產(chǎn)財)審批（產(chǎn)總）備案(財)模具外調(diào)生產(chǎn)提案（生產(chǎn)）審核（產(chǎn)財）審批（生產(chǎn)）機物料、設備小配件采購計劃提案（車間）審批（生產(chǎn)）執(zhí)行（采購員）4品質體系的管

10、理與維護 管理者代表任命提案（制造管理）審批（事總）質量手冊編制（制造管理）審核（管理者代表）審批（副總）質量手冊只有最高管理者才有權審批程序文件編制、審核（制造管理）審批（管理者代表）內(nèi)部質量體系審核產(chǎn)品公司：編制、提案（產(chǎn)）審核(品保經(jīng)理)審批（二級管理者代表）事業(yè)部：編制、提案（產(chǎn)）審核(制造管理經(jīng)理)審批（管理者代表）內(nèi)審分為事業(yè)部集中內(nèi)審和產(chǎn)品公司滾動審核兩種管理評審提案（制造管理）審核（管理者代表）審批（副總）管理評審工作須由最高管理者主持進行5供應商管理 序號業(yè) 務 內(nèi) 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 使用表格外購、外協(xié)件新增供應商評定、審批預選(產(chǎn))預審(生產(chǎn)/

11、品質)正式送樣確認(品質/技術檢驗/設計)批量采購(生產(chǎn))批量確認(技術檢驗/設計)現(xiàn)場調(diào)查(品保、技術檢驗、供應)或函調(diào)(品)會審(產(chǎn))審批（產(chǎn)總）備案（制造管理）新增原材料、貿(mào)易供應商評定、審批提案(生產(chǎn))審核(生產(chǎn)/品質)審批(產(chǎn)總) 備案（制造管理）4-2增加服務對象提案(生產(chǎn))審核(品質)審批(產(chǎn)總)增加服務范圍的評定、審批同類產(chǎn)品提案(生產(chǎn))審批(產(chǎn)總)備案(品質)正式送樣確認(技術檢驗/設計，新產(chǎn)品)批量采購(供應)批量確認(技術檢驗/設計，新產(chǎn)品)不同類產(chǎn)品提案(供應)核準(品質) 正式送樣確認(技術檢驗/設計，新產(chǎn)品)批量采購(生產(chǎn))批量確認(技術檢驗/設計，新產(chǎn)品) 現(xiàn)場調(diào)

12、查(品保、技術檢驗、生產(chǎn))或函調(diào)(品)審批（產(chǎn)總）質量事故考核一般事故（4萬元以下）提案(二級部門)會審(品質)審批(產(chǎn)總) 備案（制造管理）參見事業(yè)部質量管理考核制度重大事故（4萬元以上）提案(制造管理)會審(產(chǎn)總)審核（經(jīng)）審批(事總)供應商淘汰、處罰、暫停供貨、恢復供貨審批，包括OEM/ODM供應商提案（二級部門）審核（生產(chǎn)、品質、供應鏈）審批（產(chǎn)）備案（制造管理）年度供應商名單整理提案(供應鏈)會審（品質、生產(chǎn)） 審批(產(chǎn)總) 備案（事總、副總、財、制造管理）質量基金使用預算內(nèi)（2000元以下/次）提案（二級部門）審批（品質）備案（制造管理）預算內(nèi)（2000元以上/次）提案（二級部門）

13、審核（品質）審批（產(chǎn)總）備案（制造管理）預算外提案（品質）審核（產(chǎn)總）審批（經(jīng)）備案（制造管理）序號業(yè) 務 內(nèi) 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格 四國內(nèi)營銷 1產(chǎn)品價格 出廠價、結算基準價提案營銷策劃會簽銷財產(chǎn)審批（產(chǎn)總）新品價格策略提案營銷策劃審核銷財審議（產(chǎn)財）審批（產(chǎn)總）備案（財）產(chǎn)品調(diào)價方案提案營銷策劃審核產(chǎn)審批（市場部）備案（營銷策劃）區(qū)域特價審批政策內(nèi)提案分公司審核銷財審批（區(qū)域總監(jiān)）區(qū)域政策調(diào)整由總經(jīng)理決定政策外提案分公司會審銷財審核(區(qū)域總監(jiān)) 會簽（產(chǎn)總）審批（市場部）銷售政策年度結算提案（銷財）審核（財）審批（事總）銷售鋪底合同提案（分公司）審核（銷

14、財）審批（區(qū)域總監(jiān)）使用標準文本2銷售政策 年度銷售政策提案營銷策劃會簽（銷財/產(chǎn)）審核市場部審議（區(qū)域總監(jiān)）審批事總備案財客戶調(diào)整提案分公司審批區(qū)域總監(jiān)備案計劃物流/銷財渠道策略的制訂、網(wǎng)絡發(fā)展規(guī)劃提案（計劃物流）審核（區(qū)域總監(jiān)）審批（內(nèi)銷）鋪底授權范圍內(nèi)提案（分公司）審核（銷財）審批（區(qū)域總監(jiān)）鋪底權總經(jīng)理可根據(jù)實際情況調(diào)整或收回權限授權范圍外提案（分公司）會審（銷財）審核（區(qū)域總監(jiān)）審批（事總）序號業(yè) 務 內(nèi) 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格代理商考核提案（分公司）審核（營銷策劃）批轉（區(qū)域總監(jiān)）審批（市場部）銷售協(xié)議政策內(nèi)提案（分公司）審批（區(qū)域總監(jiān)）備案（銷財

15、）政策外提案（分公司）會審（區(qū)域總監(jiān)/銷財）審批（總經(jīng)理）分公司團購、包銷協(xié)議提案（分公司）審批（區(qū)域總監(jiān)）本部團購、包銷協(xié)議提案（單位）審批（營銷策劃/計劃物流）正常銷售返利提案（銷財）審核(市場部) 審批（財）備案（銷財）現(xiàn)金返利提案（分公司）會審（區(qū)域總監(jiān)/銷財）審核（財）審批（事總）承兌免息提案（分公司）審批（區(qū)域總監(jiān)）備案（銷財）客戶補差提案（分公司）審核（銷財）審批（區(qū)域總監(jiān)）違規(guī)客戶處罰提案（分公司）審核（計劃物流）審批（市場部）銷財辦理市場違規(guī)行為處理5萬元提案（分公司）審批（區(qū)域總監(jiān)）計劃物流執(zhí)行5萬元提案（分公司）審核（區(qū)域總監(jiān)）審批（市場部）3月度計劃 月度生產(chǎn)需求計劃(

16、三個月滾動)計劃提案(計劃物流、生產(chǎn))審批（產(chǎn)總）備案(副總財事總)計劃執(zhí)行分析編制(計劃物流)審批(產(chǎn))備案(制造管理)月度銷售計劃計劃提出(計劃物流) 會簽（生產(chǎn)計劃）審批(市場部)備案(副總財事總)計劃執(zhí)行分析編制(預算管理)審批(財)備案(副總財事總)序號業(yè) 務 內(nèi) 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格月度資金回籠計劃計劃提案(計劃物流)審批(市場部)備案(財事總)計劃執(zhí)行分析編制(銷財)備案(財事總)4發(fā)貨 在分公司自提審核(分公司財務)審批(分公司)在總部直發(fā)提案（分公司）審核(計劃物流)審批(銷財) 執(zhí)行（計劃物流）計劃物流跟進評審/調(diào)車/發(fā)貨5儲運業(yè)務 運輸

17、、中轉、搬運單位選擇及單價公開招標或議標（招標領導小組）備案(審、銷財、事總)合同執(zhí)行期超一年審批（內(nèi)總）運輸合同（中轉及搬運）簽訂（市場部）倉庫租賃提出(經(jīng)辦部門)審核(市場部)審批(財務部)內(nèi)銷成品倉庫管理計劃物流6客戶服務 網(wǎng)點建設提案(分公司)審批（客服）配件發(fā)放提案(客服網(wǎng)點)審批(客服)殘次品退貨批次質量事故機退貨提案（分公司）審核（客服）審批（區(qū)域總監(jiān)）備案（制造管理）嚴格按退貨管理制度執(zhí)行殘次品零星退貨5萬元提案（分公司）審核（客服）審批（區(qū)域總監(jiān)）備案（銷財）5萬元提案（分公司）會審（客服）審核（區(qū)域總監(jiān)）審批（事總）備案（銷財）序號業(yè) 務 內(nèi) 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務

18、流 程備 注 / 適用表格完好品退貨、換貨提出（分公司）審核（計劃物流）審批（市場部）備案(銷財)先辦理退貨，再按提貨流程辦理提貨維修費用結算錄單（網(wǎng)點）回訪（400呼叫中心）-發(fā)起結算（客服）確認（網(wǎng)點）審核（客服主管）審批（客服）0市場質量信息月報提案（客服網(wǎng)點/分公司）匯總（客服）備案（制造管理/產(chǎn)）危機事件及公關費1萬元提案（客服主管）審核（技術支持/分公司經(jīng)理）審批（客服）備案（銷財）1萬元提案（客服主管）審核（技術支持/分公司經(jīng)理）會審（客服）審批（內(nèi)總）備案（銷財）殘次機報廢提案（客服） 會審（銷財） 審核（事業(yè)部財務） 審批（事總）專項報告7空殼機樣品管理 需求計劃由內(nèi)銷總經(jīng)理

19、審批，產(chǎn)品公司與銷售部門以成本價結算列入廣告開支8營銷綜合管理年度營銷策略提案（各中心）會審（產(chǎn)）審核（區(qū)域總監(jiān)）審批（事總）國內(nèi)市場年度經(jīng)營目標提案（計劃物流）會審（銷財/產(chǎn)）審核（市場部）審議（管委會）審批（事總）備案財年度產(chǎn)銷存規(guī)劃提案（計劃物流）會審（產(chǎn)總）審議（管委會）審批（事總）備案財各區(qū)域年度責任制提案（銷財）審核（營銷策劃）審批（事總）備案（財）分公司年度責任制提案（銷財）審核（營銷策劃）批轉（區(qū)域總監(jiān)）審批（內(nèi)總）備案（財）序號業(yè) 務 內(nèi) 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格分公司月度考核業(yè)務線提案（營銷策劃）審批（市場部）推廣線提案（營銷策劃）審批（市場

20、部）客服線提案（客服）審批（市場部）9廣告策劃管理 年度廣告代理公司選定、產(chǎn)品傳播策略、年度推廣方案、年度新聞策劃方案、全國性推廣方案（促銷、新聞）提案(品牌管理)審議產(chǎn)/區(qū)域總監(jiān)審批市場部年度預算內(nèi)推廣費用的審批年度推廣費用預算及分解提案（營銷策劃）審核（銷財）審批（事總）申請增加預算外費用提案（營銷策劃）審核（銷財）批轉（財）審批（事總）月度費用預算方案及額度外開支提案（營銷策劃）審核（銷財）審批（市場部）月度預算額度內(nèi)開支提案（經(jīng)辦人）審核（銷財）審批（營銷策劃）廣告合同審批、簽訂(包括設計制作合同、廣告品、禮品、贈品采購、制作等)提出(經(jīng)辦部門)審核（銷財）審批市場部10產(chǎn)品策略年度產(chǎn)

21、品策略提案（各中心）會審（產(chǎn)）審核（市場部）審議（區(qū)域總監(jiān)）審批（事總）序號業(yè) 務 內(nèi) 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格年度產(chǎn)品線及產(chǎn)品型譜提案（營銷策劃）會審（產(chǎn)/市場部）審議（區(qū)域總監(jiān)）審批（事總）新品上市、老品退市方案提案（產(chǎn)品策劃）會審（產(chǎn)）審核（市場部）審批（事總）新產(chǎn)品調(diào)研2萬元以內(nèi)提案（經(jīng)辦人）審核（銷財）審批（營銷策劃）2萬元以上提案（營銷策劃）審核（銷財）審批（市場部）備案（財）11導購員管理導購員薪資管理辦法提案（品牌管理）審批（事總）備案（經(jīng)）導購員培訓方案、年度編制計劃、工資發(fā)放細則提案（分公司）審批（品牌管理）備案（經(jīng)）12超市業(yè)務管理連瑣超市

22、促銷（區(qū)域內(nèi)）提案（分公司）審核（KA）審批（區(qū)域總監(jiān)）全國性超市促銷提案（分公司）審核（KA）審議（區(qū)域總監(jiān)）審批（市場部）序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格五海外營銷六資財管理1年度銷售政策提案（外）會審（產(chǎn)/財）批轉（副總）審批（事總）備案財2出口產(chǎn)品基準價、各標準差價提案（產(chǎn)財）審核（外）審批（產(chǎn)總）備案（外財）3新產(chǎn)品定價提案（產(chǎn)財）會審（外銷）審批（產(chǎn)總）備案（外財）4銷售協(xié)議簽訂提案（區(qū)域）審核（法務、總監(jiān)）會審（產(chǎn)）審批（外執(zhí)總）備案（外財）5低于產(chǎn)品基準價銷售合同管理提案（區(qū)域）審核（外）審批（產(chǎn)）備案（外財）6發(fā)貨已收款提案（區(qū)域）審批（外財）先發(fā)貨后收款提

23、案（區(qū)域）審核（外財）會審總監(jiān)審批（執(zhí)總）執(zhí)行（外財）7客戶信用管理T/T,L/C信用管理提案（區(qū)域）審核外財審批（總監(jiān)）OA90天內(nèi)信用管理提案（區(qū)域）審核外財批轉（總監(jiān)）審批（執(zhí)總）OA90天以上信用管理提案（區(qū)域）審核外財審核（總監(jiān)）審批（執(zhí)總）備案（副總）序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格8年度產(chǎn)品線規(guī)劃、調(diào)整提案（產(chǎn)）審議（外）審批（產(chǎn)總）備案（副總）9客戶選擇與服務客戶選擇與定位提案（區(qū)域）審批（總監(jiān)）免費配件發(fā)送提案（區(qū)域）審批（總監(jiān)）客戶投訴處理、危機事件處理提案（區(qū)域）會審（制造管理/產(chǎn)）審核（總監(jiān)）審批（執(zhí)總）傭金提案（區(qū)域）會審（總監(jiān)）審核（外財）審議（執(zhí)

24、總）審批（事總）備案（財）10退貨管理質量問題提案（區(qū)域）會審（制造管理/外）審批（產(chǎn)）備案（產(chǎn)總、副總）非質量問題提案（區(qū)域）審核（外財）審批（執(zhí)總）責任歸屬產(chǎn)品公司時須由產(chǎn)總會審11提成、返利、獎勵銷售提成、總額核算提案（外）會審（外財）審核（財）批轉（副總）審批（事總）業(yè)務員業(yè)務提成分配明細提案（外財）審核（執(zhí)總 ）審批（副總）備案（經(jīng)）返利提案（區(qū)域）審核（外財）批轉（外執(zhí)總）審批（事總）12進料加工手冊辦理提案（二級部門）審核（外）審批（產(chǎn)/財）備案（財）序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格六資財管理1預算管理 年度內(nèi)部預算本部部門費用預算提案(部門)審核(財)審批(事

25、總)經(jīng)營單位部門明細申報(部門)審核(二級財務)審批(單位)備案(財)單位匯總匯總編制(二級財務)批轉(單位)審核(財)審批(事總)月度預算本部部門費用預算申報(部門)審核(財)批轉(財) 審批(事總)經(jīng)營單位部門明細申報(部門)審核(二級財務)審批(單位)備案(財)單位匯總匯總編制(二級財務)批轉(單位)審批(財)事業(yè)部匯總預算匯總編制(財)審批(財)月度預算調(diào)整本部提出(部門)審核(財)審批(財)備案(事總)經(jīng)營單位提出(部門)審核(二級財務)批轉(單位)審批(財)預算執(zhí)行考核本部部門提出(部門)審核(財)審批(財)備案(事總)經(jīng)營單位提出(部門)審核(二級財務)審批(單位)備案(財、事總

26、)事業(yè)部匯總編制(財)審核(財)審批(事總)經(jīng)營單位跟蹤考核(經(jīng)辦單位)批轉(單位)審核(財)審批(財)備案(事總)序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格2預算目標責任制管理 預算目標責任制方案事業(yè)部對一級單位 提出(財)審議(管委會)審批(事總)備案(財審事總)經(jīng)營單位內(nèi)部分解 提出(二級財務)審批（單位)備案(財審事總)年度責任制考核事業(yè)部對經(jīng)營單位 提出(財)審核(財)審批(事總)備案(財)經(jīng)營單位內(nèi)部 提出(二級財務)審批(單位)備案(財)月度責任制考核事業(yè)部對經(jīng)營單位 提出(單位)審批(財)備案(單位財事總)經(jīng)營單位內(nèi)部提出(二級財務)審批(單位)備案( 二級財務 財)3

27、資金管理 事業(yè)部貸款提出(財)批轉（事總）審批（日電財）對外信用擔保提出 (財)批轉(事總) 審批（集）月度資金支出計劃提出（產(chǎn)財/銷財）審批（財）按合同協(xié)議、費用預算編制事業(yè)部內(nèi)部轉帳制度內(nèi)費用結算提出(收款方財務)承付(付款方財務)辦理(財務部出納)制度外調(diào)劑提出（二級財務）審核(財)審批（財）辦理(財務部出納)事業(yè)部間付款審核（財）辦理（財務部出納）序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格4付款管理對外付款備用金戶填單（二級財務、財務部出納員按付款明細表、單填寫銀行結算憑證）審批（各級財務部門）3萬元以內(nèi)結算戶付款填單（財務部出納員按資金支出計劃填寫付款單）審批（財）付款申請產(chǎn)

28、品公司1萬元以內(nèi)提案（經(jīng)辦人）審核（部門負責人）審批（產(chǎn)財）1萬元以上（含）提案（二級部門）審核（產(chǎn)財）審批（財）本部提案（二級部門）審核（財）審批（財）業(yè)務部門1萬元以內(nèi)提案（二級部門）審核（部門負責人）審批（外財/銷財）1萬元以上（含）提案（二級部門）審核（銷財/外財）審批（財）轉款事業(yè)部內(nèi)部外協(xié)、外購款互轉提案（供應商）審核（雙方財務）跨事業(yè)部外協(xié)、外購款互轉提案（供應商、集團各事業(yè)部）審核（產(chǎn)財）審批（財）外協(xié)、外購款轉為銷售到款申請(客戶)審核(產(chǎn)財)復核(財)審批（財）辦理（二級財務）事業(yè)部客戶間轉款申請（客戶）審核（銷財）審批（區(qū)域總監(jiān)）辦理（銷財）同一客戶不同產(chǎn)品間轉款申請（客

29、戶）審核（銷財）審批（分公司）辦理（銷財）特殊政策產(chǎn)品之間轉款提案（客戶、分公司）審核（銷財）審批（內(nèi)總）辦理（銷財）客戶跨事業(yè)部轉款申請(客戶)審核(銷財)復核(財)批準(市場部)辦理（銷財）序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格客戶代墊費用轉款業(yè)務報告 提案(經(jīng)辦人)審批(銷財) 加蓋生活電器事業(yè)部財務專用章付款委托書經(jīng)辦（銷財）審批(財)報帳及轉到款 提案(經(jīng)辦人)審批(財)辦理（銷財） 客戶余款退回提案（銷財）審批(財)5借款管理 借款管理原則：及時報帳，前期不還，后期不借。私人借款(限1000元以內(nèi))提案（本人）審核（經(jīng)）審批（財） 限應屆畢業(yè)生，三個月內(nèi)歸還。因公借款內(nèi)

30、銷系統(tǒng)駐外業(yè)務員提案（本人）審核（銷財/會計管理）審批（財）按相關制度執(zhí)行。其他員工申請(個人)審核（所屬單位財務）審批(財)6預算內(nèi)費用報銷 五項費用本部申請(經(jīng)辦人)審核（部門）審批、辦理(財)1.五項費用指業(yè)務招待費、辦公費、郵政費、 費、差旅費、汽車使用費2.憑出差申請單或業(yè)務報告辦理。3.無業(yè)務報告、超預算由部門負責人審核，財務部審批。產(chǎn)品公司申請(經(jīng)辦人)審核（部門）審批、辦理(產(chǎn)財)內(nèi)銷分公司經(jīng)理級以上申請（經(jīng)辦人）審批（銷財）分公司員工申請（經(jīng)辦人）審核(分公司經(jīng)理)審批(銷財)沖帳(內(nèi)銷財務，不超過三個月)本部經(jīng)理級以上及員工申請（經(jīng)辦人）審核（部門）審批（銷財）序號業(yè)務內(nèi)容

31、職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格外銷申請(經(jīng)辦人)審核（部門）審批(外銷財務)采購類 本部申請(經(jīng)辦人)審批(財)經(jīng)營單位申請(經(jīng)辦人)審批(二級財務) 廣告費（包括媒體、廣告代理、軟性廣告、制作）內(nèi)銷分公司申請(經(jīng)辦人)審核(銷財) 審批(財)內(nèi)銷本部申請(經(jīng)辦人)審核(銷財) 審批(財)外銷申請(經(jīng)辦人)審核(外銷財務)審批(財)海外營銷總經(jīng)理在事前審批業(yè)務報告?zhèn)}租、運費、裝卸費內(nèi)銷申請（計劃物流）審核（銷財）審批（財）運費按年度招標價格執(zhí)行，招標外價格免招標申請。搬運、叉車費按協(xié)議執(zhí)行其他單位申請（部門）審核（二級財務）審批（財）7 資產(chǎn)管理 不良債權提出（部門）審核（二級財務）轉

32、批（單位）復核(財) 批轉(事總) 審批（集）1、指處理凈損失.2、拍賣招標3、>10萬元審批（集財）原材料、半成品、成品、工量器具報廢、處理（成本金額）<5萬元提出（部門）審核（二級財務）審批（產(chǎn)總）備案(財)5-10萬元(含)提出（部門）審核（二級財務）復核（財）批轉(單位)審批(事總)備案（財）模具報廢提出（部門）審核(產(chǎn))復核（產(chǎn)財）轉批(產(chǎn)總)審批（財）凈值10萬元以上審批（集財）固定資產(chǎn)處理、報廢<10萬元(凈值)提出(部門)審核（二級財務）會審（產(chǎn)總）復核(產(chǎn)總)審批(財)>10萬元審批（集財）拍賣招標序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格事業(yè)

33、部內(nèi)部資產(chǎn)配置變更跨單位提出(部門)審核(二級財務)批轉（單位）審批(財)1.5萬元以上審批（事總）2.在未到財務部門辦理調(diào)撥手續(xù)前,不能實物移動單位內(nèi)部提出( 使用部門)審批(財務部門)原材料、半成品、成品、工具短缺損失提出(二級財務)審核(審)審批(單位)實物管理本部實物驗收、保管、記帳、對帳、盤點、監(jiān)督（財）經(jīng)營單位實物驗收、保管、記帳、對帳、盤點、監(jiān)督（二級財務）監(jiān)督(財)財產(chǎn)保險(包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、運輸、責任保險)按日電集團統(tǒng)一要求辦理財產(chǎn)安全風險管理財務部負責8資產(chǎn)采購低值易耗品的采購申請（管理用品）預算內(nèi)提案（經(jīng)辦人）審批（二級中心）模具、設備、工裝的免招標采購由產(chǎn)總批準預

34、算外職能部門提案（二級部門）審批（職能部門）備案（會計管理）單位提案（二級部門）審批（單位）備案（會計管理）非立項固定資產(chǎn)采購申請生產(chǎn)性采購提案（二級部門）審核（二級財務）審批（產(chǎn)總）備案（財）非生產(chǎn)性采購提案（二級部門）審核（二級財務）批轉（產(chǎn)總）審批（財）序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格9稅務規(guī)劃年度稅負預算各法人主體提出（財務部門）審核（財）審批（財）事業(yè)部匯總提出（財務部門）審核（財）批轉（事總）審批集財月度稅負預算各法人主體提出（財務部門）審批（財）事業(yè)部匯總提出（財）審批（財）備案（集財）納稅登記年審產(chǎn)品單位由財務科負責（包括出口），內(nèi)銷由財務部負責發(fā)票管理產(chǎn)品單

35、位由財務科負責（包括出口），內(nèi)銷由財務部負責包括購買、核銷、保管，責任落實到人增值稅、所得稅、城建稅、教育附加費月度納稅申報產(chǎn)品單位由財務科負責（包括出口）、內(nèi)銷由財務部負責個人所得稅代交、印花稅購買財務部門負責辦理增值稅、所得稅、城建稅、教育附加費繳庫提出（財務部門）審核（財）批準（集財）新產(chǎn)品退稅 各單位財務部門負責政策利用，組織落實財務部辦理出口增值稅預征提出（產(chǎn)財）審核（財務部長）批轉（事總）審批集財出口退稅家電公司辦理，財務部門配合。序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格七投資管理 1計劃內(nèi)投資項目審批（含可行性報告審批） 生產(chǎn)擴建、技改擴能及設備更新（含研發(fā)）50萬元以

36、下提出(部門)審批(單位)備案(經(jīng))投資管理類：事業(yè)部投資項目申報表設備類5萬元以下填寫事業(yè)部資產(chǎn)管理類：固定資產(chǎn)申報表50萬投資額150萬元提出(部門)審核(單位)復核(經(jīng))審批(副總)150萬元提出(部門)審核(單位)復核(經(jīng))批轉(事總)審批(集)備案(集)基建、裝修項目及辦公、后勤項目10萬元以下提出(部門)復核（經(jīng)）審批(單位)投資管理類：事業(yè)部投資項目申報表1030萬元提出(部門)審核(單位)復核（經(jīng)、物業(yè)建設）審批(副總)30200萬元 提出(部門)審核(單位)復核（經(jīng)、物業(yè)建設）審批(事總)200萬元以上提出(部門)審核(單位)復核（經(jīng)、物業(yè)建設）批轉(事總)審批(集)備案(集

37、)信息技術項目20萬元提出(部門)審核（經(jīng)）審批(事總)投資管理類：事業(yè)部信息技術項目投資申報表20萬元提出(部門)審核（經(jīng)）批轉(事總)審批(集) 備案(集)2計劃外投資項目審批（含可行性報告審批） 生產(chǎn)擴建、技改擴能及設備更新、研發(fā)投資額10萬提出(部門) 審批(單位)10萬投資額100萬提出(部門)審核(單位)復核(經(jīng))審批(副總)100萬元提出(部門)審核(單位)復核(經(jīng))批轉(事總)審批(集)備案(集)序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格基建、裝修項目及辦公、后勤項目10萬元提出(部門)審核(各營運)審批(單位)少于1萬元的小型基建維修類自行組織，其他由物業(yè)建設組織10

38、30萬元提出(部門)審核(單位)批轉(經(jīng))審批(副總)投資管理類：事業(yè)部投資項目申報表30200萬元提出(部門)審核(單位)批轉(經(jīng))審批(事總)200萬元以上提出(部門)審核(物業(yè)建設/單位)復核（經(jīng)）批轉(事總)審批(集) 備案(集)信息技術項目10萬元提出(部門)審核（經(jīng)）審批(事總)10萬元提出(部門)審核（經(jīng)）批轉(事總)審批(集) 備案(集)3已完成立項的合同審批 生產(chǎn)性項目(含科研開發(fā)等)300萬元以內(nèi)提出(部門)審核（法/產(chǎn)財）審批（產(chǎn)總）投資管理類：事業(yè)部設備購置合同申報表300萬元以上提出(部門)審核(單位)復核(法/財)批轉(事總) 審批（集）非生產(chǎn)性項目(含辦公管理、物

39、業(yè)購置、基建、裝修等)50萬元以內(nèi)提出(部門)審核（法/產(chǎn)財）審批(產(chǎn)總)50300萬元提出(部門)審核(法/財)審批(副總)300萬元以上提出(部門)審核(法/財)批轉(事總) 審批（集）信息技術項目50萬元提出(部門)審核（法、財）審批(事總)投資管理類：事業(yè)部信息技術合同項目申報表50萬元提出(部門)審核（法、財）批轉(事總)審批(集) 備案(集)4項目的實施跟蹤 項目實施部門提交投資完成情況報表投資項目完成情況月執(zhí)行表序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格5項目驗收及后評價 集團審批 由事業(yè)部經(jīng)營管理部組織，集團相關部門、事業(yè)部財務部、項目單位參加投資項目評價報告設備驗收報

40、告事業(yè)部審批 由項目經(jīng)理組織，事業(yè)部經(jīng)營管理部、單位財務參加少于20萬的項目產(chǎn)品公司自行組織驗收6投資項目付款各單位填寫付款申請單（付款單上標明投資項目付款）事業(yè)部審批日電營運發(fā)展部審核、蓋章日電財務安排付款各單位每月1號前提交月度投資付款計劃表、上月投資執(zhí)行情況報事業(yè)部投資主管部門，模具、工裝夾具等付款不納入投資范疇，無需到日電營運發(fā)展部審核，合同不再備案。7IT項目招標申請50萬元（含）以下非ERP、SCM、CRM、研發(fā)管理提出(IT)審核（經(jīng)）審批(招標小組)ERP、SCM、CRM、研發(fā)管理及50萬元以上提出(IT)會審（經(jīng)）審核（招標小組）批轉（事總）審批(集)8IT項目招標審批50萬

41、元以內(nèi)提出(IT)審核（招標小組）審批(經(jīng))50萬元以上（含）提出(IT)審核（招標小組）批轉（事總）審批(集)序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格八人力資源 1組織設計、年度人員編制計劃 事業(yè)部一級架構提出(行人)審議（管委會）批轉(事總)審批(集)本部一級部門架構提出(部門)審核(行人)審批（經(jīng)）經(jīng)營單位一級架構提出(二級人力)審核(產(chǎn)總/銷總)審議（管）備案(行人)2年度崗位編制計劃及調(diào)整（本部） 提出（部門）審核（行人）審批（經(jīng)）備案（行人）3應屆畢業(yè)生需求計劃本部提案（部門）審核（行人）審批（經(jīng)）單位提案（二級部門）審批（單位）備案（行人）校企合作年度工人需求計劃提案（

42、部門）審核（二級人力）審批（產(chǎn)）備案（行人）博士、博士后錄用提案（單位）審核（經(jīng)）審批（事總）備案（行人）4培訓審批年度員工培訓計劃及費用 提案（單位）審核、匯總（人）復核（經(jīng)）審批（事總）備案（經(jīng)）培訓項目審批<5萬元本部提出(部門)審核(人) 審批（經(jīng)）備案（人）單位提出(部門)審核(二級人力) 審批（各單位）備案（二級人力）5萬元本部提出(部門) 審核(人)復核(經(jīng)) 審批（事總） 備案（人）單位提出 (二級人力) 審核（各單位）復核（經(jīng)）審批（事總）備案（人、二級人力）個人培訓申請基層、中層本部提出(個人)審查(部門)審核(人)審批（經(jīng)） 備案（人）簽訂培訓協(xié)議單位提出(個人) 審查(部門)審核(二級人力)審批（單位）備案（二級人力）高層提出(個人) 審查(人)審核（經(jīng)）審批（事總） 備案（人、二級人力）序號業(yè)務內(nèi)容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格中高層學歷教育提出(