客戶經(jīng)理、高級客戶經(jīng)理考試考

1、2010客戶經(jīng)理考試考前視頻培訓(xùn)公司及投資銀行總部大客戶部朱軍2010年10月通過客戶經(jīng)理考試需要達(dá)到的目的通過客戶經(jīng)理考試需要達(dá)到的目的 檢驗(yàn)專業(yè)知識掌握情況、鞏固業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)成果；檢驗(yàn)專業(yè)知識掌握情況、鞏固業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)成果； 傳遞總行希望大家應(yīng)該關(guān)注的信息，如公司銀行傳遞總行希望大家應(yīng)該關(guān)注的信息，如公司銀行階段性重點(diǎn)業(yè)務(wù)；階段性重點(diǎn)業(yè)務(wù)； 提高營銷過程中分析、把握營銷機(jī)會的能力；提高營銷過程中分析、把握營銷機(jī)會的能力； 隊(duì)伍建設(shè)與任職資格管理需要。隊(duì)伍建設(shè)與任職資格管理需要。試卷考題類型、數(shù)量試卷考題類型、數(shù)量 客戶經(jīng)理試卷（客戶經(jīng)理試卷（2 2小時內(nèi)完成，小時內(nèi)完成，100100分）分） 單項(xiàng)

2、選擇題單項(xiàng)選擇題 40 40 題，題，1 1分分/ /題，共題，共4040分分 是非題是非題 30 30 題，題，1 1分分/ /題，共題，共3030分分 案例題案例題 3 3 題，題，1010分分/ /題，共題，共3030分分 高級客戶經(jīng)理試卷高級客戶經(jīng)理試卷客戶經(jīng)理試卷客戶經(jīng)理試卷 + + 高級客戶經(jīng)理追加試題（高級客戶經(jīng)理追加試題（1 1小時內(nèi)完成，小時內(nèi)完成，5050分）分） 單項(xiàng)選擇題單項(xiàng)選擇題 20 20 題，題，1 1分分/ /題，共題，共2020分分 是非題是非題 10 10 題，題，1 1分分/ /題，共題，共1010分分 案例題案例題 2 2 題，題，1010分分/ /題，

3、共題，共2020分分試卷內(nèi)容及范圍試卷內(nèi)容及范圍 基本掌握內(nèi)容基本掌握內(nèi)容 考點(diǎn)內(nèi)容較廣，要求掌握其概念、特點(diǎn)、流程、政策等基本考點(diǎn)內(nèi)容較廣，要求掌握其概念、特點(diǎn)、流程、政策等基本知識點(diǎn)知識點(diǎn) 以單選、是非題題型為主以單選、是非題題型為主 深入掌握內(nèi)容深入掌握內(nèi)容 重點(diǎn)內(nèi)容深入掌握，考察對產(chǎn)品方案、服務(wù)方案的綜合運(yùn)用重點(diǎn)內(nèi)容深入掌握，考察對產(chǎn)品方案、服務(wù)方案的綜合運(yùn)用 以案例題題型為主，兼顧單選、是非題以案例題題型為主，兼顧單選、是非題基本掌握內(nèi)容基本掌握內(nèi)容一：基本掌握內(nèi)容一：公司銀行產(chǎn)品公司銀行產(chǎn)品 貿(mào)易金融產(chǎn)品貿(mào)易金融產(chǎn)品 貿(mào)易融資定義及優(yōu)勢貿(mào)易融資定義及優(yōu)勢 票據(jù)業(yè)務(wù)及貨押融資業(yè)務(wù)票據(jù)

4、業(yè)務(wù)及貨押融資業(yè)務(wù) 保理業(yè)務(wù)與應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù)與應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù) 信用證及其他國際貿(mào)易金融業(yè)務(wù)信用證及其他國際貿(mào)易金融業(yè)務(wù) 企業(yè)現(xiàn)金管理產(chǎn)品企業(yè)現(xiàn)金管理產(chǎn)品電子渠道類服務(wù)電子渠道類服務(wù)集團(tuán)賬戶產(chǎn)品集團(tuán)賬戶產(chǎn)品收付款及信息服務(wù)收付款及信息服務(wù)存款及理財服務(wù)類產(chǎn)品存款及理財服務(wù)類產(chǎn)品新興市場服務(wù)產(chǎn)品新興市場服務(wù)產(chǎn)品基本掌握內(nèi)容一：基本掌握內(nèi)容一：公司銀行產(chǎn)品公司銀行產(chǎn)品 投行業(yè)務(wù)產(chǎn)品投行業(yè)務(wù)產(chǎn)品 資產(chǎn)托管產(chǎn)品資產(chǎn)托管產(chǎn)品 企業(yè)年金產(chǎn)品企業(yè)年金產(chǎn)品 機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)產(chǎn)品機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)產(chǎn)品 離岸業(yè)務(wù)產(chǎn)品離岸業(yè)務(wù)產(chǎn)品 資金市場產(chǎn)品資金市場產(chǎn)品 基本掌握內(nèi)容二：基本掌握內(nèi)容二：各類營銷工具與運(yùn)作流程各類營銷工具

5、與運(yùn)作流程 財務(wù)分析評估工具財務(wù)分析評估工具 資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)負(fù)債率、流動比、營業(yè)利潤率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、流動比、營業(yè)利潤率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 五級分類風(fēng)險評估工具五級分類風(fēng)險評估工具正常、關(guān)注、次級、可疑、損失正常、關(guān)注、次級、可疑、損失 定價工具定價工具考慮風(fēng)險資本占用、產(chǎn)品交叉銷售等因素考慮風(fēng)險資本占用、產(chǎn)品交叉銷售等因素 其它其它業(yè)務(wù)運(yùn)作流程、貸后管理等相關(guān)制度業(yè)務(wù)運(yùn)作流程、貸后管理等相關(guān)制度基本掌握內(nèi)容三：基本掌握內(nèi)容三：合規(guī)經(jīng)營與品牌建設(shè)合規(guī)經(jīng)營與品牌建設(shè) 合規(guī)經(jīng)營合規(guī)經(jīng)營 公司銀行從業(yè)人員合規(guī)手冊公司銀行從業(yè)人員合規(guī)手冊等相關(guān)規(guī)定等相關(guān)規(guī)定 “浦發(fā)創(chuàng)富浦發(fā)創(chuàng)富”品牌建設(shè)品牌建設(shè) 各類

6、公司銀行業(yè)務(wù)子品牌服務(wù)方案各類公司銀行業(yè)務(wù)子品牌服務(wù)方案基本掌握內(nèi)容四：基本掌握內(nèi)容四：宏觀經(jīng)濟(jì)與基礎(chǔ)知識宏觀經(jīng)濟(jì)與基礎(chǔ)知識 宏觀經(jīng)濟(jì)宏觀經(jīng)濟(jì) 近兩年國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)、金融政策與走勢近兩年國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)、金融政策與走勢 基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識 關(guān)注浦發(fā)銀行成長，了解我行基本經(jīng)營方針關(guān)注浦發(fā)銀行成長，了解我行基本經(jīng)營方針基本掌握內(nèi)容-考題范文講解對于以遠(yuǎn)期信用證方式結(jié)算的出口商，以下哪種融資方式最不對于以遠(yuǎn)期信用證方式結(jié)算的出口商，以下哪種融資方式最不適合企業(yè)的融資需求適合企業(yè)的融資需求（ C C ）A.A.打包貸款打包貸款B.B.出口押匯出口押匯C.C.法人賬戶透支法人賬戶透支D.D.流動資金貸款流動資金

7、貸款在辦理代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中，代理人在票據(jù)關(guān)系上應(yīng)為申請貼現(xiàn)票在辦理代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中，代理人在票據(jù)關(guān)系上應(yīng)為申請貼現(xiàn)票據(jù)的據(jù)的（B B）并與委托人存在真實(shí)的貿(mào)易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。并與委托人存在真實(shí)的貿(mào)易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。A A、間接前手、間接前手 B B、直接前手、直接前手 C C、持票人、持票人 D D、收款人、收款人基本掌握內(nèi)容-考題范文講解以下哪項(xiàng)關(guān)于保理業(yè)務(wù)的描述是錯誤的以下哪項(xiàng)關(guān)于保理業(yè)務(wù)的描述是錯誤的 （B B） A. A. 保理業(yè)務(wù)，以應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓作為基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)，其主要的保理業(yè)務(wù)，以應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓作為基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)，其主要的法律依據(jù)是法律依據(jù)是合同法合同法 B. B. 必須在保理伊始就將

8、應(yīng)收債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜通知債務(wù)人必須在保理伊始就將應(yīng)收債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜通知債務(wù)人 C. C. 出口雙保理業(yè)務(wù)中，我行作為出口保理商承擔(dān)出口商的出口雙保理業(yè)務(wù)中，我行作為出口保理商承擔(dān)出口商的信用風(fēng)險、履約風(fēng)險信用風(fēng)險、履約風(fēng)險根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定，即期且能夠控制貨權(quán)的跟單信用證根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定，即期且能夠控制貨權(quán)的跟單信用證開立的風(fēng)險資本占用為開證金額的開立的風(fēng)險資本占用為開證金額的（ B B ） A A：10% B10% B：20% C:30% D20% C:30% D：40%40%商業(yè)銀行資本充足率管理辦法商業(yè)銀行資本充足率管理辦法（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令（委員會令（2004

9、2004年第年第2 2號）號）基本掌握內(nèi)容-考題范文講解 利多多通知存款最低的起存金額為利多多通知存款最低的起存金額為（ D D ）萬以上。萬以上。 A A50 B. 100 C.200 D.30050 B. 100 C.200 D.300 企業(yè)現(xiàn)金管理產(chǎn)品中能夠?qū)崿F(xiàn)與企業(yè)企業(yè)現(xiàn)金管理產(chǎn)品中能夠?qū)崿F(xiàn)與企業(yè)ERPERP系統(tǒng)無縫鏈接，系統(tǒng)無縫鏈接， 幫幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)帳戶管理、數(shù)據(jù)查詢、轉(zhuǎn)帳支付等業(yè)務(wù)功能的產(chǎn)助企業(yè)實(shí)現(xiàn)帳戶管理、數(shù)據(jù)查詢、轉(zhuǎn)帳支付等業(yè)務(wù)功能的產(chǎn)品是品是（ D D ）。 A A信息直通車信息直通車 B. B. 公司網(wǎng)銀公司網(wǎng)銀 C.C.銀銀直聯(lián)銀銀直聯(lián) D.D.銀企直聯(lián)銀企直聯(lián) 下列不屬

10、于企業(yè)現(xiàn)金管理產(chǎn)品的是下列不屬于企業(yè)現(xiàn)金管理產(chǎn)品的是（ C C ） A、流動性管理流動性管理 B B、收付款管理、收付款管理 C C、短期流動資金貸款、短期流動資金貸款 D D、理財服務(wù)理財服務(wù)基本掌握內(nèi)容-考題范文講解我行發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款的前提之一是項(xiàng)目的四證齊全，下面我行發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款的前提之一是項(xiàng)目的四證齊全，下面哪一項(xiàng)不是我行規(guī)定的四證哪一項(xiàng)不是我行規(guī)定的四證（ D D ）A.A.國有土地使用證國有土地使用證B.B.建設(shè)用地規(guī)劃許可證建設(shè)用地規(guī)劃許可證C.C.建設(shè)工程施工許可證建設(shè)工程施工許可證D.D.環(huán)境評估許可證環(huán)境評估許可證還有一證應(yīng)該是還有一證應(yīng)該是建設(shè)工程規(guī)劃許可證建設(shè)

11、工程規(guī)劃許可證我行作為銀團(tuán)貸款單一牽頭行，貸款份額原則上不低于我行作為銀團(tuán)貸款單一牽頭行，貸款份額原則上不低于（ A A ）A A、20%20%B B、30%30%C C、25%25%D D、50%50%基本掌握內(nèi)容-考題范文講解根據(jù)目前監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，短期融資券的承銷費(fèi)率不得低根據(jù)目前監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，短期融資券的承銷費(fèi)率不得低于于（B B） A A、0.5% B0.5% B、0.4% C0.4% C、1% D1% D、1.5%1.5%下列哪項(xiàng)不是托管銀行在對創(chuàng)投企業(yè)進(jìn)行托管時履行的職下列哪項(xiàng)不是托管銀行在對創(chuàng)投企業(yè)進(jìn)行托管時履行的職責(zé)：責(zé)：（C C）A A、資產(chǎn)保管、資產(chǎn)保管 B B、投資監(jiān)

12、督、投資監(jiān)督 C C、投資決策、投資決策 D D、資金清算、資金清算基本掌握內(nèi)容-考題范文講解隨著中國匯率機(jī)制改革的推進(jìn)，自隨著中國匯率機(jī)制改革的推進(jìn)，自0707年年7 7月份以來，人民月份以來，人民幣對美元匯率持續(xù)走高。請問，在下列國內(nèi)企業(yè)中，哪個幣對美元匯率持續(xù)走高。請問，在下列國內(nèi)企業(yè)中，哪個將面臨較大的匯率風(fēng)險將面臨較大的匯率風(fēng)險（ A A ）A.A.造船廠造船廠 B.B.煉油廠煉油廠 C.C.航空公司航空公司 D.D.鋼鐵公司鋼鐵公司下列哪些行業(yè)客戶是我行現(xiàn)階段審慎或限制進(jìn)入的領(lǐng)域？下列哪些行業(yè)客戶是我行現(xiàn)階段審慎或限制進(jìn)入的領(lǐng)域？（ D D ）A A、電網(wǎng)、電網(wǎng) B B、鐵路、鐵路

13、 C C、醫(yī)院、醫(yī)院 D D、高校、高校宏觀經(jīng)濟(jì)題，要密切關(guān)注近期出臺的經(jīng)濟(jì)、行業(yè)政策，比如去宏觀經(jīng)濟(jì)題，要密切關(guān)注近期出臺的經(jīng)濟(jì)、行業(yè)政策，比如去年年9 9月月3030日，發(fā)改委等日，發(fā)改委等6 6部門部門關(guān)于抑制部分行業(yè)產(chǎn)能過剩和重關(guān)于抑制部分行業(yè)產(chǎn)能過剩和重復(fù)建設(shè)引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的若干意見復(fù)建設(shè)引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的若干意見中提及的產(chǎn)能過剩行業(yè)中提及的產(chǎn)能過剩行業(yè)為鋼鐵、水泥、煤化工、平板玻璃、多晶硅、風(fēng)電設(shè)備等；為鋼鐵、水泥、煤化工、平板玻璃、多晶硅、風(fēng)電設(shè)備等；“兩高一資兩高一資”指高污染、高耗能和資源性。指高污染、高耗能和資源性。基本掌握內(nèi)容-考題范文講解某投資項(xiàng)目原始投資額為某投資項(xiàng)

14、目原始投資額為100100萬元，使用壽命萬元，使用壽命1515年，已知該項(xiàng)年，已知該項(xiàng)目第目第1515年的經(jīng)營凈現(xiàn)金流量為年的經(jīng)營凈現(xiàn)金流量為3030萬元，期滿處置固定資產(chǎn)殘值萬元，期滿處置固定資產(chǎn)殘值收入及回收流動資金共收入及回收流動資金共5 5萬元，則該投資項(xiàng)目第萬元，則該投資項(xiàng)目第1515年的凈現(xiàn)金年的凈現(xiàn)金流量為流量為（ C C ）萬元。萬元。A A130 B130 B25 C25 C35 D35 D3030流動資產(chǎn)與流動負(fù)債增加相等的金額可使流動比率流動資產(chǎn)與流動負(fù)債增加相等的金額可使流動比率（ D D ）A A、提高、提高B B、下降、下降C C、保持不變、保持不變D D、結(jié)果不一

15、定、結(jié)果不一定基本掌握內(nèi)容-考題范文講解根據(jù)人民銀行貸款五級分類的規(guī)定以下貸款至少應(yīng)歸為次級根據(jù)人民銀行貸款五級分類的規(guī)定以下貸款至少應(yīng)歸為次級的是的是（ B B ）。A.A.逾期逾期9090天的貸款；天的貸款；B.B.已掛帳停息的貸款；已掛帳停息的貸款；C.C.重組后的貸款，具有很強(qiáng)的抵押品；重組后的貸款，具有很強(qiáng)的抵押品；D.D.對破產(chǎn)廢債借款人的貸款。對破產(chǎn)廢債借款人的貸款。基本掌握內(nèi)容-考題范文講解美元兌日元的市場即期匯率為美元兌日元的市場即期匯率為100.85100.85，三個月的遠(yuǎn)期貼水為，三個月的遠(yuǎn)期貼水為4545個點(diǎn)，則美元兌日元的三個月遠(yuǎn)期匯率為個點(diǎn)，則美元兌日元的三個月遠(yuǎn)期

16、匯率為（A A）A A、100.40 B100.40 B、101.30 C101.30 C、100.8545 D100.8545 D、100.8455100.8455美元兌人民幣，即期美元兌人民幣，即期6.85006.8500，升水，升水4545點(diǎn)，則點(diǎn)，則6.85456.8545自自1010年年5 5月月1010日起，總行向人民銀行繳存的人民幣存款準(zhǔn)備日起，總行向人民銀行繳存的人民幣存款準(zhǔn)備金率調(diào)整為金率調(diào)整為（ D D ）A A、15.5% B15.5% B、16% C16% C、16.5% D16.5% D、17%17%20102010年年5 5月月1010日起，上調(diào)金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率

17、日起，上調(diào)金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率0.50.5個百分個百分點(diǎn)至點(diǎn)至 17.00% ( 17.00% (農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行暫不上調(diào)農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行暫不上調(diào)) )基本掌握內(nèi)容-考題范文講解客戶經(jīng)理或兼職人員可以代為購買的憑證為客戶經(jīng)理或兼職人員可以代為購買的憑證為（ C C ）A A、支票、支票B B、貸記憑證、貸記憑證C C、現(xiàn)金解款單、現(xiàn)金解款單D D、空白商業(yè)承兌匯票、空白商業(yè)承兌匯票自自0505年年6 6月月2828日面向社會正式推出了日面向社會正式推出了“浦發(fā)創(chuàng)富浦發(fā)創(chuàng)富”品牌后品牌后，我行公司銀行條線陸續(xù)推出了數(shù)個子品牌服務(wù)方案在全，我行公司銀行條線陸續(xù)推出了數(shù)個子品牌服務(wù)方案在全國

18、發(fā)布、路演和推介，下述不屬于國發(fā)布、路演和推介，下述不屬于“浦發(fā)創(chuàng)富浦發(fā)創(chuàng)富”子品牌服子品牌服務(wù)方案是：務(wù)方案是：（ B B ）A A、企業(yè)現(xiàn)金管理解決方案、企業(yè)現(xiàn)金管理解決方案B B、企業(yè)貿(mào)易融資解決方案、企業(yè)貿(mào)易融資解決方案C C、企業(yè)供應(yīng)鏈解決方案、企業(yè)供應(yīng)鏈解決方案D D、企業(yè)年金解決方案、企業(yè)年金解決方案基本掌握內(nèi)容-考題范文講解For the offshore deposits, the individuals are exempted For the offshore deposits, the individuals are exempted from interest tax

19、, which is imposed on the corporate from interest tax, which is imposed on the corporate clients.clients.（）國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)對銀行的優(yōu)勢是：風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)重較低，中國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)對銀行的優(yōu)勢是：風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)重較低，中間業(yè)務(wù)收入高，貿(mào)易流程可控。間業(yè)務(wù)收入高，貿(mào)易流程可控。（ ）深入掌握內(nèi)容深入掌握內(nèi)容公司銀行產(chǎn)品與營銷方案的組合運(yùn)用公司銀行產(chǎn)品與營銷方案的組合運(yùn)用企業(yè)財務(wù)報表解析、非財務(wù)分析及企業(yè)經(jīng)企業(yè)財務(wù)報表解析、非財務(wù)分析及企業(yè)經(jīng)營狀況分析營狀況分析高級客戶經(jīng)理考題與客戶經(jīng)理考題相比，高級客戶

20、經(jīng)理考題與客戶經(jīng)理考題相比，范圍相同，題量和難度增加范圍相同，題量和難度增加 以案例題為主以案例題為主案例講解-案例一 題目 中興化工集團(tuán)是在國有大型化工企業(yè)。2004年改制成立以來，集團(tuán)充分利用自己在化工領(lǐng)域科研和生產(chǎn)的經(jīng)驗(yàn)和優(yōu)勢，圍繞新材料及特種化學(xué)品的主業(yè)，開展兼并和收購、并投入系列固定資產(chǎn)項(xiàng)目，集團(tuán)資產(chǎn)規(guī)模和生產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)大。 2007年下半年以來，集團(tuán)調(diào)整經(jīng)營策略，從前期大規(guī)模收購兼并及固定資產(chǎn)投入等大規(guī)模擴(kuò)張，轉(zhuǎn)向?qū)?nèi)部企業(yè)和資源進(jìn)行整合，以加強(qiáng)集團(tuán)經(jīng)營管理。 我行2004年以來，就已介入和集團(tuán)公司及其下屬公司的授信業(yè)務(wù)合作，目前，對集團(tuán)公司授信余額為2000萬元，對下屬各公司授信

21、額度達(dá)8000萬元，這些額度基本用足。 近期，客戶經(jīng)理在和集團(tuán)公司溝通時了解到，目前，建行、中行、交行等銀行對公司的授信額度均已超過10億元；同時，公司在財務(wù)上將逐步集中授信合作銀行和資金結(jié)算銀行。我行雖然較早開展和公司的授信業(yè)務(wù)合作，但近幾年來對公司的授信額度基本維持在原有水平，已遠(yuǎn)落后于公司的主流銀行。 客戶經(jīng)理收集的公司財務(wù)報表情況如下：（單位：萬元）（資產(chǎn)負(fù)債表和損益表略） 案例講解-案例一1 1、經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量銷售所得現(xiàn)金666,645購貨所付現(xiàn)金-586,027經(jīng)營費(fèi)用現(xiàn)金支出16,401其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入等繳納稅金-9,096合計合計2 2、投資活動的現(xiàn)金流

22、量、投資活動的現(xiàn)金流量取得/收回投資-15,863案例講解-案例一購置和處置固定資產(chǎn)-260,870無形資產(chǎn)和其它長期資產(chǎn)-25,632投資收益0合計合計-302,3653 3、融資活動的現(xiàn)金流量、融資活動的現(xiàn)金流量資本/權(quán)益58,690短期融資長期融資134,871財務(wù)成本-17,030合計合計企業(yè)現(xiàn)金流量企業(yè)現(xiàn)金流量25,637案例講解-案例一問題及答案根據(jù)所附報表，請將公司現(xiàn)金流量表補(bǔ)充完整（各05.分，共2分） 其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入等17,741小計小計105,664短期融資45,807小計小計222,339案例講解-案例一并計算公司的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比、營業(yè)利潤率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率。（各0

23、.5分，共4分）（已知公司05年底的應(yīng)收賬款為236,790千元），同時計算2007年相對于2006年的總資產(chǎn)增長率、銷售收入增長率（各0.5分，共1分），資產(chǎn)報酬率2006200620072007營業(yè)利潤率0.8%1.7%應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率11.04 12.55 資產(chǎn)負(fù)債率77.5%78.8%流動比率 0.76 0.77 銷售收入增長84.1%總資產(chǎn)增長63.5%案例講解-案例一根據(jù)以上計算結(jié)果，分析公司的償債能力流動比率小于1，短期償債能力較弱；（回答：短貸長用亦可得分）資產(chǎn)負(fù)債率接近80%，長期償債能力較弱。 案例講解-案例一 根據(jù)以上計算結(jié)果，請分析是否可以增加對集團(tuán)的授信額度雖然公司長短

24、期償債能力較弱，但（1）公司銷售收入增長高于總資產(chǎn)增長，說明前期的收購、兼并及項(xiàng)目投入帶來的增長是良性的；（2）公司的盈利能力有較大幅度提高（從計算結(jié)果可知）；（3）公司07年以來開始轉(zhuǎn)向提高經(jīng)營管理水平、整合內(nèi)部資源，有望進(jìn)一步提高盈利能力；（4）我行的授信額度無論相對于公司整體銷售規(guī)模、還是相對于同業(yè)，都處于較低水平；（5）公司的經(jīng)營活動現(xiàn)金流07年超過10億元。因此，公司整體發(fā)展前景較好，可以適當(dāng)增加對集團(tuán)的授信額度。（5點(diǎn)每點(diǎn)答中可得0.5分，總分2分 ）題目 背景 B集團(tuán)是我國著名的特殊鋼生產(chǎn)企業(yè)，下屬B1、B2以及財務(wù)公司B3。B1、B的信用等級分別為A和AA級。案例講解-案例二案

25、例講解-案例二問題一B1每月需向國外進(jìn)口鐵礦石100萬噸，價值約1億美元，貨到付款結(jié)算方式，以往在其他銀行通過進(jìn)口押匯方式對外支付，由于近期境內(nèi)外匯融資成本較高，本地銀行的報價均已達(dá)到LIBOR+300點(diǎn)以上，而我行離岸融資報價為LIBOR+200點(diǎn)以上，作為我行客戶經(jīng)理，你將向B1推薦什么產(chǎn)品增加我行的競爭力？在業(yè)務(wù)操作時融資期限該如何考慮，為什么？案例講解-案例二答案答：TT項(xiàng)下離岸代付，融資期限應(yīng)控制在90天以內(nèi)，因?yàn)槌^90天將占用我行外債指標(biāo)。案例講解-案例二問題二 B2是各家銀行的目標(biāo)客戶，已發(fā)行了10億元短期融資券，目前貸款余額5億元，全部是短期流動資金貸款，各家銀行的貸款均為基

26、準(zhǔn)利率下浮10%。我行對該企業(yè)授信6億元，一直未提款。經(jīng)過營銷，企業(yè)表示已有銀行向企業(yè)推薦了開票+買方付息等與票據(jù)業(yè)務(wù)相結(jié)合的方案，可以使企業(yè)節(jié)省財務(wù)費(fèi)用，如果我行可以設(shè)計其他的為企業(yè)節(jié)省財務(wù)費(fèi)用的方案，企業(yè)可以在結(jié)算、中間業(yè)務(wù)等方面與我行開展合作。請問，我行應(yīng)該如何設(shè)計方案？在此方案中，我行至少可以收取哪幾類中間業(yè)務(wù)收費(fèi)？案例講解-案例二答案答：以低于基準(zhǔn)利率下浮10%的利率為B2發(fā)行理財計劃。我行至少應(yīng)收取貸款承諾費(fèi)、托管費(fèi)和銷售手續(xù)費(fèi)。案例講解-案例二問題三我行可以與B開展的主要業(yè)務(wù)包括哪些？答案答：我行對財務(wù)公司開展的業(yè)務(wù)主要包括：1、同業(yè)拆借2、回購型資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓3、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)4、集團(tuán)公

27、司資金集中管理（答集團(tuán)賬戶、銀企直連亦可得分）5、接受擔(dān)保案例講解-案例三 題目 A公司是大型集團(tuán)企業(yè)，圍繞三大主業(yè)、經(jīng)營分支機(jī)構(gòu)較多，其中，納入該集團(tuán)財務(wù)合并報表范圍的子公司有15家，子公司下屬又有孫公司，子公司對符合合并范圍孫公司的報表也進(jìn)行合并，并入集團(tuán)公司財務(wù)報表的企業(yè)多達(dá)56家。 我行現(xiàn)在分別與合并報表中8家公司有授信業(yè)務(wù)，分別是子公司B1、B2、B3、B4、B5，其他子公司下屬公司C1、C2、C3，授信余額合計16.8億元。 另外，我行與其他幾家與A公司有各種不同關(guān)系的下述企業(yè)，也分別有一定授信業(yè)務(wù)： 案例講解-案例三 E1公司，是B1公司的上游企業(yè)，在我行授信余額1.8億元； E

28、2公司，在我行授信余額1.5億元，因其法人代表是A公司董事長的兒子，B2公司對該1.5億元授信提供擔(dān)保； E3公司，在我行授信余額2億元，但B3作為第三大股東，持有E3公司10股權(quán)； E4公司，在我行授信余額2.5億元，同時為C1公司在我行的2億元授信提供擔(dān)保； E5公司，是B5公司的下游企業(yè)，在我行表外授信余額5000萬元。案例講解-案例三問題及答案 按照我行關(guān)于集團(tuán)客戶授信的有關(guān)規(guī)定，上述哪些企業(yè)，必須納入我行對A公司新的集團(tuán)授信業(yè)務(wù)：（1分） B1、B2、B3、B4、B5， C1、C2、C3，E2，共9家公司。案例講解-案例三 據(jù)對合并報表的測算，A公司在我行的最高授信額20億元，核查信貸登記系統(tǒng)，A公司集團(tuán)本部及合乎我行集團(tuán)授信范圍的所有關(guān)聯(lián)公司，在各家金融機(jī)構(gòu)的授信額為57億元。作為高級客戶經(jīng)理，您在集團(tuán)