用友U872存貨核算

1、用友軟件股份有限公司用友軟件股份有限公司 課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容一、系統(tǒng)介紹一、系統(tǒng)介紹二、初始設(shè)置二、初始設(shè)置三、日常業(yè)務(wù)三、日常業(yè)務(wù)四、業(yè)務(wù)核算四、業(yè)務(wù)核算五、財務(wù)核算五、財務(wù)核算六、跌價準備六、跌價準備七七、月末結(jié)賬、月末結(jié)賬八八、890890新增功能新增功能九、九、常見帳表查詢常見帳表查詢十、常見問題處理十、常見問題處理補充：補充：10.0新增功能介紹新增功能介紹課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容一、系統(tǒng)介紹一、系統(tǒng)介紹1.11.1系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述1.21.2產(chǎn)品接口產(chǎn)品接口1.31.3應(yīng)用流程應(yīng)用流程 存貨核算存貨核算是用友是用友ERP-u8ERP-u8管理軟件的主要組成管理軟件的主要組成部分，

2、是從資金的角度管理存貨的出入庫業(yè)務(wù)，部分，是從資金的角度管理存貨的出入庫業(yè)務(wù)，主要用于核算企業(yè)的入庫成本、出庫成本、結(jié)余主要用于核算企業(yè)的入庫成本、出庫成本、結(jié)余成本。反映和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況成本。反映和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況；反映和監(jiān)督存貨資金的占用情況。；反映和監(jiān)督存貨資金的占用情況。系統(tǒng)提供以下功能：系統(tǒng)提供以下功能： 提供按部門、倉庫、存貨核算功能； 提供六種計價方式，滿足不同存貨管理之需要； 為不同的業(yè)務(wù)類型提供成本核算功能； 可以進行出入庫成本調(diào)整，處理各種異常； 方便的計劃價/售價調(diào)整功能； 存貨跌價準備提取，滿足企業(yè)管理需要； 自動形成完整的存貨賬簿； 符合

3、業(yè)務(wù)規(guī)則的憑證自動生成； 功能強大的查詢統(tǒng)計功能；課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容二、初始設(shè)置二、初始設(shè)置2.12.1選項介紹選項介紹2.22.2計價方式計價方式2.32.3期初數(shù)據(jù)期初數(shù)據(jù)2.42.4科目設(shè)置科目設(shè)置倉庫倉庫所屬部門所屬部門存貨存貨數(shù)量數(shù)量金額金額甲甲一部一部001001100100100100乙乙二部二部0010011001009090丙丙二部二部001001100100110110倉庫倉庫所屬部門所屬部門存貨存貨數(shù)量數(shù)量金額金額乙乙二部二部001001100100 ？舉例：舉例：忽略期初結(jié)存數(shù)據(jù)，計價方式為全月平均忽略期初結(jié)存數(shù)據(jù)，計價方式為全月平均，本月入庫數(shù)據(jù)如下，本月入庫數(shù)據(jù)

4、如下，本月出庫數(shù)據(jù)如下：本月出庫數(shù)據(jù)如下：問：若分別采取以上三種核算方式，算出的本月出庫金額為多少？問：若分別采取以上三種核算方式，算出的本月出庫金額為多少？舉例：舉例：1111月份發(fā)生如下兩筆暫估采購業(yè)務(wù)月份發(fā)生如下兩筆暫估采購業(yè)務(wù)會計月份會計月份存貨名稱存貨名稱數(shù)量數(shù)量暫估單價暫估單價暫估金額暫估金額1111A A1001001 11001001111B B1001001 11001001212月份收到供應(yīng)商開具的采購發(fā)票，結(jié)算信息如下月份收到供應(yīng)商開具的采購發(fā)票，結(jié)算信息如下會計月份會計月份存貨名稱存貨名稱數(shù)量數(shù)量結(jié)算單價結(jié)算單價結(jié)算金額結(jié)算金額1212A A1001002 220020

5、01212B B20202 24040問：分別采用以上三種暫估方式處理的結(jié)果如何？問：分別采用以上三種暫估方式處理的結(jié)果如何？u 賬面為負結(jié)存時入庫單記賬張自動生成出庫調(diào)整單調(diào)整單賬面為負結(jié)存時入庫單記賬張自動生成出庫調(diào)整單調(diào)整單 【應(yīng)用場景】 為解決負出庫情況下，出庫單按估價出庫，入庫單再記賬時應(yīng)對結(jié)存成本進行相應(yīng)的調(diào)整，以保持出庫單按入庫成本出庫。收入數(shù)量收入數(shù)量單價單價金額金額結(jié)存數(shù)量結(jié)存數(shù)量 結(jié)存單價結(jié)存單價結(jié)存金額結(jié)存金額3 3月月1 1日購入日購入 10.00 10.00 2.00 2.00 20.00 20.00 10102.00 2.00 20.0020.003 3月月2 2日

6、發(fā)出日發(fā)出 15.00 15.00 2.00 2.00 30.00 30.00 -5.00 -5.00 2.000 2.000 -10.00-10.003 3月月3 3日購入日購入 6.00 6.00 3.00 3.00 18.00 18.00 1.001.008.008.008.008.003 3月月5 5日發(fā)出日發(fā)出 1.00 1.00 8.00 8.00 舉例：舉例：如不選擇此選項，如不選擇此選項，則則03.0503.05的發(fā)出單價即為的發(fā)出單價即為8.008.00，相對其入庫成本而言要高很多。，相對其入庫成本而言要高很多。如選擇此選項，如選擇此選項，則則6 6個入庫記賬時，就會生成一張

7、出庫調(diào)整單，金額個入庫記賬時，就會生成一張出庫調(diào)整單，金額=-5=-5* *(2-(2-3)=53)=5，使得結(jié)存成本為，使得結(jié)存成本為3 3?！緱l件條件】入庫單記賬時： 對于負結(jié)存（即判斷數(shù)量或單價或金額為零或負數(shù)）與正入庫單 或?qū)τ谡Y(jié)存（即判斷數(shù)量或金額為零或正數(shù)）或（單價為負數(shù)）與負入庫單比較進行以下處理：【詳細算法詳細算法】 入庫數(shù)量 原結(jié)存數(shù)量 或原結(jié)存單價為負或為零，結(jié)存時取入庫單價，反算出庫調(diào)整金額。出庫調(diào)整金額=原結(jié)存數(shù)量*（結(jié)存單價-入庫單價） 入庫數(shù)量 = 原結(jié)存數(shù)量 ，如果入庫單記賬結(jié)存金額不為零，根據(jù)記賬后的結(jié)存金額生成出庫調(diào)整單：出庫調(diào)整金額=原結(jié)存金額+入庫金額注

8、意:1、如果生成的出庫調(diào)整單金額為零，則不生成出庫調(diào)整單。2、如果原結(jié)存數(shù)量等于零且原結(jié)存金額不為零：出庫調(diào)整金額=原結(jié)存金額3、全月平均系統(tǒng)在判斷結(jié)存時數(shù)量不包括非自填單價的出庫單。u先進先出紅藍回沖單是否計入計價庫先進先出紅藍回沖單是否計入計價庫【業(yè)務(wù)場景】 由于先進先出是按一定的規(guī)則順序出庫并計算出庫成本的，因此紅字回沖單計入計價庫時，可能其對應(yīng)的暫估入庫單已被其他出庫單出庫了，這樣紅字回沖單就只能沖減其他的入庫單了，這樣一來可能會造成計價庫的數(shù)據(jù)不匹配，不可理解。因為在用戶看來，紅字回沖單肯定是沖減原來的暫估入庫單的，但實際的結(jié)果確不是這樣。為解決計價庫的此問題，特增加此選項。 對采購

9、的暫估入庫單，系統(tǒng)會根據(jù)回沖方式月初或結(jié)算時生成紅/藍回沖單，如選擇此選項，則系統(tǒng)生成的紅藍回沖單將記入計價庫，參與成本核算，即紅字回沖單將做為出庫沖減計價庫中的入庫單，而藍字回沖單將作為入庫增加計價庫的結(jié)存成本。如不選項此選項，則系統(tǒng)生成的紅藍回沖單將不記入計價庫，不參與成本核算。 如選擇此選項，則紅字回沖單占用采購入庫的10個，其他出庫單的單價為2.00（取其他入庫單的單價）。 如未選擇此選項，則其他出庫單的單價為1.00（取自采購入庫單的單價）。舉例：舉例：注意：注意： 個別計價核算時，系統(tǒng)固定為紅藍回沖單不記入計價庫，不可選擇。 如未選擇“結(jié)算單價與暫估單價不一致自動生成出庫調(diào)整單”且

10、又選擇了紅藍回沖單記入計價庫，則當結(jié)算單價與暫估單價不一致時，對于已按暫估價出庫部分應(yīng)手工填制出庫調(diào)整單調(diào)整出庫成本。u結(jié)算單價結(jié)算單價與暫估單價不一致自動生成出庫調(diào)整單與暫估單價不一致自動生成出庫調(diào)整單【應(yīng)用場景應(yīng)用場景】 對采購業(yè)務(wù)中貨到票未到的情況企業(yè)一般會暫估入庫，這樣采購結(jié)算前的出庫成本也會按暫估成本計算，下月采購發(fā)票來了結(jié)算后才有了采購的實際成本，通過結(jié)算成本處理可將原來暫估入庫成本調(diào)整為結(jié)算的實際成本，對于已按暫估單價進行出庫的業(yè)務(wù)，也應(yīng)將出庫成本由暫估成本調(diào)整為實際的出庫成本，以保證成本的準確性?！咎幚硪?guī)則處理規(guī)則】 結(jié)算成本處理時，如果暫估單價與實際結(jié)算的單價不一致，且已按暫

11、估單價出庫。則結(jié)算成本處理時，系統(tǒng)將已出庫部分按暫估價計算的出庫單調(diào)整為按結(jié)算價，即按出庫單自動生成出庫調(diào)整單，調(diào)整單依據(jù)出庫單一對一生成，調(diào)整單的金額即為暫價單價和結(jié)算單價的差額與出庫單數(shù)量的乘積。注意：注意：1 1、只有在入庫單全部結(jié)算完成后才能生成出、只有在入庫單全部結(jié)算完成后才能生成出 庫調(diào)整單庫調(diào)整單2 2、恢復(fù)記賬時，如果暫估處理恢復(fù)記賬應(yīng)同時將暫估處理、恢復(fù)記賬時，如果暫估處理恢復(fù)記賬應(yīng)同時將暫估處理對應(yīng)生成的出庫調(diào)整單一同恢復(fù)記賬。如果暫估處理時調(diào)對應(yīng)生成的出庫調(diào)整單一同恢復(fù)記賬。如果暫估處理時調(diào)整過計價庫中的結(jié)存成本，恢復(fù)暫估處理的記賬時將結(jié)存整過計價庫中的結(jié)存成本，恢復(fù)暫估

12、處理的記賬時將結(jié)存成本一同恢復(fù)成本一同恢復(fù)3 3、只針對計價方式先進先出、后進先出、個別計價、只針對計價方式先進先出、后進先出、個別計價期初存貨數(shù)量和本期各批收入存貨的數(shù)量為權(quán)數(shù)，去除本月全部收貨成本加上月期初存貨數(shù)量和本期各批收入存貨的數(shù)量為權(quán)數(shù)，去除本月全部收貨成本加上月初存貨成本，計算加權(quán)平均單位成本，據(jù)以對存貨進行計價。初存貨成本，計算加權(quán)平均單位成本，據(jù)以對存貨進行計價。 （期初結(jié)存金額本期入庫金額本期有成本出庫的金額）（期初結(jié)存金額本期入庫金額本期有成本出庫的金額）平均單價平均單價= = （期初結(jié)存數(shù)量本期入庫數(shù)量本期有成本出庫的數(shù)量）（期初結(jié)存數(shù)量本期入庫數(shù)量本期有成本出庫的數(shù)量

13、） 則，全月平均單價則，全月平均單價 = （10.00*10.00+5.00*9.00+10.00*11.00）/ （10.00+5.00+10.00 ）= 10.20對存貨按照實際成本進行會計核算的企業(yè)，領(lǐng)用或發(fā)出的存貨，可以采對存貨按照實際成本進行會計核算的企業(yè)，領(lǐng)用或發(fā)出的存貨，可以采用移動平均法進行成本核算。用移動平均法進行成本核算。 每次收貨后，立即根據(jù)庫存存貨總數(shù)量每次收貨后，立即根據(jù)庫存存貨總數(shù)量和總成本，計算出新的平均單位成本的一種方法。和總成本，計算出新的平均單位成本的一種方法。 則則：03.02發(fā)出單價發(fā)出單價 = （10.00*10.00+5.00*9.00）/（10.0

14、0+5.00） 9.67 03.05發(fā)出單價發(fā)出單價 = （10.00*10.00+5.00*9.00-2.00*9.67+10.00*11.00）/（10.00+5.00-2.00+11.00） 10.25先進先出法是假定存貨的流轉(zhuǎn)順序采取先收入的存貨先發(fā)出，并根據(jù)這種先進先出法是假定存貨的流轉(zhuǎn)順序采取先收入的存貨先發(fā)出，并根據(jù)這種假定的成本流轉(zhuǎn)程序計算確定發(fā)出存貨和期末存貨的成本。經(jīng)營活動受存假定的成本流轉(zhuǎn)程序計算確定發(fā)出存貨和期末存貨的成本。經(jīng)營活動受存貨形態(tài)影響較大或存貨容易腐敗變質(zhì)的企業(yè)，一般采用先進先出法來確定貨形態(tài)影響較大或存貨容易腐敗變質(zhì)的企業(yè)，一般采用先進先出法來確定其成本。

15、其成本。則，則， 03.02發(fā)出單價發(fā)出單價 = 10.00 03.05發(fā)出單價發(fā)出單價 = 10.00 03.08發(fā)出單價發(fā)出單價 = 10.00*（10.00-2.00-5.00）+ 9.00*5.00+11.00*（10.00-3.00-5.00）/10.00 = 后進先出法后進先出法與先進先出法相反，以后收入的存貨先發(fā)出為假定成本流轉(zhuǎn)后進先出法與先進先出法相反，以后收入的存貨先發(fā)出為假定成本流轉(zhuǎn)順序?qū)Πl(fā)出和期末存貨計價。它既可在永續(xù)盤存制下使用，又可在實地順序?qū)Πl(fā)出和期末存貨計價。它既可在永續(xù)盤存制下使用，又可在實地盤存制下運用，來確定其成本。盤存制下運用，來確定其成本。（核算方式類似

16、與（核算方式類似與“先進先出先進先出”）個別計價法 個別計價法又稱分批認定法或具體辨認法，指對每次領(lǐng)用或者發(fā)出的存貨進行個別辨認，看屬于哪批或哪幾批收入，然后分別按照所屬各批收入的實際成本確定每次領(lǐng)用或發(fā)出存貨的實際成本。這種計價方式適用于體積大，或成本較高，數(shù)量較少的存貨。根據(jù)指定入庫單來確定本次發(fā)出成本。根據(jù)指定入庫單來確定本次發(fā)出成本。計劃價：計劃價：工業(yè)版用戶可以用計劃價法來核算存貨成本，計劃價法指按照計劃成本進行存貨核工業(yè)版用戶可以用計劃價法來核算存貨成本，計劃價法指按照計劃成本進行存貨核算的企業(yè)，對存貨的計劃成本和實際成本之間的差額，應(yīng)當設(shè)置材料成本差異科目算的企業(yè)，對存貨的計劃成

17、本和實際成本之間的差額，應(yīng)當設(shè)置材料成本差異科目，單獨進行核算。平時發(fā)出存貨時，一律按照計劃成本核算，月末計算出各類發(fā)出，單獨進行核算。平時發(fā)出存貨時，一律按照計劃成本核算，月末計算出各類發(fā)出存貨應(yīng)分擔(dān)的材料成本差異，進行分攤。存貨應(yīng)分擔(dān)的材料成本差異，進行分攤。 （期初結(jié)存差異金額本期入庫差異金額本期有成本出庫的差異金額）期初結(jié)存差異金額本期入庫差異金額本期有成本出庫的差異金額）差異率差異率= = （期初結(jié)存計劃金額本期入庫計劃金額本期有成本出庫的計劃金額）（期初結(jié)存計劃金額本期入庫計劃金額本期有成本出庫的計劃金額）售價法：售價法： 商品流通企業(yè)的庫存商品如果按照售價進行會計核算，則應(yīng)對庫存

18、商品的進價和售商品流通企業(yè)的庫存商品如果按照售價進行會計核算，則應(yīng)對庫存商品的進價和售價之間的差額，專門設(shè)置商品進銷差價科目，單獨進行核算。價之間的差額，專門設(shè)置商品進銷差價科目，單獨進行核算。計劃價： 差異率差異率 = （20.00+3.00+7.00）/（100.00+50.00+100.00）= 12%出庫差異出庫差異 = 差異率差異率*出庫計劃金額出庫計劃金額 = 12%*（20.00+50.00+60.00）= 15.60 U8.70以上（含）版本系統(tǒng)支持存貨按自由項核算成本。以上（含）版本系統(tǒng)支持存貨按自由項核算成本。 在存貨檔案指定自由項是否核算，參與存貨核算。在存貨檔案指定自由

19、項是否核算，參與存貨核算。 存貨核算相關(guān)賬表可反映核算自由項信息。存貨核算相關(guān)賬表可反映核算自由項信息。平均價平均價初次使用該模塊，應(yīng)先輸入全部末級存貨的期初初次使用該模塊，應(yīng)先輸入全部末級存貨的期初余額，以保證其數(shù)據(jù)的連貫性。如果系統(tǒng)中已有余額，以保證其數(shù)據(jù)的連貫性。如果系統(tǒng)中已有上年的數(shù)據(jù)，年結(jié)后，上年各存貨的期末結(jié)存會上年的數(shù)據(jù)，年結(jié)后，上年各存貨的期末結(jié)存會自動結(jié)轉(zhuǎn)至新的年度。自動結(jié)轉(zhuǎn)至新的年度。當與當與庫存管理庫存管理集成使用時集成使用時當按計劃價當按計劃價/售價核算時售價核算時當與當與銷售管理銷售管理集成使用時集成使用時當與當與銷售管理銷售管理集成使用時集成使用時 用于設(shè)置本系統(tǒng)中

20、生成憑證時所需要的各種科目用于設(shè)置本系統(tǒng)中生成憑證時所需要的各種科目，如：存貨科目、差異科目、分期收款發(fā)出商品，如：存貨科目、差異科目、分期收款發(fā)出商品科目、委托代銷科目、運費科目、稅金科目、結(jié)科目、委托代銷科目、運費科目、稅金科目、結(jié)算科目、對方科目等。算科目、對方科目等。其中：其中：u 存貨科目、對方科目存貨科目、對方科目（用于設(shè)置一般業(yè)務(wù)單據(jù)的借、貸科目）u 稅金科目、結(jié)算科目、應(yīng)付類科目稅金科目、結(jié)算科目、應(yīng)付類科目（用于按結(jié)算單制單時使用）u 運費科目運費科目（對于商業(yè)賬套，當采購選項中不勾選“費用是否分攤到入庫成本”，存貨核算對結(jié)算單制單時帶出運費科目）課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容三、日

21、常業(yè)務(wù)三、日常業(yè)務(wù)3.13.1假退料業(yè)務(wù)假退料業(yè)務(wù)3.23.2出出/ /入庫調(diào)整單入庫調(diào)整單3.33.3系統(tǒng)調(diào)整單系統(tǒng)調(diào)整單3.43.4發(fā)出商品貸方調(diào)整單發(fā)出商品貸方調(diào)整單3.33.3價格調(diào)整單價格調(diào)整單用于車間已領(lǐng)用的材料，在月末尚未消耗完畢，下月需要用于車間已領(lǐng)用的材料，在月末尚未消耗完畢，下月需要繼續(xù)耗用，則可不辦理退料業(yè)務(wù)，制作假退料單進行成本繼續(xù)耗用，則可不辦理退料業(yè)務(wù)，制作假退料單進行成本核算。月末結(jié)賬后，系統(tǒng)會自動根據(jù)當月已記賬的假退料核算。月末結(jié)賬后，系統(tǒng)會自動根據(jù)當月已記賬的假退料單自動生成假退料單的回沖單。單自動生成假退料單的回沖單。注意：只有工業(yè)版賬套才有此功能！出出/入

22、庫單據(jù)記賬后，若發(fā)現(xiàn)單據(jù)金額錯誤，如果是錄入庫單據(jù)記賬后，若發(fā)現(xiàn)單據(jù)金額錯誤，如果是錄入錯誤，通常采用修改方式進行調(diào)整。但有時遇到由入錯誤，通常采用修改方式進行調(diào)整。但有時遇到由于暫估入庫后發(fā)生零出庫業(yè)務(wù)等原因所造成的出庫成于暫估入庫后發(fā)生零出庫業(yè)務(wù)等原因所造成的出庫成本不準確或庫存數(shù)量為零而仍有庫存金額的情況時，本不準確或庫存數(shù)量為零而仍有庫存金額的情況時，可以使用出可以使用出/入庫調(diào)整單進行調(diào)整。入庫調(diào)整單進行調(diào)整。特點：特點：只調(diào)整金額，不調(diào)整數(shù)量只調(diào)整金額，不調(diào)整數(shù)量用來調(diào)整當月的出入庫金額，并相應(yīng)調(diào)整存貨的結(jié)用來調(diào)整當月的出入庫金額，并相應(yīng)調(diào)整存貨的結(jié)存金額存金額都可針對存貨進行調(diào)整

23、都可針對存貨進行調(diào)整 可針對單據(jù)進行調(diào)整，也可針對存貨進行調(diào)整。調(diào)整單據(jù)時，被調(diào)整單據(jù)號應(yīng)可針對單據(jù)進行調(diào)整，也可針對存貨進行調(diào)整。調(diào)整單據(jù)時，被調(diào)整單據(jù)號應(yīng)輸入本月單據(jù)號。輸入本月單據(jù)號。若勾選若勾選“是否調(diào)整對應(yīng)出庫單是否調(diào)整對應(yīng)出庫單”，則在入庫調(diào)整單記賬時，則將調(diào)整金額加到，則在入庫調(diào)整單記賬時，則將調(diào)整金額加到對應(yīng)出庫單上。對應(yīng)出庫單上?！跋冗M先出法調(diào)整結(jié)存成本先進先出法調(diào)整結(jié)存成本”-890新增功能新增功能當入庫調(diào)整單是針對單據(jù)調(diào)整時“被調(diào)整單據(jù)號”的錄入規(guī)則：錄入“被調(diào)整單據(jù)號”時系統(tǒng)首先判斷單據(jù)類型是否為采購入庫單（cvoutype=01）、其他入庫單（cvoutype=08）

24、、產(chǎn)成品入庫單（cvoutype=10），如果不是這三種類型的單據(jù)系統(tǒng)會提示“找不到相應(yīng)單據(jù)”。如存在這樣的采購入庫單（cvoutype=01）則再判斷該入庫單的來源（RdRecord.cSource）和入庫日期（RdRecord.ddate）是否在采購管理啟用日期（取自accinformation）之前，如果單據(jù)來源是“庫存”且入庫日期小于采購管理啟用日期則允許調(diào)整，否則會提示“不符合被調(diào)整條件”。只有采購管理的啟用日只有采購管理的啟用日期晚于存貨系統(tǒng)時，采期晚于存貨系統(tǒng)時，采購管理啟用前的采購入購管理啟用前的采購入庫單才可被調(diào)整。庫單才可被調(diào)整。只能針對存貨進行調(diào)整，不能針對單據(jù)進行調(diào)整。

25、只能針對存貨進行調(diào)整，不能針對單據(jù)進行調(diào)整。系統(tǒng)按照選統(tǒng)自動生成的出入庫調(diào)整單。系統(tǒng)按照選統(tǒng)自動生成的出入庫調(diào)整單。其中：自動生成入庫調(diào)整單的情況：自動生成入庫調(diào)整單的情況：暫估方式為“單到補差”，暫估價和結(jié)算價不同時“結(jié)算成本處理”時會自動產(chǎn)生入庫調(diào)整單調(diào)整結(jié)存成本。采購運費通過“費用折扣結(jié)算”分攤，“結(jié)算成本處理”時會產(chǎn)生入庫調(diào)整單調(diào)整入庫成本。系統(tǒng)自動生成出庫調(diào)整單的情況：系統(tǒng)自動生成出庫調(diào)整單的情況：存貨選項中選擇“負結(jié)存時入庫單記賬自動生成出庫調(diào)整單”，存在這樣的情況時在單據(jù)“記賬”后會產(chǎn)生出庫調(diào)整單。存貨選項中選擇“結(jié)算單價與暫估單價不一致是否調(diào)整出庫成本”，存在這樣的情況時在“結(jié)

26、算成本處理”后會產(chǎn)生出庫調(diào)整單。存貨期末處理時選擇“結(jié)存數(shù)量為零金額不為零自動生成出庫調(diào)整單”，存在這樣的情況時在“期末處理”后會產(chǎn)生出庫調(diào)整單。發(fā)出商品明細賬結(jié)存數(shù)量為零且結(jié)存金額不為零的情況下，可以使用發(fā)出商品出庫調(diào)整單調(diào)整發(fā)出商品的結(jié)存金額。發(fā)出商品貸方調(diào)整單可以按發(fā)貨單調(diào)整發(fā)出商品明細賬的貸方結(jié)存金額，不調(diào)整發(fā)出商品的數(shù)量。當計價方式計劃價當計價方式計劃價/售價時，若價格發(fā)生變動，則售價時，若價格發(fā)生變動，則可以通過此單據(jù)進行調(diào)整。可以通過此單據(jù)進行調(diào)整。對于工業(yè)版存貨核算系統(tǒng)，提供批量調(diào)整計劃價對于工業(yè)版存貨核算系統(tǒng)，提供批量調(diào)整計劃價的功能；對于商業(yè)版存貨核算系統(tǒng)，提供批量調(diào)的功能

27、；對于商業(yè)版存貨核算系統(tǒng)，提供批量調(diào)整售價的功能。整售價的功能。四、業(yè)務(wù)核算四、業(yè)務(wù)核算4.14.1暫估成本錄入暫估成本錄入4.24.2結(jié)算成本處理結(jié)算成本處理4.34.3產(chǎn)成品成本分配產(chǎn)成品成本分配4.44.4出入庫成本的核算出入庫成本的核算4.54.5期末處理期末處理用于對沒有成本的采購入庫單批量錄入暫估成本用于對沒有成本的采購入庫單批量錄入暫估成本的功能。的功能。主要對采購入庫單（暫估）在存貨核算進行報銷處理以及存主要對采購入庫單（暫估）在存貨核算進行報銷處理以及存貨核算運費的分攤業(yè)務(wù)。貨核算運費的分攤業(yè)務(wù)。用于對已入庫未記明細賬的產(chǎn)成品進行成本分配。用于對已入庫未記明細賬的產(chǎn)成品進行成

28、本分配。功能有：功能有：可隨時對產(chǎn)成品入庫單提供批量分配成本?？呻S時對產(chǎn)成品入庫單提供批量分配成本?？蓮目蓮?成本管理系統(tǒng)成本管理系統(tǒng) 取得成本，填入入庫單，同時提供取得成本，填入入庫單，同時提供清除已分配的數(shù)據(jù)功能。清除已分配的數(shù)據(jù)功能。產(chǎn)成品成本分配后可以恢復(fù)分配的數(shù)據(jù)。產(chǎn)成品成本分配后可以恢復(fù)分配的數(shù)據(jù)。產(chǎn)成品分配時也可選擇是否包含紅字單據(jù)。產(chǎn)成品分配時也可選擇是否包含紅字單據(jù)。自由項核算的存貨在產(chǎn)成品自由項核算的存貨在產(chǎn)成品分配時分行顯示。分配時分行顯示。尾差處理：系統(tǒng)將除不盡的尾尾差處理：系統(tǒng)將除不盡的尾差分配到差分配到ID號最大的單據(jù)上。號最大的單據(jù)上。目前系統(tǒng)支持六種匯總、取價、

29、分配模式：目前系統(tǒng)支持六種匯總、取價、分配模式：1、存貨+(核算)自由項2、存貨+(核算)自由項+生產(chǎn)訂單號+生產(chǎn)訂單行號+工序行號3、存貨+ (核算)自由項+生產(chǎn)批號4、存貨+(核算)自由項+部門5、存貨+(核算)自由項+部門+生產(chǎn)訂單號+生產(chǎn)訂單行號+工序行號6、存貨+(核算)自由項+部門+生產(chǎn)批號注意注意: : 1、會計月、存貨、自由項是必有的，其他數(shù)據(jù)項不是必有的。成本取單位成本時要按匹配的數(shù)據(jù)取，不匹配的返回空。如果成本匹配的數(shù)據(jù)有多個時，要按數(shù)量計算一個加權(quán)平均單位成本返回 2、有自由項時，存貨核算傳給成本的是所有啟用的自由項（包括結(jié)構(gòu)自由項和非結(jié)構(gòu)自由項），但成本管理只處理結(jié)構(gòu)自

30、由項，只按結(jié)構(gòu)自由項取數(shù) 4.4.14.4.1正常單據(jù)記賬正常單據(jù)記賬用于將各種出入庫單據(jù)登記存貨明細賬、差異明細賬用于將各種出入庫單據(jù)登記存貨明細賬、差異明細賬/ /差價明細賬、受托代銷商品明細賬、受托代銷商品差價明細賬、受托代銷商品明細賬、受托代銷商品差價賬。差價賬。注意：注意：先進先出、后進先出、移動平均、個別計價這四種計先進先出、后進先出、移動平均、個別計價這四種計價方式的存貨在單據(jù)記賬時進行出庫成本核算；價方式的存貨在單據(jù)記賬時進行出庫成本核算；全月平均、計劃價全月平均、計劃價/ /售價法計價的存貨在期末處理處售價法計價的存貨在期末處理處進行出庫成本核算。進行出庫成本核算。4.4.2

31、4.4.2特殊單據(jù)記賬特殊單據(jù)記賬主要功能是對組裝單主要功能是對組裝單 、調(diào)撥單、形態(tài)轉(zhuǎn)換單、調(diào)撥單、形態(tài)轉(zhuǎn)換單 進行成本計算，記入存貨明細賬的功進行成本計算，記入存貨明細賬的功能。能。4.4.34.4.3直運銷售記賬直運銷售記賬用于對直運銷售業(yè)務(wù)進行核算。只有銷售系統(tǒng)啟用時，用于對直運銷售業(yè)務(wù)進行核算。只有銷售系統(tǒng)啟用時，存貨才能對直運銷售進行核算。存貨才能對直運銷售進行核算。直運業(yè)務(wù)采購發(fā)票記賬，增加直運商品；直運業(yè)務(wù)銷直運業(yè)務(wù)采購發(fā)票記賬，增加直運商品；直運業(yè)務(wù)銷售發(fā)票記賬，則減少直運商品，并結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。售發(fā)票記賬，則減少直運商品，并結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。4.4.44.4.4發(fā)出商品記賬發(fā)出商

32、品記賬只有啟用銷售系統(tǒng)時，存貨系統(tǒng)才能對分期收款發(fā)只有啟用銷售系統(tǒng)時，存貨系統(tǒng)才能對分期收款發(fā)出商品業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)和委托代銷業(yè)務(wù)進行成本的核算出商品業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)和委托代銷業(yè)務(wù)進行成本的核算對分期收款對分期收款/ /委托代銷商品發(fā)貨單記賬，發(fā)貨單記委托代銷商品發(fā)貨單記賬，發(fā)貨單記賬，減少庫存商品，增加分期收款賬，減少庫存商品，增加分期收款/ /委托代銷商品。委托代銷商品。對分期收款對分期收款/ /委托代銷商品發(fā)票記賬，發(fā)票記賬，委托代銷商品發(fā)票記賬，發(fā)票記賬，則減少分期收款則減少分期收款/ /委托代銷商品，并結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。委托代銷商品，并結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。 4.4.54.4.5恢復(fù)記賬恢復(fù)記賬用于將用戶已登記

33、明細賬的單據(jù)恢復(fù)到未記賬狀態(tài)。用于將用戶已登記明細賬的單據(jù)恢復(fù)到未記賬狀態(tài)。當日常業(yè)務(wù)全部完成后，可進行期末處理。當日常業(yè)務(wù)全部完成后，可進行期末處理。其功能是：其功能是：計算按全月平均方式核算的存貨的全月平均單價及其本會計計算按全月平均方式核算的存貨的全月平均單價及其本會計月出庫成本。月出庫成本。計算按計劃價計算按計劃價/ /售價方式核算的存貨的差異率售價方式核算的存貨的差異率/ /差價率及其本差價率及其本會計月的分攤差異會計月的分攤差異/ /差價。差價。對已完成日常業(yè)務(wù)的倉庫對已完成日常業(yè)務(wù)的倉庫/ /部門部門/ /存貨做處理標志。存貨做處理標志。注意：注意：如果使用采購和銷售系統(tǒng)，應(yīng)在采

34、購和銷售系統(tǒng)作結(jié)賬處理如果使用采購和銷售系統(tǒng)，應(yīng)在采購和銷售系統(tǒng)作結(jié)賬處理后才能進行。系統(tǒng)提供恢復(fù)期末處理功能，但是在總賬結(jié)賬后才能進行。系統(tǒng)提供恢復(fù)期末處理功能，但是在總賬結(jié)賬后將不可恢復(fù)。后將不可恢復(fù)。五、財務(wù)核算五、財務(wù)核算5.15.1憑證處理憑證處理5.25.2存貨與總賬對賬存貨與總賬對賬可以在此對已經(jīng)記賬的各種單據(jù)進行存貨憑證的生成、修改、可以在此對已經(jīng)記賬的各種單據(jù)進行存貨憑證的生成、修改、查詢等工作。生成的憑證自動會傳遞到總賬系統(tǒng)，以便實現(xiàn)查詢等工作。生成的憑證自動會傳遞到總賬系統(tǒng)，以便實現(xiàn)財務(wù)和業(yè)務(wù)的一體化操作。財務(wù)和業(yè)務(wù)的一體化操作。 課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容六、存貨跌價準備六

35、、存貨跌價準備 指企業(yè)在每年中期期末或年度終了對存貨進行指企業(yè)在每年中期期末或年度終了對存貨進行全面清查時，如存貨遭受毀損、全部或部分陳全面清查時，如存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本不可收回的部分，應(yīng)提取存貨跌價準備。計本不可收回的部分，應(yīng)提取存貨跌價準備。計算時按存貨成本與可變現(xiàn)凈值孰低規(guī)則，即對算時按存貨成本與可變現(xiàn)凈值孰低規(guī)則，即對期末存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值兩者之中較低期末存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值兩者之中較低者計價的方法。當成本低于可變現(xiàn)凈值時期末者計價的方法。當成本低于可變現(xiàn)凈值時期末存貨按成本計價，當可變現(xiàn)

36、凈值低于成本時期存貨按成本計價，當可變現(xiàn)凈值低于成本時期末存貨按可變現(xiàn)凈值計算。末存貨按可變現(xiàn)凈值計算。一、跌價準備設(shè)置一、跌價準備設(shè)置二、錄入跌價準備期初單二、錄入跌價準備期初單三、跌價準備期初單三、跌價準備期初單“審核審核”后，按存貨成本與可變現(xiàn)凈值孰低規(guī)則計提跌價準備。后，按存貨成本與可變現(xiàn)凈值孰低規(guī)則計提跌價準備。1、可變現(xiàn)金額、可變現(xiàn)金額結(jié)存金額結(jié)存金額2、可變現(xiàn)金額、可變現(xiàn)金額應(yīng)計提金額應(yīng)計提金額3、可變現(xiàn)金額、可變現(xiàn)金額結(jié)存金額、已計提金額結(jié)存金額、已計提金額應(yīng)計提金額應(yīng)計提金額四、跌價計提處理單四、跌價計提處理單“審核審核”后可進行制單處理后可進行制單處理1、選擇單據(jù)、選擇單據(jù)

37、2、生成憑證、生成憑證五、可通過五、可通過“跌價準備余額表跌價準備余額表”查詢各存貨的跌價準備余額查詢各存貨的跌價準備余額 課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容七、月末結(jié)賬七、月末結(jié)賬在當前會計月所有工作全部完成后，可進行月末結(jié)賬，以免遺在當前會計月所有工作全部完成后，可進行月末結(jié)賬，以免遺漏某些業(yè)務(wù)。漏某些業(yè)務(wù)。注意：如果和庫存注意：如果和庫存系統(tǒng)、采購系統(tǒng)、系統(tǒng)、采購系統(tǒng)、委外系統(tǒng)、銷售系委外系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)集成使用，必須統(tǒng)集成使用，必須在庫存系統(tǒng)、采購在庫存系統(tǒng)、采購系統(tǒng)、委外系統(tǒng)、系統(tǒng)、委外系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)結(jié)賬后，銷售系統(tǒng)結(jié)賬后，存貨核算系統(tǒng)才能存貨核算系統(tǒng)才能進行結(jié)賬。進行結(jié)賬。 課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容

38、容八、八、890新增功能介紹新增功能介紹8.18.1成本計算不鎖定單據(jù)成本計算不鎖定單據(jù)8.28.2并發(fā)記賬、填制憑證并發(fā)記賬、填制憑證8.38.3直運核算改進直運核算改進8.48.4其他業(yè)務(wù)改進其他業(yè)務(wù)改進8.58.5易用性改進易用性改進8.18.1成本計算不鎖定單據(jù)成本計算不鎖定單據(jù)【關(guān)鍵特性描述關(guān)鍵特性描述】 在成本卷積計算和存貨單據(jù)記賬的時候，其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)可以進行單據(jù)錄入在成本卷積計算和存貨單據(jù)記賬的時候，其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)可以進行單據(jù)錄入 的操作。的操作?！旧婕肮δ茳c涉及功能點】 正常單據(jù)記賬、特殊單據(jù)記賬、發(fā)出商品記賬、直運銷售記賬、卷積檢查正常單據(jù)記賬、特殊單據(jù)記賬、發(fā)出商品記賬、直運

39、銷售記賬、卷積檢查、模擬卷積計算、卷積計算、自動記賬。、模擬卷積計算、卷積計算、自動記賬。8.18.1成本計算不鎖定單據(jù)成本計算不鎖定單據(jù)【記賬的原理說明記賬的原理說明】1 1、在存貨記賬過程中，給選擇的滿足記賬條件的數(shù)據(jù)打上記賬標志、在存貨記賬過程中，給選擇的滿足記賬條件的數(shù)據(jù)打上記賬標志 。2 2、執(zhí)行記賬過程，將參與記賬的數(shù)據(jù)記入存貨明細賬。、執(zhí)行記賬過程，將參與記賬的數(shù)據(jù)記入存貨明細賬。3 3、記賬過程執(zhí)行完成后、記賬過程執(zhí)行完成后, ,同步其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)的單價、金額及相關(guān)數(shù)據(jù)項。同步其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)的單價、金額及相關(guān)數(shù)據(jù)項。4 4、同時將業(yè)務(wù)單據(jù)上的記賬標志更新為實際記賬人，記賬完

40、畢。、同時將業(yè)務(wù)單據(jù)上的記賬標志更新為實際記賬人，記賬完畢。8.18.1成本計算不鎖定單據(jù)成本計算不鎖定單據(jù)【相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則】1 1、在記賬過程中的采購入庫單不能做如下操作：委外核銷、采購結(jié)算、委外、在記賬過程中的采購入庫單不能做如下操作：委外核銷、采購結(jié)算、委外結(jié)算、進口結(jié)算。結(jié)算、進口結(jié)算。2 2、查詢存貨的報表（流水賬、收發(fā)存匯總表、入庫匯總表、出庫匯總表、暫、查詢存貨的報表（流水賬、收發(fā)存匯總表、入庫匯總表、出庫匯總表、暫估材料估材料/ /商品余額表等）商品余額表等） ，在記賬過程中的記錄按已記賬的記錄查詢。，在記賬過程中的記錄按已記賬的記錄查詢。3 3、如果在記賬過程中增加

41、本月的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（出入庫單據(jù)、結(jié)算單、委外核銷、如果在記賬過程中增加本月的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（出入庫單據(jù)、結(jié)算單、委外核銷等），這些數(shù)據(jù)不會被記入存貨明細賬。等），這些數(shù)據(jù)不會被記入存貨明細賬。4 4、在記賬過程中，為其他系統(tǒng)提供的成本按已記入存貨明細賬和總賬的成本、在記賬過程中，為其他系統(tǒng)提供的成本按已記入存貨明細賬和總賬的成本為準，不含記賬過程中的數(shù)據(jù)。為準，不含記賬過程中的數(shù)據(jù)。5 5、異常任務(wù)處理：、異常任務(wù)處理：a a、在記賬開始時系統(tǒng)會自動清空異常任務(wù)。、在記賬開始時系統(tǒng)會自動清空異常任務(wù)。b b、在系統(tǒng)管理提供自動清除異常任務(wù)的功能，清空異常任務(wù)和異常標志、在系統(tǒng)管理提供自動清除異常任務(wù)的功

42、能，清空異常任務(wù)和異常標志。8.28.2并發(fā)記賬、填制憑證并發(fā)記賬、填制憑證【關(guān)鍵特性描述關(guān)鍵特性描述】 提供多名財務(wù)人員并發(fā)記賬和并發(fā)填制憑證的功能。提供多名財務(wù)人員并發(fā)記賬和并發(fā)填制憑證的功能?！旧婕肮δ茳c涉及功能點】 正常單據(jù)記賬、特殊單據(jù)記賬、發(fā)出商品記賬、直運銷售記賬、填制憑證。正常單據(jù)記賬、特殊單據(jù)記賬、發(fā)出商品記賬、直運銷售記賬、填制憑證。【業(yè)務(wù)規(guī)則業(yè)務(wù)規(guī)則】 按倉庫核算：按倉庫按倉庫核算：按倉庫+ +存貨控制并發(fā)。存貨控制并發(fā)。 按部門核算：按所屬部門按部門核算：按所屬部門+ +存貨控制并發(fā)。存貨控制并發(fā)。 按存貨核算：按存貨控制并發(fā)。按存貨核算：按存貨控制并發(fā)。 相同記賬人不

43、能并發(fā)記賬。相同記賬人不能并發(fā)記賬。 8.38.3直運核算改進直運核算改進【關(guān)鍵特性描述關(guān)鍵特性描述】 1 1、直運銷售先開訂單再開發(fā)票的模式：、直運銷售先開訂單再開發(fā)票的模式：直運銷售訂單和直運采購訂單原來只允許拆單不允許拆記錄改為直運銷直運銷售訂單和直運采購訂單原來只允許拆單不允許拆記錄改為直運銷售訂單行和直運采購訂單行之間是一對多的關(guān)系。售訂單行和直運采購訂單行之間是一對多的關(guān)系。直運采購發(fā)票參照直運采購訂單生成不允許修改單價和金額改為直運采直運采購發(fā)票參照直運采購訂單生成不允許修改單價和金額改為直運采購發(fā)票參照直運采購訂單生成允許修改單價和金額購發(fā)票參照直運采購訂單生成允許修改單價和金

44、額 。 8.48.4直運核算改進直運核算改進2 2、直運成本核算：直運成本核算：因為：直運采購發(fā)票參照直運采購訂單允許拆記錄因為：直運采購發(fā)票參照直運采購訂單允許拆記錄所以直運銷售發(fā)票在記賬時所以直運銷售發(fā)票在記賬時當直運銷售發(fā)票的數(shù)量當直運銷售發(fā)票的數(shù)量= =直運采購訂單的數(shù)量，直運采購訂單的數(shù)量， 則直接去直運采購訂單的不含稅金額作為直運銷售發(fā)票的出庫金額。則直接去直運采購訂單的不含稅金額作為直運銷售發(fā)票的出庫金額。當直運銷售發(fā)票的數(shù)量當直運銷售發(fā)票的數(shù)量直運采購訂單的數(shù)量直運采購訂單的數(shù)量, , 則直運銷售發(fā)票的單價取采購訂單的不含稅平均則直運銷售發(fā)票的單價取采購訂單的不含稅平均 價，出

45、庫金額根據(jù)出庫數(shù)量價，出庫金額根據(jù)出庫數(shù)量* *單價計算。單價計算。8.58.5其他業(yè)務(wù)改進其他業(yè)務(wù)改進1 1、年度結(jié)轉(zhuǎn)后涉及到的功能改進：、年度結(jié)轉(zhuǎn)后涉及到的功能改進：個別計價法年結(jié)改動：個別計價法年結(jié)改動：上年未結(jié)算、未出庫的入庫單本年全部結(jié)算，下筆出庫按結(jié)算后的金額出庫。上年未結(jié)算、未出庫的入庫單本年全部結(jié)算，下筆出庫按結(jié)算后的金額出庫。計劃價計劃價/ /售價法：售價法：結(jié)轉(zhuǎn)計劃價、售價公式。結(jié)轉(zhuǎn)計劃價、售價公式。2 2、填制憑證：、填制憑證：支持進口采購入庫單、委外入庫單按結(jié)算單制單。支持進口采購入庫單、委外入庫單按結(jié)算單制單。支持退稅憑證處理。支持退稅憑證處理。3 3、出庫調(diào)整單、出

46、庫調(diào)整單當成本核算方法為分批法、部分分批法時，出庫調(diào)整單上可以按生產(chǎn)批號當成本核算方法為分批法、部分分批法時，出庫調(diào)整單上可以按生產(chǎn)批號調(diào)整材料成本。調(diào)整材料成本。 4 4、增加、增加 “ “假退料回沖單取原單成本假退料回沖單取原單成本”選項選項 月末結(jié)賬時，生成假退料回沖單，成本取對應(yīng)的假退料單的成本。月末結(jié)賬時，生成假退料回沖單，成本取對應(yīng)的假退料單的成本。5 5、入庫調(diào)整單增加、入庫調(diào)整單增加“先進先出法調(diào)整結(jié)存成本先進先出法調(diào)整結(jié)存成本”功能功能6 6、報表改進：、報表改進：“與總賬對賬與總賬對賬”增加選項：包含未記賬憑證功能增加選項：包含未記賬憑證功能 收發(fā)存匯總表增加過濾條件：顯示

47、已停用存貨。收發(fā)存匯總表增加過濾條件：顯示已停用存貨。8.58.5其他業(yè)務(wù)改進其他業(yè)務(wù)改進8.68.6易用性改進易用性改進1 1、科目設(shè)置、科目設(shè)置替換為平臺的單據(jù)列表，支持單據(jù)列表的功能。如：排序。替換為平臺的單據(jù)列表，支持單據(jù)列表的功能。如：排序。2 2、記賬支持、記賬支持SHIFT+SHIFT+鼠標多選單據(jù)鼠標多選單據(jù)多選時，不符合記賬條件的記錄不允許選擇。多選時，不符合記賬條件的記錄不允許選擇。3 3、憑證列表增加批量刪除憑證的功能、憑證列表增加批量刪除憑證的功能 。4 4、報表改進：、報表改進：存貨明細賬、總賬、發(fā)出商品明細賬增加上下翻頁功能。支持格式保存存貨明細賬、總賬、發(fā)出商品明

48、細賬增加上下翻頁功能。支持格式保存功能、表頭增加存貨代碼。功能、表頭增加存貨代碼。 出、入庫匯總表存貨分類按非末級查詢出、入庫匯總表存貨分類按非末級查詢 ；出、入庫匯總表將編碼和名稱列分開，即存貨名稱顯示列；出、入庫匯總表將編碼和名稱列分開，即存貨名稱顯示列；5 5、打印功能改進、打印功能改進存貨核算的單據(jù)列表增加批量打印功能存貨核算的單據(jù)列表增加批量打印功能 。發(fā)出商品賬支持批量打印發(fā)出商品賬支持批量打印 。提供批量打印的選項：打印無期初、無發(fā)生、。提供批量打印的選項：打印無期初、無發(fā)生、無結(jié)存的選項無結(jié)存的選項 。 課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容九、九、常見帳表查詢常見帳表查詢明細賬明細賬用于查詢

49、本會計年度各月份已記賬的各存貨的明細賬。用來反映存貨的某段時間的收發(fā)存的數(shù)量和金額的變化；并可用于查詢按計劃價/售價核算的已記賬存貨本會計年度各月份的差異/差價賬，且可以查詢差異/差價的匯總數(shù)據(jù)。總賬總賬用于查詢存貨的總分類賬，本賬簿以借貸余的形式反映各存貨的各月份的收發(fā)余金額。既可按存貨分類進行查詢，也可按存貨進行查詢。計價輔助數(shù)據(jù)表：計價輔助數(shù)據(jù)表：提供按先進先出、后進先出、個別計價等方式進行核算的出入庫順序及結(jié)余數(shù)量、結(jié)余金額，以便用戶查賬、對賬。個別計價明細賬：個別計價明細賬：提供按各個批次進行統(tǒng)計分析的功能。收發(fā)存匯總表：收發(fā)存匯總表：收發(fā)存匯總表用于對某期間已記賬存貨的收發(fā)存數(shù)量金額進行統(tǒng)計匯總，該表的橫向反映的是存貨的收發(fā)類別。固定換算率的存貨，可查詢主計量單位的數(shù)量信息和輔計量單位的件數(shù)信息。出出/ /入庫匯總表入庫匯總表用于對某期間的出/入庫存貨進行統(tǒng)計匯總查詢：提供已記賬、未記賬、全部單據(jù)的匯總數(shù)據(jù)。且可以按不同口徑進行統(tǒng)計匯總。 課課 程程