美的分權規(guī)范手冊

1、生 活 電 器 事 業(yè) 部分 權 規(guī) 范 手 冊（2007年A版） 經營管理部 管委會 審批：黃健 生效日期：2007年1月簡 稱 對 照 表職 位 簡 稱部 門 簡 稱簡稱全 稱簡稱全稱簡稱全 稱集集團領導或主管部門本部指本部各部門，包括經營管理部、財務管理部、審計監(jiān)察室、物業(yè)建設管理公司單位各產品公司國內營銷公司海外營銷公司事總事業(yè)部總經理經事業(yè)部經營管理部內國內營銷公司副總事業(yè)部副總經理財事業(yè)部財務管理部外海外營銷公司產總產品公司總經理/執(zhí)行總經理/總監(jiān)審審計監(jiān)察室營運各產品公司營運管理中心、內外銷行政部門銷總內、外營銷公司總經理物物業(yè)建設管理公司產電飯煲、電磁爐、飲水機、電水壺、越南公

2、司、凈水設備二級部門指一級部門下屬部門一級部門產品公司：營運/財務/品質/研發(fā)/生產/項目/市場/IE國內營銷公司：市場部/客服/銷售部/銷財/分公司海外營銷公司：外銷一、二部/外銷財務/營運經營管理部：行人/制造管理/IT營運財務管理部：預算/會計審計監(jiān)察室：管理審計中心/比價審計中心物業(yè)建設管理公司：物業(yè)建設中心/物業(yè)管理中心產財產品公司財務部門銷財營銷公司財務部門目 錄一、 經營規(guī)劃.4二、 研究開發(fā).5三、 生產制造.7四、 國內營銷.10五、 海外營銷.16六、 資財管理.18七、 投資管理.25八、 人力資源.28九、 審計法務.37十、 IT營運.38十一、 行政管理. 39生活

3、電器事業(yè)部分權規(guī)范手冊序號業(yè) 務 內 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格 一經營規(guī)劃 1事業(yè)部及經營單位中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃 提案（各營運）審核(單位)復核(經)審議(事業(yè)部管委會)審批（事總）2事業(yè)部國內市場營銷策劃報告 提案(內銷)審議（事業(yè)部管委會）審批(事總)3事業(yè)部海外市場營銷策劃報告 提案(外銷)審議（事業(yè)部管委會）審批(事總)4事業(yè)部經營計劃書 提案(財、經)審議(事業(yè)部管委會)審批(事總)5經營目標分解方案 事業(yè)部提案（財）審議(事業(yè)部管委會)審批(事總) 經營單位提案（二級財務）審議(單位)備案(財) 必須先備案，后實施。6事業(yè)部投資規(guī)劃 提案（各營運）審

4、核(單位)復核(經)審議(事業(yè)部管委會)批轉(事總) 審批（集）7事業(yè)部人力資源開發(fā)規(guī)劃 提案（經）審議(事業(yè)部管委會)審批(事總) 8年度財務預算 事業(yè)部提案(財)審議(事業(yè)部管委會)批轉(事總)審批(集) 經營單位提案（二級財務）審核(單位) 審批（事總） 序號業(yè) 務 內 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格二研究開發(fā) 1研發(fā)計劃 制定(研發(fā)/項目)審批(產)包括詳細費用支出計劃、模具開發(fā)計劃2在產品線外內銷開發(fā)任務書提案（產）會審（內銷、研發(fā)）審批（產總）在產品線外外銷開發(fā)任務書提案（產）會審（外銷、研發(fā)）審批（產總）在產品線內開發(fā)任務書產品公司下達3三新項目立項（向

5、集團申報） 制定(研發(fā)/項目)會審（產財）審核（制造管理）審批(產總)事業(yè)部財務部備案4項目經理任命 提案(研發(fā)/項目)審批(產)備案(經)5產品功能及外觀設計方案評審 提案(研發(fā)/項目)評審(營銷策劃、外銷)審批(產)6產品結構方案審查 提案(研發(fā)/項目)審批(產) 備案（財）產品成本方案審查提案（產）審批（產）備案（財）7產品投產鑒定 提案(研發(fā)/項目)會審（品質、生產、售后）審批(產總) 備案(制造管理)8研發(fā)計劃書內委外設計、新產品開發(fā)模具價格審核及合同簽訂 提案（研發(fā)）審核（產財）簽訂產93C新產品認證 提案（研發(fā)/項目）審核（品保）審批(產) 辦理（制造管理）費用工廠負擔10專利申

6、請 5萬元以上提案（研發(fā)/項目）審核（制造管理）審批（產總）辦理（專利管理）5萬元以下提案（研發(fā)/項目）審批（制造管理）辦理（專利管理）11國外專利檢索提案（研發(fā)/項目）審批（制造管理）12內銷上市審批 提案（產）審核（制造管理）審議（客服營銷策劃）審批(銷總)13專利技術轉讓及合同簽訂 提案(產)審核（制造管理）復核(律師)批準及合同簽訂(副總) 辦理(制造管理/產) 序號業(yè) 務 內 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格14基礎研究項目提案（產）審批（產總）備案（制造管理）重大項目副總審批15標準化技術標準與包裝印刷品提案（二級部門）審批（產）考評提案（制造管理）審批（產

7、）16事業(yè)部科技獎勵基金發(fā)放總額申請?zhí)岚福óa）會審（制造管理）批轉（副總）審批（集）內部總額分配提案（制造管理）會審（產）審批（副總）明細分配（額度內）提案（二級部門）審批（產總）備案（制造管理）17OEM/ODM項目審批及年度合同、協(xié)議簽訂提案（產）審批（產總）備案（制造管理）18商用條形碼注冊、續(xù)展、注銷、分配提案（產）審核（制造管理）審批（內）19新增零部件申請書提案（二級部門）審批（研發(fā)）序號業(yè) 務 內 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格三生產制造 1計劃管理 生產準備滾動計劃(三個月滾動)編制（生產）審核（計劃物流、外銷）審批（制造負責人/項目經理）備案（副總、

8、制造管理）月度生產作業(yè)計劃計劃編制(生產)審批(產)備案（副總銷總財事總）產總將計劃內的相關業(yè)務授權給部門經理，須報財務部、經管部備案計劃執(zhí)行分析編制(生產)審批(產)備案（副總銷總財事總）周排產計劃編制(生產)月度采購計劃、委外加工計劃提案（生產）審批(產)備案(財) 生產補充模具計劃審批及合同簽訂提案（生產）審批(產)2物料采購管理 大宗物料采購及委外加工價格審批提案（生產）審批(產總)1、包括：外協(xié)外購件、OEM產品、原材料2、聯(lián)合招標的實行聯(lián)合招標3、免招標申請必須產總 批 準4、大宗原材料免招標但須由產總批準價格。發(fā)外加工材料定額提出（生產）審核(產財)審批(產總)計劃內采購合同簽訂

9、大宗原材料簽訂（產）其他簽訂（產）序號業(yè) 務 內 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格讓步接受處理（含折價）提案（生產）評審(技術、檢驗、車間)審核（產財）審批(產)車間輔料采購提案（經辦部門）審批(生產)經辦(生產)生產工具、勞保用品、周轉器具、設備維修材料、表格單據(jù)等采購提案（經辦部門）審核(營運)審批(產總)經辦(營運或車間)3設備、模具維修 設備、模具外修提案(二級部門)審批(生產)設備外調生產 提案(生產)審核(產財)審批（產總）備案(財)模具外調生產提案（生產）審核（產財）審批（生產）機物料、設備小配件采購計劃提案（車間）審批（生產）執(zhí)行（采購員）4品質體系的管

10、理與維護 管理者代表任命提案（制造管理）審批（事總）質量手冊編制（制造管理）審核（管理者代表）審批（副總）質量手冊只有最高管理者才有權審批程序文件編制、審核（制造管理）審批（管理者代表）內部質量體系審核產品公司：編制、提案（產）審核(品保經理)審批（二級管理者代表）事業(yè)部：編制、提案（產）審核(制造管理經理)審批（管理者代表）內審分為事業(yè)部集中內審和產品公司滾動審核兩種管理評審提案（制造管理）審核（管理者代表）審批（副總）管理評審工作須由最高管理者主持進行5供應商管理 序號業(yè) 務 內 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 使用表格外購、外協(xié)件新增供應商評定、審批預選(產)預審(生產/

11、品質)正式送樣確認(品質/技術檢驗/設計)批量采購(生產)批量確認(技術檢驗/設計)現(xiàn)場調查(品保、技術檢驗、供應)或函調(品)會審(產)審批（產總）備案（制造管理）新增原材料、貿易供應商評定、審批提案(生產)審核(生產/品質)審批(產總) 備案（制造管理）4-2增加服務對象提案(生產)審核(品質)審批(產總)增加服務范圍的評定、審批同類產品提案(生產)審批(產總)備案(品質)正式送樣確認(技術檢驗/設計，新產品)批量采購(供應)批量確認(技術檢驗/設計，新產品)不同類產品提案(供應)核準(品質) 正式送樣確認(技術檢驗/設計，新產品)批量采購(生產)批量確認(技術檢驗/設計，新產品) 現(xiàn)場調

12、查(品保、技術檢驗、生產)或函調(品)審批（產總）質量事故考核一般事故（4萬元以下）提案(二級部門)會審(品質)審批(產總) 備案（制造管理）參見事業(yè)部質量管理考核制度重大事故（4萬元以上）提案(制造管理)會審(產總)審核（經）審批(事總)供應商淘汰、處罰、暫停供貨、恢復供貨審批，包括OEM/ODM供應商提案（二級部門）審核（生產、品質、供應鏈）審批（產）備案（制造管理）年度供應商名單整理提案(供應鏈)會審（品質、生產） 審批(產總) 備案（事總、副總、財、制造管理）質量基金使用預算內（2000元以下/次）提案（二級部門）審批（品質）備案（制造管理）預算內（2000元以上/次）提案（二級部門）

13、審核（品質）審批（產總）備案（制造管理）預算外提案（品質）審核（產總）審批（經）備案（制造管理）序號業(yè) 務 內 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格 四國內營銷 1產品價格 出廠價、結算基準價提案營銷策劃會簽銷財產審批（產總）新品價格策略提案營銷策劃審核銷財審議（產財）審批（產總）備案（財）產品調價方案提案營銷策劃審核產審批（市場部）備案（營銷策劃）區(qū)域特價審批政策內提案分公司審核銷財審批（區(qū)域總監(jiān)）區(qū)域政策調整由總經理決定政策外提案分公司會審銷財審核(區(qū)域總監(jiān)) 會簽（產總）審批（市場部）銷售政策年度結算提案（銷財）審核（財）審批（事總）銷售鋪底合同提案（分公司）審核（銷

14、財）審批（區(qū)域總監(jiān)）使用標準文本2銷售政策 年度銷售政策提案營銷策劃會簽（銷財/產）審核市場部審議（區(qū)域總監(jiān)）審批事總備案財客戶調整提案分公司審批區(qū)域總監(jiān)備案計劃物流/銷財渠道策略的制訂、網絡發(fā)展規(guī)劃提案（計劃物流）審核（區(qū)域總監(jiān)）審批（內銷）鋪底授權范圍內提案（分公司）審核（銷財）審批（區(qū)域總監(jiān)）鋪底權總經理可根據(jù)實際情況調整或收回權限授權范圍外提案（分公司）會審（銷財）審核（區(qū)域總監(jiān)）審批（事總）序號業(yè) 務 內 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格代理商考核提案（分公司）審核（營銷策劃）批轉（區(qū)域總監(jiān)）審批（市場部）銷售協(xié)議政策內提案（分公司）審批（區(qū)域總監(jiān)）備案（銷財

15、）政策外提案（分公司）會審（區(qū)域總監(jiān)/銷財）審批（總經理）分公司團購、包銷協(xié)議提案（分公司）審批（區(qū)域總監(jiān)）本部團購、包銷協(xié)議提案（單位）審批（營銷策劃/計劃物流）正常銷售返利提案（銷財）審核(市場部) 審批（財）備案（銷財）現(xiàn)金返利提案（分公司）會審（區(qū)域總監(jiān)/銷財）審核（財）審批（事總）承兌免息提案（分公司）審批（區(qū)域總監(jiān)）備案（銷財）客戶補差提案（分公司）審核（銷財）審批（區(qū)域總監(jiān)）違規(guī)客戶處罰提案（分公司）審核（計劃物流）審批（市場部）銷財辦理市場違規(guī)行為處理5萬元提案（分公司）審批（區(qū)域總監(jiān)）計劃物流執(zhí)行5萬元提案（分公司）審核（區(qū)域總監(jiān)）審批（市場部）3月度計劃 月度生產需求計劃(

16、三個月滾動)計劃提案(計劃物流、生產)審批（產總）備案(副總財事總)計劃執(zhí)行分析編制(計劃物流)審批(產)備案(制造管理)月度銷售計劃計劃提出(計劃物流) 會簽（生產計劃）審批(市場部)備案(副總財事總)計劃執(zhí)行分析編制(預算管理)審批(財)備案(副總財事總)序號業(yè) 務 內 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格月度資金回籠計劃計劃提案(計劃物流)審批(市場部)備案(財事總)計劃執(zhí)行分析編制(銷財)備案(財事總)4發(fā)貨 在分公司自提審核(分公司財務)審批(分公司)在總部直發(fā)提案（分公司）審核(計劃物流)審批(銷財) 執(zhí)行（計劃物流）計劃物流跟進評審/調車/發(fā)貨5儲運業(yè)務 運輸

17、、中轉、搬運單位選擇及單價公開招標或議標（招標領導小組）備案(審、銷財、事總)合同執(zhí)行期超一年審批（內總）運輸合同（中轉及搬運）簽訂（市場部）倉庫租賃提出(經辦部門)審核(市場部)審批(財務部)內銷成品倉庫管理計劃物流6客戶服務 網點建設提案(分公司)審批（客服）配件發(fā)放提案(客服網點)審批(客服)殘次品退貨批次質量事故機退貨提案（分公司）審核（客服）審批（區(qū)域總監(jiān)）備案（制造管理）嚴格按退貨管理制度執(zhí)行殘次品零星退貨5萬元提案（分公司）審核（客服）審批（區(qū)域總監(jiān)）備案（銷財）5萬元提案（分公司）會審（客服）審核（區(qū)域總監(jiān)）審批（事總）備案（銷財）序號業(yè) 務 內 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務

18、流 程備 注 / 適用表格完好品退貨、換貨提出（分公司）審核（計劃物流）審批（市場部）備案(銷財)先辦理退貨，再按提貨流程辦理提貨維修費用結算錄單（網點）回訪（400呼叫中心）-發(fā)起結算（客服）確認（網點）審核（客服主管）審批（客服）0市場質量信息月報提案（客服網點/分公司）匯總（客服）備案（制造管理/產）危機事件及公關費1萬元提案（客服主管）審核（技術支持/分公司經理）審批（客服）備案（銷財）1萬元提案（客服主管）審核（技術支持/分公司經理）會審（客服）審批（內總）備案（銷財）殘次機報廢提案（客服） 會審（銷財） 審核（事業(yè)部財務） 審批（事總）專項報告7空殼機樣品管理 需求計劃由內銷總經理

19、審批，產品公司與銷售部門以成本價結算列入廣告開支8營銷綜合管理年度營銷策略提案（各中心）會審（產）審核（區(qū)域總監(jiān)）審批（事總）國內市場年度經營目標提案（計劃物流）會審（銷財/產）審核（市場部）審議（管委會）審批（事總）備案財年度產銷存規(guī)劃提案（計劃物流）會審（產總）審議（管委會）審批（事總）備案財各區(qū)域年度責任制提案（銷財）審核（營銷策劃）審批（事總）備案（財）分公司年度責任制提案（銷財）審核（營銷策劃）批轉（區(qū)域總監(jiān)）審批（內總）備案（財）序號業(yè) 務 內 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格分公司月度考核業(yè)務線提案（營銷策劃）審批（市場部）推廣線提案（營銷策劃）審批（市場

20、部）客服線提案（客服）審批（市場部）9廣告策劃管理 年度廣告代理公司選定、產品傳播策略、年度推廣方案、年度新聞策劃方案、全國性推廣方案（促銷、新聞）提案(品牌管理)審議產/區(qū)域總監(jiān)審批市場部年度預算內推廣費用的審批年度推廣費用預算及分解提案（營銷策劃）審核（銷財）審批（事總）申請增加預算外費用提案（營銷策劃）審核（銷財）批轉（財）審批（事總）月度費用預算方案及額度外開支提案（營銷策劃）審核（銷財）審批（市場部）月度預算額度內開支提案（經辦人）審核（銷財）審批（營銷策劃）廣告合同審批、簽訂(包括設計制作合同、廣告品、禮品、贈品采購、制作等)提出(經辦部門)審核（銷財）審批市場部10產品策略年度產

21、品策略提案（各中心）會審（產）審核（市場部）審議（區(qū)域總監(jiān)）審批（事總）序號業(yè) 務 內 容職 權 規(guī) 范 及 業(yè) 務 流 程備 注 / 適用表格年度產品線及產品型譜提案（營銷策劃）會審（產/市場部）審議（區(qū)域總監(jiān)）審批（事總）新品上市、老品退市方案提案（產品策劃）會審（產）審核（市場部）審批（事總）新產品調研2萬元以內提案（經辦人）審核（銷財）審批（營銷策劃）2萬元以上提案（營銷策劃）審核（銷財）審批（市場部）備案（財）11導購員管理導購員薪資管理辦法提案（品牌管理）審批（事總）備案（經）導購員培訓方案、年度編制計劃、工資發(fā)放細則提案（分公司）審批（品牌管理）備案（經）12超市業(yè)務管理連瑣超市

22、促銷（區(qū)域內）提案（分公司）審核（KA）審批（區(qū)域總監(jiān)）全國性超市促銷提案（分公司）審核（KA）審議（區(qū)域總監(jiān)）審批（市場部）序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格五海外營銷六資財管理1年度銷售政策提案（外）會審（產/財）批轉（副總）審批（事總）備案財2出口產品基準價、各標準差價提案（產財）審核（外）審批（產總）備案（外財）3新產品定價提案（產財）會審（外銷）審批（產總）備案（外財）4銷售協(xié)議簽訂提案（區(qū)域）審核（法務、總監(jiān)）會審（產）審批（外執(zhí)總）備案（外財）5低于產品基準價銷售合同管理提案（區(qū)域）審核（外）審批（產）備案（外財）6發(fā)貨已收款提案（區(qū)域）審批（外財）先發(fā)貨后收款提

23、案（區(qū)域）審核（外財）會審總監(jiān)審批（執(zhí)總）執(zhí)行（外財）7客戶信用管理T/T,L/C信用管理提案（區(qū)域）審核外財審批（總監(jiān)）OA90天內信用管理提案（區(qū)域）審核外財批轉（總監(jiān)）審批（執(zhí)總）OA90天以上信用管理提案（區(qū)域）審核外財審核（總監(jiān)）審批（執(zhí)總）備案（副總）序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格8年度產品線規(guī)劃、調整提案（產）審議（外）審批（產總）備案（副總）9客戶選擇與服務客戶選擇與定位提案（區(qū)域）審批（總監(jiān)）免費配件發(fā)送提案（區(qū)域）審批（總監(jiān)）客戶投訴處理、危機事件處理提案（區(qū)域）會審（制造管理/產）審核（總監(jiān)）審批（執(zhí)總）傭金提案（區(qū)域）會審（總監(jiān)）審核（外財）審議（執(zhí)

24、總）審批（事總）備案（財）10退貨管理質量問題提案（區(qū)域）會審（制造管理/外）審批（產）備案（產總、副總）非質量問題提案（區(qū)域）審核（外財）審批（執(zhí)總）責任歸屬產品公司時須由產總會審11提成、返利、獎勵銷售提成、總額核算提案（外）會審（外財）審核（財）批轉（副總）審批（事總）業(yè)務員業(yè)務提成分配明細提案（外財）審核（執(zhí)總 ）審批（副總）備案（經）返利提案（區(qū)域）審核（外財）批轉（外執(zhí)總）審批（事總）12進料加工手冊辦理提案（二級部門）審核（外）審批（產/財）備案（財）序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格六資財管理1預算管理 年度內部預算本部部門費用預算提案(部門)審核(財)審批(事

25、總)經營單位部門明細申報(部門)審核(二級財務)審批(單位)備案(財)單位匯總匯總編制(二級財務)批轉(單位)審核(財)審批(事總)月度預算本部部門費用預算申報(部門)審核(財)批轉(財) 審批(事總)經營單位部門明細申報(部門)審核(二級財務)審批(單位)備案(財)單位匯總匯總編制(二級財務)批轉(單位)審批(財)事業(yè)部匯總預算匯總編制(財)審批(財)月度預算調整本部提出(部門)審核(財)審批(財)備案(事總)經營單位提出(部門)審核(二級財務)批轉(單位)審批(財)預算執(zhí)行考核本部部門提出(部門)審核(財)審批(財)備案(事總)經營單位提出(部門)審核(二級財務)審批(單位)備案(財、事總

26、)事業(yè)部匯總編制(財)審核(財)審批(事總)經營單位跟蹤考核(經辦單位)批轉(單位)審核(財)審批(財)備案(事總)序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格2預算目標責任制管理 預算目標責任制方案事業(yè)部對一級單位 提出(財)審議(管委會)審批(事總)備案(財審事總)經營單位內部分解 提出(二級財務)審批（單位)備案(財審事總)年度責任制考核事業(yè)部對經營單位 提出(財)審核(財)審批(事總)備案(財)經營單位內部 提出(二級財務)審批(單位)備案(財)月度責任制考核事業(yè)部對經營單位 提出(單位)審批(財)備案(單位財事總)經營單位內部提出(二級財務)審批(單位)備案( 二級財務 財)3

27、資金管理 事業(yè)部貸款提出(財)批轉（事總）審批（日電財）對外信用擔保提出 (財)批轉(事總) 審批（集）月度資金支出計劃提出（產財/銷財）審批（財）按合同協(xié)議、費用預算編制事業(yè)部內部轉帳制度內費用結算提出(收款方財務)承付(付款方財務)辦理(財務部出納)制度外調劑提出（二級財務）審核(財)審批（財）辦理(財務部出納)事業(yè)部間付款審核（財）辦理（財務部出納）序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格4付款管理對外付款備用金戶填單（二級財務、財務部出納員按付款明細表、單填寫銀行結算憑證）審批（各級財務部門）3萬元以內結算戶付款填單（財務部出納員按資金支出計劃填寫付款單）審批（財）付款申請產

28、品公司1萬元以內提案（經辦人）審核（部門負責人）審批（產財）1萬元以上（含）提案（二級部門）審核（產財）審批（財）本部提案（二級部門）審核（財）審批（財）業(yè)務部門1萬元以內提案（二級部門）審核（部門負責人）審批（外財/銷財）1萬元以上（含）提案（二級部門）審核（銷財/外財）審批（財）轉款事業(yè)部內部外協(xié)、外購款互轉提案（供應商）審核（雙方財務）跨事業(yè)部外協(xié)、外購款互轉提案（供應商、集團各事業(yè)部）審核（產財）審批（財）外協(xié)、外購款轉為銷售到款申請(客戶)審核(產財)復核(財)審批（財）辦理（二級財務）事業(yè)部客戶間轉款申請（客戶）審核（銷財）審批（區(qū)域總監(jiān)）辦理（銷財）同一客戶不同產品間轉款申請（客

29、戶）審核（銷財）審批（分公司）辦理（銷財）特殊政策產品之間轉款提案（客戶、分公司）審核（銷財）審批（內總）辦理（銷財）客戶跨事業(yè)部轉款申請(客戶)審核(銷財)復核(財)批準(市場部)辦理（銷財）序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格客戶代墊費用轉款業(yè)務報告 提案(經辦人)審批(銷財) 加蓋生活電器事業(yè)部財務專用章付款委托書經辦（銷財）審批(財)報帳及轉到款 提案(經辦人)審批(財)辦理（銷財） 客戶余款退回提案（銷財）審批(財)5借款管理 借款管理原則：及時報帳，前期不還，后期不借。私人借款(限1000元以內)提案（本人）審核（經）審批（財） 限應屆畢業(yè)生，三個月內歸還。因公借款內

30、銷系統(tǒng)駐外業(yè)務員提案（本人）審核（銷財/會計管理）審批（財）按相關制度執(zhí)行。其他員工申請(個人)審核（所屬單位財務）審批(財)6預算內費用報銷 五項費用本部申請(經辦人)審核（部門）審批、辦理(財)1.五項費用指業(yè)務招待費、辦公費、郵政費、 費、差旅費、汽車使用費2.憑出差申請單或業(yè)務報告辦理。3.無業(yè)務報告、超預算由部門負責人審核，財務部審批。產品公司申請(經辦人)審核（部門）審批、辦理(產財)內銷分公司經理級以上申請（經辦人）審批（銷財）分公司員工申請（經辦人）審核(分公司經理)審批(銷財)沖帳(內銷財務，不超過三個月)本部經理級以上及員工申請（經辦人）審核（部門）審批（銷財）序號業(yè)務內容

31、職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格外銷申請(經辦人)審核（部門）審批(外銷財務)采購類 本部申請(經辦人)審批(財)經營單位申請(經辦人)審批(二級財務) 廣告費（包括媒體、廣告代理、軟性廣告、制作）內銷分公司申請(經辦人)審核(銷財) 審批(財)內銷本部申請(經辦人)審核(銷財) 審批(財)外銷申請(經辦人)審核(外銷財務)審批(財)海外營銷總經理在事前審批業(yè)務報告?zhèn)}租、運費、裝卸費內銷申請（計劃物流）審核（銷財）審批（財）運費按年度招標價格執(zhí)行，招標外價格免招標申請。搬運、叉車費按協(xié)議執(zhí)行其他單位申請（部門）審核（二級財務）審批（財）7 資產管理 不良債權提出（部門）審核（二級財務）轉

32、批（單位）復核(財) 批轉(事總) 審批（集）1、指處理凈損失.2、拍賣招標3、>10萬元審批（集財）原材料、半成品、成品、工量器具報廢、處理（成本金額）<5萬元提出（部門）審核（二級財務）審批（產總）備案(財)5-10萬元(含)提出（部門）審核（二級財務）復核（財）批轉(單位)審批(事總)備案（財）模具報廢提出（部門）審核(產)復核（產財）轉批(產總)審批（財）凈值10萬元以上審批（集財）固定資產處理、報廢<10萬元(凈值)提出(部門)審核（二級財務）會審（產總）復核(產總)審批(財)>10萬元審批（集財）拍賣招標序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格事業(yè)

33、部內部資產配置變更跨單位提出(部門)審核(二級財務)批轉（單位）審批(財)1.5萬元以上審批（事總）2.在未到財務部門辦理調撥手續(xù)前,不能實物移動單位內部提出( 使用部門)審批(財務部門)原材料、半成品、成品、工具短缺損失提出(二級財務)審核(審)審批(單位)實物管理本部實物驗收、保管、記帳、對帳、盤點、監(jiān)督（財）經營單位實物驗收、保管、記帳、對帳、盤點、監(jiān)督（二級財務）監(jiān)督(財)財產保險(包括流動資產、固定資產、運輸、責任保險)按日電集團統(tǒng)一要求辦理財產安全風險管理財務部負責8資產采購低值易耗品的采購申請（管理用品）預算內提案（經辦人）審批（二級中心）模具、設備、工裝的免招標采購由產總批準預

34、算外職能部門提案（二級部門）審批（職能部門）備案（會計管理）單位提案（二級部門）審批（單位）備案（會計管理）非立項固定資產采購申請生產性采購提案（二級部門）審核（二級財務）審批（產總）備案（財）非生產性采購提案（二級部門）審核（二級財務）批轉（產總）審批（財）序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格9稅務規(guī)劃年度稅負預算各法人主體提出（財務部門）審核（財）審批（財）事業(yè)部匯總提出（財務部門）審核（財）批轉（事總）審批集財月度稅負預算各法人主體提出（財務部門）審批（財）事業(yè)部匯總提出（財）審批（財）備案（集財）納稅登記年審產品單位由財務科負責（包括出口），內銷由財務部負責發(fā)票管理產品單

35、位由財務科負責（包括出口），內銷由財務部負責包括購買、核銷、保管，責任落實到人增值稅、所得稅、城建稅、教育附加費月度納稅申報產品單位由財務科負責（包括出口）、內銷由財務部負責個人所得稅代交、印花稅購買財務部門負責辦理增值稅、所得稅、城建稅、教育附加費繳庫提出（財務部門）審核（財）批準（集財）新產品退稅 各單位財務部門負責政策利用，組織落實財務部辦理出口增值稅預征提出（產財）審核（財務部長）批轉（事總）審批集財出口退稅家電公司辦理，財務部門配合。序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格七投資管理 1計劃內投資項目審批（含可行性報告審批） 生產擴建、技改擴能及設備更新（含研發(fā)）50萬元以

36、下提出(部門)審批(單位)備案(經)投資管理類：事業(yè)部投資項目申報表設備類5萬元以下填寫事業(yè)部資產管理類：固定資產申報表50萬投資額150萬元提出(部門)審核(單位)復核(經)審批(副總)150萬元提出(部門)審核(單位)復核(經)批轉(事總)審批(集)備案(集)基建、裝修項目及辦公、后勤項目10萬元以下提出(部門)復核（經）審批(單位)投資管理類：事業(yè)部投資項目申報表1030萬元提出(部門)審核(單位)復核（經、物業(yè)建設）審批(副總)30200萬元 提出(部門)審核(單位)復核（經、物業(yè)建設）審批(事總)200萬元以上提出(部門)審核(單位)復核（經、物業(yè)建設）批轉(事總)審批(集)備案(集

37、)信息技術項目20萬元提出(部門)審核（經）審批(事總)投資管理類：事業(yè)部信息技術項目投資申報表20萬元提出(部門)審核（經）批轉(事總)審批(集) 備案(集)2計劃外投資項目審批（含可行性報告審批） 生產擴建、技改擴能及設備更新、研發(fā)投資額10萬提出(部門) 審批(單位)10萬投資額100萬提出(部門)審核(單位)復核(經)審批(副總)100萬元提出(部門)審核(單位)復核(經)批轉(事總)審批(集)備案(集)序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格基建、裝修項目及辦公、后勤項目10萬元提出(部門)審核(各營運)審批(單位)少于1萬元的小型基建維修類自行組織，其他由物業(yè)建設組織10

38、30萬元提出(部門)審核(單位)批轉(經)審批(副總)投資管理類：事業(yè)部投資項目申報表30200萬元提出(部門)審核(單位)批轉(經)審批(事總)200萬元以上提出(部門)審核(物業(yè)建設/單位)復核（經）批轉(事總)審批(集) 備案(集)信息技術項目10萬元提出(部門)審核（經）審批(事總)10萬元提出(部門)審核（經）批轉(事總)審批(集) 備案(集)3已完成立項的合同審批 生產性項目(含科研開發(fā)等)300萬元以內提出(部門)審核（法/產財）審批（產總）投資管理類：事業(yè)部設備購置合同申報表300萬元以上提出(部門)審核(單位)復核(法/財)批轉(事總) 審批（集）非生產性項目(含辦公管理、物

39、業(yè)購置、基建、裝修等)50萬元以內提出(部門)審核（法/產財）審批(產總)50300萬元提出(部門)審核(法/財)審批(副總)300萬元以上提出(部門)審核(法/財)批轉(事總) 審批（集）信息技術項目50萬元提出(部門)審核（法、財）審批(事總)投資管理類：事業(yè)部信息技術合同項目申報表50萬元提出(部門)審核（法、財）批轉(事總)審批(集) 備案(集)4項目的實施跟蹤 項目實施部門提交投資完成情況報表投資項目完成情況月執(zhí)行表序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格5項目驗收及后評價 集團審批 由事業(yè)部經營管理部組織，集團相關部門、事業(yè)部財務部、項目單位參加投資項目評價報告設備驗收報

40、告事業(yè)部審批 由項目經理組織，事業(yè)部經營管理部、單位財務參加少于20萬的項目產品公司自行組織驗收6投資項目付款各單位填寫付款申請單（付款單上標明投資項目付款）事業(yè)部審批日電營運發(fā)展部審核、蓋章日電財務安排付款各單位每月1號前提交月度投資付款計劃表、上月投資執(zhí)行情況報事業(yè)部投資主管部門，模具、工裝夾具等付款不納入投資范疇，無需到日電營運發(fā)展部審核，合同不再備案。7IT項目招標申請50萬元（含）以下非ERP、SCM、CRM、研發(fā)管理提出(IT)審核（經）審批(招標小組)ERP、SCM、CRM、研發(fā)管理及50萬元以上提出(IT)會審（經）審核（招標小組）批轉（事總）審批(集)8IT項目招標審批50萬

41、元以內提出(IT)審核（招標小組）審批(經)50萬元以上（含）提出(IT)審核（招標小組）批轉（事總）審批(集)序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格八人力資源 1組織設計、年度人員編制計劃 事業(yè)部一級架構提出(行人)審議（管委會）批轉(事總)審批(集)本部一級部門架構提出(部門)審核(行人)審批（經）經營單位一級架構提出(二級人力)審核(產總/銷總)審議（管）備案(行人)2年度崗位編制計劃及調整（本部） 提出（部門）審核（行人）審批（經）備案（行人）3應屆畢業(yè)生需求計劃本部提案（部門）審核（行人）審批（經）單位提案（二級部門）審批（單位）備案（行人）校企合作年度工人需求計劃提案（

42、部門）審核（二級人力）審批（產）備案（行人）博士、博士后錄用提案（單位）審核（經）審批（事總）備案（行人）4培訓審批年度員工培訓計劃及費用 提案（單位）審核、匯總（人）復核（經）審批（事總）備案（經）培訓項目審批<5萬元本部提出(部門)審核(人) 審批（經）備案（人）單位提出(部門)審核(二級人力) 審批（各單位）備案（二級人力）5萬元本部提出(部門) 審核(人)復核(經) 審批（事總） 備案（人）單位提出 (二級人力) 審核（各單位）復核（經）審批（事總）備案（人、二級人力）個人培訓申請基層、中層本部提出(個人)審查(部門)審核(人)審批（經） 備案（人）簽訂培訓協(xié)議單位提出(個人) 審查(部門)審核(二級人力)審批（單位）備案（二級人力）高層提出(個人) 審查(人)審核（經）審批（事總） 備案（人、二級人力）序號業(yè)務內容職權規(guī)范及業(yè)務流程備 注 / 適用表格中高層學歷教育提出(