發(fā)票、合同管理規(guī)定

1、【最新資料Word版可自由編輯！!發(fā)票、合同管理制度目的根據目前公司合同、發(fā)票的管理狀況，為了進一步規(guī)范公司各類合同、發(fā)票的管理，特制定本管理制度。二、適用范圍總部及各分公司三、發(fā)票及收據的管理1、發(fā)票的管理：(1)建立發(fā)票購買、發(fā)放、使用、作廢、回款的發(fā)票管理臺賬，及時登記，以備查錄。(2)發(fā)票的使用必須符合國家規(guī)定。(3)發(fā)票必須在財務保存，并由財務人員開具。(4)發(fā)票項目必須填寫完整，不得向任何人提供無收款單位及金額的發(fā)票。(5)業(yè)務人員憑合同或收據到財務部門開具發(fā)票，發(fā)票所載客戶與合同中所載客戶及實際付款的客戶單位名稱必須一致，如不一致必須附上付款單位簽章的代付款及委托開發(fā)票證明，否則

2、所造成的稅金損失由業(yè)務人員承擔，開具發(fā)票后在此合同上注明“發(fā)票已開”字樣。收據換發(fā)票，需同時交回收據。(6)如需先開具發(fā)票后收款，業(yè)務人員填寫先開發(fā)票后收款申請，并經總裁(或營銷總監(jiān))簽字同意后方可開具。業(yè)務人員收款后需及時交回合同款項并取回先開發(fā)票后收款申請，財務人員在此申請上注明“款項收回”字樣。若未將先開發(fā)票后收款申請取回，則視同款項未收回處理。(7)未足額收到發(fā)票開具的款項，將發(fā)票交予客戶時，需由客戶在發(fā)票回執(zhí)表上簽字加蓋公章，并開具欠條，加蓋客戶財務章。(8)若因合同不成功等原因款項未收回，一周內須將發(fā)票交回財務進行作廢處理，原則上不能跨月，如未交回，按發(fā)票遺失處理。(9)如有特殊情

3、況，對領出的發(fā)票，跨月申請作廢的，對經辦業(yè)務人員給予發(fā)票金額10%的處罰。(10)發(fā)票視同現(xiàn)金管理，如丟失發(fā)票，視情況對責任人進行處理，原則上需按票面金額將款項交至財務部，經由總裁審批處理決定。2、收據的管理（1）收據的管理視同發(fā)票管理，建立收據管理臺賬，由公司財務部門統(tǒng)一進行。（2）對外開具的收據需加蓋財務專用章，收據必需注明業(yè)務人員姓名、合同號、客戶名稱及金額，一式三聯(lián)，一聯(lián)由業(yè)務人員交客戶，一聯(lián)財務做為入賬依據，一聯(lián)隨同合同統(tǒng)一保管。3、發(fā)票回執(zhí)業(yè)務人員在借出發(fā)票當月盤點日前必須將有客戶蓋章（公章或合同章）及接收人員簽字之回執(zhí)（格式見附件二）交回給公司財務，如無法按時交回符合規(guī)定的發(fā)票回

4、執(zhí)則視同發(fā)票遺失，辦理相關責任承擔手續(xù)。四、合同管理1、合同書由行政部門統(tǒng)一按順序編號打印發(fā)放，由專門的合同管理人員負責打印、發(fā)出、回收、清點、存檔的工作。2、建立合同檔案臺賬，合同書的領出、交回、結存都要作記錄，每周做一次實物核對清點，收回遺失合同說明及作廢合同。3、每份合同的領用必須經由總裁（銷售合同可由營銷總監(jiān)）在合同檔案管理統(tǒng)計表上簽字審批。4、業(yè)務人員領用的合同，如簽約成功，須交回有客戶簽章的我司存留聯(lián)次；如在月盤點前簽約不成功，須交回合同全部聯(lián)次（包括附加合同及合同附件）辦理合同作廢；5、合同書要嚴格保管，不能留存在客戶處，特殊情況要經主管經理同意，但不能超過一周時間。6、凡遺失合

5、同書必須向公司做出書面報告，如是客戶所遺失，要提供客戶遺失證明并加蓋公章。報告書或客戶遺失證明都要有業(yè)務員簽名及業(yè)務經理簽名。7、除向公司提交責任報告書或客戶遺失證明外還必須進行倍進式扣罰。一個年度內（從1月1日-12月31日）遺失一份扣100元，遺失二份扣200元，遺失三份扣400元如此類進，并承擔由此產生的登報聲明等費用。8、作廢合同書必須要有作廢原因，日期及業(yè)務員簽名，主管經理意見，處理結果，并且一式幾聯(lián)全部收回及在其上注明“作廢”字樣，每周清理一次，主管經理簽名后交回行政部門。9、作廢合同書欠缺任何一聯(lián)都按遺失一整份處理10、每月進行一次合同盤點，須按合同類別整理裝訂并附上合同清單；作廢合同需單獨裝訂并附上作廢合同清單。五、本制度自公布之日起生效附件附件一先開發(fā)票后收款申請表附件二發(fā)票簽收回執(zhí)表附件三合同檔案管理統(tǒng)計表附件四發(fā)票（收據）匯總臺賬附件先開發(fā)票后收款申請表合同號客戶單位合同金額開票日期發(fā)票號碼發(fā)票金額預計收款日期審批人：申請人:附件發(fā)票簽收回執(zhí)合同號客戶單位合同金額開票日期發(fā)票號碼發(fā)票金額發(fā)票簽收單位（公章）：發(fā)票簽收人（簽字）：附件三：合同檔案管理統(tǒng)計表合同類銷售采購勞務其他別：合同日期合同編號對方單位名稱合同金額經手人合同審批人備