2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（中級）歷年真題及完整答案

1、2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（中級）歷年真題及完整答案1.下列財產中不得抵押的財產是（ ）。A.國有土地使用權B.個人享有的房屋產權C.個人承包的耕地使用權D.企業(yè)所有的汽車【答案】:C【解析】:根據物權法第一百八十四條規(guī)定，以下財產不得抵押：土地所有權；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但法律規(guī)定可以抵押的除外；學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；所有權、使用權不明或者有爭議的財產；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產；法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產。2.根據我國目前的有關規(guī)定，屬于外匯范疇的有（ ）。A.外國

2、紙幣B.外幣銀行存款憑證C.外幣郵政儲蓄憑證D.外國鑄幣E.外國動產與不動產【答案】:A|B|C|D【解析】:我國2008年8月修訂的中華人民共和國外匯管理條例明確規(guī)定：“本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用做國際清償的支付手段和資產：外幣現鈔，包括紙幣、鑄幣；外幣支付憑證或者支付工具，包括票據、銀行存款憑證、銀行卡等；外幣有價證券，包括債券、股票等；特別提款權；其他外匯資產。”3.其他一級資本包括（ ）。A.普通股B.永續(xù)債C.實收資本D.盈余公積【答案】:B【解析】:其他一級資本與核心一級資本相比，承擔風險和吸收損失的能力相對差一些，主要包括：其他一級資本工具及其溢價，少數股東資本可

3、計入部分。在銀行實踐中，其他一級資本主要包括符合條件的優(yōu)先股、永續(xù)債等。ACD三項均屬于核心一級資本。4.現有一張為期3個月，面值100萬元的票據，貼現利率為3%，當持票人持有票據1個月，要求銀行貼現時，貼現價格是（ ）萬元。A.97.5B.95.5C.93.5D.99.5【答案】:D【解析】:貼現是指商業(yè)票據的持票人將其持有的未到期商業(yè)票據轉讓給銀行，銀行扣除貼息后將余款支付給持票人。貼現利息1003%60/3600.5（萬元）；貼現價格1000.599.5（萬元）。5.對破產企業(yè)特定財產享有擔保權利的債權人，可對該特定財產優(yōu)先受償，債權人的這種權利稱為（ ）。A.取回權B.撤銷權C.別除權

4、D.追回權【答案】:C【解析】:債務人財產的除外包括三種權力：取回權，人民法院受理破產申請后，債務人占有的不屬于債務人的財產，該財產的權利人可以通過管理人取回；別除權，對破產人的特定財產享有擔保權的權利人，對該特定財產享有優(yōu)先受償的權利；抵銷權，債權人在破產申請受理前對債務人負有債務的，可以向管理人主張抵銷。6.下列業(yè)務中屬于同業(yè)融資業(yè)務的是（ ）。A.同業(yè)拆借業(yè)務B.同業(yè)存款業(yè)務C.同業(yè)借款業(yè)務D.同業(yè)投資業(yè)務E.同業(yè)代付業(yè)務【答案】:A|B|C|E【解析】:同業(yè)業(yè)務是指中華人民共和國境內依法設立的金融機構之間開展的以投融資為核心的各項業(yè)務，主要業(yè)務類型可分為同業(yè)融資業(yè)務和同業(yè)投資業(yè)務。其中

5、，同業(yè)融資業(yè)務包括：同業(yè)拆借、同業(yè)存款、同業(yè)借款、同業(yè)代付、買入返售（賣出回購）等。7.下列哪些犯罪必須以非法占有為目的？（ ）A.貸款詐騙罪B.信用卡詐騙罪C.集資詐騙罪D.騙取貸款、票據承兌、金融票證罪E.非法吸收公眾存款罪【答案】:A|B|C【解析】:D項，騙取貸款、票據承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為人以“非法占有為目的”，在司法實踐中認定“以非法占有為目的”比較困難，致使社會上大量的騙取銀行貸款的行為難以被追究刑事法律責任。本罪的設立，降低了打擊騙取銀行貸款和信用行為的門檻，為保障銀行信貸資產提供了更加有力的法律武器。E項，非法吸收公眾存款罪主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定

6、對象資金的目的，否則可能構成集資詐騙罪。8.信托受益人的權利主要有（ ）。A.知情權B.受益權C.撤銷權D.解任權E.管理方法變更權【答案】:A|B|C|D|E【解析】:信托受益人有權獲取信托所產生的收益。同時，受益人也有權行使委托人所享有的知情權、管理方法變更權、撤銷權和解任權。9.按照汽車金融公司管理辦法，汽車金融公司可以從事的業(yè)務包括（ ）。A.向金融機構借款B.發(fā)行金融債券C.接受境內公眾存款D.代理政策性銀行業(yè)務E.提供購車貸款【答案】:A|B|E【解析】:汽車金融公司是指經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的為中國境內的汽車購買者及銷售者提供金融服務的非銀行金融機構。汽車金融公司的業(yè)

7、務主要包括：接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內股東三個月（含）以上定期存款；接受汽車經銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證金；經批準，發(fā)行金融債券；從事同業(yè)拆借；向金融機構借款；提供購車貸款業(yè)務；提供汽車經銷商采購車輛貸款和營運設備貸款；提供汽車融資租賃業(yè)務（售后回租業(yè)務除外）；向金融機構出售或回購汽車貸款應收款和汽車融資租賃應收款業(yè)務；辦理租賃汽車殘值變賣及處理業(yè)務；從事與購車融資活動相關的咨詢、代理業(yè)務等。10.銀行業(yè)金融機構社會責任的主要內容包括（ ）。A.制定資源節(jié)約與環(huán)境保護計劃B.通過信貸等金融工具支持客戶節(jié)約資源、保護環(huán)境C.承擔消費者教育的責任D.提倡以人為本，

8、重視員工健康和安全E.支持社區(qū)經濟發(fā)展【答案】:C|D|E【解析】:AB兩項屬于銀行業(yè)金融機構環(huán)境責任包含的內容。11.對于持票人來說，票據貼現是（ ）。A.買進票據，在票據到期時可以取得票據所記載的金額B.買進票據，成為票據的權利人C.轉讓票據，成為票據的權利人D.以出讓票據的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本【答案】:D【解析】:對于持票人來說，票據貼現是以出讓票據的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本。對于貼現銀行來說是買進票據，成為票據的權利人，票據到期，銀行可以取得票據所記載金額。12.與普通股相比，關于優(yōu)先股的說法，正確的是（ ）。A.股息固定B.優(yōu)先參與公司經營管理C.優(yōu)先分配公司收益D.優(yōu)先

9、分配公司剩余財產E.收益保障較差【答案】:A|C|D【解析】:普通股是股票中最普遍和最主要的形式，它是指對股東不加以特別的限制而享有平等權利，并隨公司利潤大小而取得相應收益的股票。優(yōu)先股是股份公司發(fā)行的在分配公司收益和剩余財產時比普通股具有優(yōu)先權的股票，優(yōu)先股的優(yōu)點是收益有保障，因為它的股息是固定的，但缺點是不能像普通股一樣參與公司的經營管理。13.中央銀行組織全國清算是中央銀行（ ）業(yè)務。A.對政府開展的B.對企業(yè)開展的C.對銀行開展的D.貨幣發(fā)行【答案】:C【解析】:中央銀行是銀行的銀行，是指中央銀行是商業(yè)銀行的銀行，即主要同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務關系，集中商業(yè)銀行的準備金并對它們提供信用。具體

10、包括：集中商業(yè)銀行的存款準備；辦理商業(yè)銀行間的清算；對商業(yè)銀行發(fā)放貸款。14.已知某銀行本期稅后凈利潤為2000萬元，計劃分配給優(yōu)先股股東的股息約為300萬元，該銀行發(fā)行的普通股有200萬股，優(yōu)先股為50萬股，則其每股收益為（ ）元/股。A.6.8B.8C.8.5D.10【答案】:C【解析】:每股收益即EPS，指稅后利潤與股本總數的比率。計算公式為：每股收益本期凈利潤/期末總股本。該比率反映了銀行每一股份創(chuàng)造的稅后利潤。若銀行只有普通股時，凈收益是稅后凈利，股份數是指流通在外的普通股股數。如果銀行還有優(yōu)先股，應從稅后凈利中扣除分派給優(yōu)先股股東的利息。所以該銀行每股收益（2000300）/200

11、8.5（元/股）。15.銀行業(yè)金融機構環(huán)境責任的主要內容包括（ ）。A.優(yōu)化資源配置，支持社會、經濟和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展B.倡導獨立對融資項目的環(huán)境影響進行現場調查、審核C.熱心慈善捐贈、志愿者活動D.積極主動地參與環(huán)境保護的實踐和宣傳活動E.維護銀行業(yè)良好的市場競爭秩序，促進銀行業(yè)健康發(fā)展【答案】:A|B|D【解析】:C項屬于銀行業(yè)金融機構社會責任包含的內容；E項屬于銀行業(yè)金融機構經濟責任包含的內容。16.遠期外匯交易的最大優(yōu)點在于（ ）。A.可以完成兩國貨幣之間的交易B.可以獲得一定的期權費C.可以用來套期保值和投機D.能夠對沖匯率在未來下降的風險E.能夠對沖匯率在未來上升的風險【答案】:C

12、|D|E【解析】:遠期外匯交易是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。遠期外匯交易最大的優(yōu)點在于能夠對沖匯率在未來上升或者下降的風險，因而可以用來進行套期保值或投機。17.下列屬于銀行業(yè)消費者權利的是（ ）。A.自主選擇權B.公平交易權C.依法求償權D.安全權E.受教育權【答案】:A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)消費者，是指購買或使用銀行業(yè)產品和接受銀行業(yè)服務的自然人。其主要權利有：安全權；隱私權；知情權；自主選擇權；公平交易權；依法求償權；受教育權；受尊重權；監(jiān)督權。18.商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資

13、金，在給付一定利息后將票據權利轉讓給商業(yè)銀行的票據行為是（ ）。A.轉貼現B.再貼現C.貼現D.背書【答案】:C【解析】:票據貼現是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據轉讓。票據轉貼現是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現商業(yè)匯票再以賣斷方式向另一金融機構轉讓的票據行為，是金融機構間融通資金的一種方式。19.商業(yè)銀行采用基本指標法，應當以（ ）為基礎計量操作風險資本要求。A.總資本B.總收入C.總資產D.凈利潤【答案】:B【解析】:銀行采用基本指標法，應當以總收入為基礎計量操作風險資本要求，總收入為凈利息收入

14、與凈非利息收入之和。操作風險資本要求等于銀行前三年總收入的平均值與一個固定比例（為15%）的乘積，總體上看，基本指標法計算方法較為簡單，資本與收入呈線性關系，銀行收入越高，資本要求越大。20.下列關于商業(yè)銀行貸款的表述，錯誤的是（ ）。A.對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%B.商業(yè)銀行可向關系人發(fā)放擔保貸款，但條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件C.商業(yè)銀行不得利用拆入資金進行固定資產貸款D.商業(yè)銀行可向關系人發(fā)放信用貸款，但條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件【答案】:D21.根據“成本推動”型通貨膨脹理論，導致“利潤推進型通貨膨脹”的因素是（ ）。A.經濟結構失衡

15、B.匯率變動使進口原材料成本上升C.工會對工資成本的操縱D.壟斷性大公司對價格的操縱【答案】:D【解析】:利潤推進的通貨膨脹，其前提條件是存在著商品和勞務銷售的不完全競爭市場。在壟斷存在的情況下，壟斷企業(yè)為了追求超額利潤而提高壟斷產品價格，以賺取壟斷利潤。當壟斷企業(yè)產品價格提高后，以壟斷企業(yè)的產品為原材料的其他產品的成本相應提高，于是又帶動其他產品的價格上漲，引起物價總水平的上漲，形成利潤推進型通貨膨脹。22.存款業(yè)務屬于商業(yè)銀行的（ ）。A.其他業(yè)務B.資產業(yè)務C.中間業(yè)務D.負債業(yè)務【答案】:D【解析】:存款是銀行最基本的負債業(yè)務之一，是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經營的基礎。23

16、.按金融工具的期限劃分，金融市場可以分為（ ）。A.貨幣市場B.期貨市場C.流通市場D.現貨市場E.資本市場【答案】:A|E【解析】:按金融工具的期限劃分，金融市場可分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場是短期資金融通市場，其融通的資金主要用于周轉和短期投資，償還期短、流動性強、風險小。資本市場是長期資金融通市場，在資本市場上，發(fā)行主體所籌集的資金大多用于固定資產的投資，償還期長，流動性相對較小，風險相對較高，被當做固定資產投資的資本來運用。24.外匯交易存在的風險包括（ ）。A.法律風險B.流動性風險C.操作風險D.國別風險E.市場風險【答案】:A|B|C|D|E【解析】:外匯交易存在信用風險、市

17、場風險、流動性風險、操作風險和法律風險。其中，信用風險可分為三種不同的形態(tài)，分別為授信風險、交割風險及國別風險。25.下列行為中，屬于違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“風險提示”規(guī)定的是（ ）。A.提示產品涉及的主要風險B.提示客戶貿易合約中的免責條款C.從有利和不利兩個方面向客戶介紹產品D.僅介紹產品或服務的有利之處【答案】:D【解析】:根據“風險提示”規(guī)定，從業(yè)人員的下述做法明顯不妥：因個人利益驅動，著力推薦對自己業(yè)績或獎金有利的產品，卻忽視客戶的需要；僅介紹產品或服務的有利之處，對不利于客戶的地方刻意隱瞞；不以足以引起客戶注意的方式提示免責條款；對客戶提出的問題閃爍其詞，刻意回避或提供虛假

18、信息。26.下列關于法人的表述中，正確的是（ ）。A.只具有民事權利能力，不一定具有民事行為能力B.既具有民事權利能力，也具有民事行為能力C.只具有民事行為能力，不一定具有民事權利能力D.既不具有民事權利能力，也不具有民事行為能力【答案】:B【解析】:根據民法總則第五十七條的規(guī)定，法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。27.下列哪些指標可用來考核商業(yè)銀行經營的安全性？（ ）A.不良貸款率B.不良貸款撥備覆蓋率C.凈穩(wěn)定資金比例D.流動性覆蓋率E.流動性比例【答案】:A|B【解析】:CDE三項是商業(yè)銀行流動性分析指標。28.商業(yè)銀行內部控制的目標包括（

19、）。A.確保國家法律法規(guī)和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B.確保資產負債業(yè)務快速發(fā)展C.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現D.確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整E.確保商業(yè)銀行風險管理的有效性【答案】:A|C|D|E【解析】:內部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實施系統化的制度、流程和方法，實現控制目標的動態(tài)過程和機制。商業(yè)銀行內部控制的目標包括四個方面：保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現；保證商業(yè)銀行風險管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準

20、確、完整和及時。29.下列關于人民幣的表述，錯誤的是（ ）。A.人民幣的法定管理部門是中國人民銀行B.人民幣是中華人民共和國法定貨幣，單位為元，輔幣單位為角、分C.以人民幣支付中華人民共和國境內的一切公共和私人的債務，任何單位和個人不得拒收D.人民幣的印制、發(fā)行、兌換、收回、銷毀等工作由中國人民銀行和國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理部門共同負責【答案】:D【解析】:D項，人民幣的法定管理部門是中國人民銀行，負責人民幣的統一印制、發(fā)行、兌換、收回、銷毀等工作。30.根據我國貨幣供給層次劃分口徑，屬于M1的是（ ）。A.外幣存款B.企業(yè)活期存款C.城鄉(xiāng)居民儲蓄存款D.證券公司客戶保證金【答案】:B【解析】:M

21、1被稱為狹義貨幣，是現實購買力；M2被稱為廣義貨幣，通常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，一般所說的貨幣供應量是指M2。根據我國貨幣供給層次劃分口徑，ACD三項均屬于M2。31.銀行業(yè)的規(guī)模效益體現在（ ）。A.資產規(guī)模B.市場份額C.存貸款規(guī)模D.客戶規(guī)模E.收入【答案】:A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)是一個具有較強規(guī)模效益的行業(yè)，這種規(guī)模效益體現在資產規(guī)模、市場份額、存貸款規(guī)模、客戶規(guī)模以及收入等方面。32.我國民法總則規(guī)定的普通訴訟時效期間為（ ）年。A.1B.2C.3D.5【答案】:C【解析】:訴訟時效分為普通訴訟時效、特別訴訟時效和最長訴訟時效。除了法律有特別規(guī)定外，所

22、有的民事法律關系都適用于普通訴訟時效。我國民法總則第一百八十八條規(guī)定的普通訴訟時效期間為3年。33.銀行代保管業(yè)務包括露封保管業(yè)務和密封保管業(yè)務，兩者的主要區(qū)別在于（ ）。A.客戶是否在將保管物品交給銀行時先加以密封B.保管物品的金額不同C.保管物品的種類不同D.保管期限不同【答案】:A【解析】:代保管業(yè)務包括露封保管業(yè)務和密封保管業(yè)務。兩者在辦理保管時都注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數量、金額等，區(qū)別在于密封保管的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。34.合法代理行為的法律后果直接歸屬于（ ）。A.被代理人B.第三人C.代理人D.代理人和被代理人【答案】:A【解析】:代理行為是指能夠

23、引起民事法律后果的民事法律行為，就是說通過代理人所為的代理行為，能夠在被代理人與第三人之間產生、變更或消滅某種民事法律關系。代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人。35.商業(yè)銀行可采?。?）來管控市場風險。A.交易限額B.標準法C.損失數據庫D.應急計劃E.風險對沖【答案】:A|E【解析】:商業(yè)銀行管控市場風險的手段有：限額管理，包括交易限額、風險限額和止損限額；風險對沖。B項，標準法是操作風險的計量方法之一；C項，損失數據庫是操作風險的管控工具；D項，應急計劃是流動性風險的管控手段。36.根據商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法規(guī)定，理財產品的風險評級結果由低到高應當至少包括（ ）個等級。A.5B.3

24、C.4D.6【答案】:A【解析】:根據商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法的規(guī)定，理財產品風險評級結果應當以風險等級體現，由低到高至少包括一級至五級，并可以根據實際情況進一步細分。37.下列選項中不屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理的是（ ）。A.客戶限額B.止損限額C.交易限額D.風險價值限額【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行實施市場風險管理的主要目的是，確保將所承擔的市場風險規(guī)模控制在可以承受的合理范圍內，使所承擔的市場風險水平與其風險管理能力和資本實力相匹配。市場風險的管控手段包括限額管理和風險對沖。其中，常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額。風險限額可采用風險價值限額、期權性頭寸限額等。3

25、8.某銀行員工甲與員工乙共同負責業(yè)務印章及重要憑證的保管，甲保管保險箱鑰匙，乙掌握密碼，某日，甲員工請假看病，下列做法中，符合職業(yè)操守要求的是（ ）。A.甲估計外出時間不長，不會用到業(yè)務印章和相關憑證，因此未做移交就外出看病B.甲根據銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，辦理移交手續(xù)，正式移交鑰匙后外出看病C.甲將保險箱鑰匙委托第三名員工保管D.考慮到時間不長，甲將保險箱鑰匙交于乙暫時保管【答案】:B【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反內部交易流程及崗位職責管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關的物品或信息交與或告知其他人員。39.銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守由（ ）監(jiān)督實施。A.司

26、法機構B.銀行業(yè)自律組織C.社會公眾D.銀行業(yè)從業(yè)人員所在機構E.監(jiān)管機構【答案】:B|C|D|E【解析】:從一般意義上講，遵守職業(yè)操守，應當成為銀行業(yè)從業(yè)人員自覺的職業(yè)行為。但沒有一定的監(jiān)督、約束機制，嚴重違反職業(yè)操守規(guī)定的行為得不到應有的懲罰，銀行業(yè)就不能健康發(fā)展。因此，本職業(yè)操守的監(jiān)督者有：銀行業(yè)從業(yè)人員所在機構、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機構和社會公眾。40.銀行代理中央銀行業(yè)務主要包括（ ）。A.代理專項資金管理B.代理國庫C.代理財政性存款D.代理貸款項目管理E.代理金銀【答案】:B|C|E【解析】:代理中央銀行業(yè)務是指根據政策、法規(guī)應由中央銀行承擔，但由于機構設置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因

27、，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔的業(yè)務。代理中央銀行業(yè)務主要包括：代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業(yè)務。AD兩項屬于代理政策性銀行業(yè)務。41.小張碩士畢業(yè)后，準備前往美國自費攻讀博士學位。在他取得前往美國的入境簽證之前，他需要在我國商業(yè)銀行持有（ ）。A.個人通知存款B.定活兩便儲蓄存款C.外匯儲蓄存款D.保證金存款【答案】:D【解析】:保證金存款主要指個人購匯保證金存款，即商業(yè)銀行向居民個人收存一定比例人民幣作為居民取得外匯的保證金，以解決境內居民個人自費出國（境）留學需預交一定比例外匯保證金才能取得前往國家入境簽證的特殊需要。42.對風險厭惡型銀行來說，通常選擇的置信水平相對_，因此

28、計量得出的經濟資本就_。（ ）A.較低；較小B.較高；較小C.較低；較大D.較高；較大【答案】:D【解析】:置信水平（又叫置信度）是一個事先確定的概率，用于表述突破這個概率時銀行面臨的損失大小。置信水平與銀行風險偏好有關，對風險厭惡型銀行來說，通常選擇的置信水平就相對較高，因此計量得出的經濟資本就較大。43.下列屬于商業(yè)銀行操作風險表現形式的有（ ）。A.外部欺詐B.就業(yè)制度和工作場所安全性有問題C.信息科技系統事件D.執(zhí)行、交割和流程管理事件E.內部欺詐【答案】:A|B|C|D|E【解析】:操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員和信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。根據引發(fā)操作風

29、險的事件類型，可以分為七種表現形式：內部欺詐事件；外部欺詐事件；就業(yè)制度和工作場所安全事件；客戶、產品和業(yè)務活動事件；實物資產的損壞事件；信息科技系統事件；執(zhí)行、交割和流程管理事件。44.以下屬于單位存款的有（ ）。A.定期存款B.活期存款C.定活兩便存款D.協定存款E.保證金存款【答案】:A|B|D|E【解析】:單位存款的種類有：單位活期存款；單位定期存款；單位通知存款；單位協定存款；保證金存款。C項，定活兩便存款屬于個人存款。45.債券投資的收入一般通過債券的收益率進行衡量，通常用年率表示，包括（ ）。A.票面收益率B.即期收益率C.持有期收益率D.到期收益率E.名義收益率【答案】:A|B

30、|C|D|E【解析】:債券投資收益率包括名義收益率、即期收益率、持有期收益率、到期收益率。其中，名義收益率又稱票面收益率。46.銀行的成本中心涵蓋的機構包括（ ）。A.管理部門B.運作中心C.培訓機構D.分支機構E.產品線【答案】:A|B|C【解析】:在銀行組織架構的內部管理上，按照管理會計角度劃分，將銀行機構分為成本中心和利潤中心兩類，其中成本中心涵蓋管理部門、運作中心、培訓機構等，利潤中心包括獨立核算的分支機構、產品線和子公司等。47.推進利率市場化改革的作用有（ ）。A.有利于優(yōu)化資源配置B.促進經濟結構調整和轉型升級C.有利于提升金融機構可持續(xù)發(fā)展能力D.有利于推動金融市場深化發(fā)展E.

31、有利于促進相關改革協調推進【答案】:A|B|C|D|E【解析】:推進利率市場化改革有利于優(yōu)化資源配置、促進經濟結構調整和轉型升級；有利于提升金融機構可持續(xù)發(fā)展能力；有利于推動金融市場深化發(fā)展；有利于完善金融調控體系；有利于促進相關改革協調推進。48.貿易融資方式主要有（ ）。A.保理B.出口押匯C.承諾D.福費廷E.信用證【答案】:A|B|D|E【解析】:貿易融資方式主要有：保理；信用證；福費廷；打包放款；出口押匯；進口押匯。C項，承諾業(yè)務是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務，不是貿易融資方式。49.下列關于夫妻共同債務的說法，不正確的是（ ）。A.夫妻共同

32、債務須用于夫妻共同生活和家庭生活B.一方賭博所借債務屬于夫妻共同債務的范圍C.夫妻共同債務，應以夫妻共有財產清償D.離婚時，原為夫妻共同生活所負的債務，應當共同償還【答案】:B【解析】:夫妻共同債務須用于夫妻共同生活和家庭生活，如果夫妻一方對外負債未用于夫妻共同生活和家庭生活，如一方賭博所借債務，則屬于一方個人不合理的開支，不屬于夫妻共同債務的范圍，因而應由舉債人個人自行承擔，配偶不承擔償還責任。50.中央銀行的公開市場業(yè)務的優(yōu)點是（ ）。A.主動權在政府B.主動權在企業(yè)C.主動權在商業(yè)銀行D.主動權在中央銀行【答案】:D【解析】:公開市場業(yè)務是指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基

33、礎貨幣，以改變商業(yè)銀行等金融機構的可用資金，進而影響貨幣供應量和利率，實現貨幣政策目標的一種政策措施。公開市場業(yè)務的優(yōu)點之一是具有主動性，主動權在中央銀行。51.刑法規(guī)定的主刑有（ ）。A.有期徒刑B.管制C.拘役D.無期徒刑E.死刑【答案】:A|B|C|D|E【解析】:刑罰是統治階級為了維護本階級利益和統治秩序，以國家的名義對犯罪人實行懲罰的一種強制方法。我國的刑罰可以分為主刑和附加刑。主刑包括：管制，是指對犯罪分子不實行關押，交由公安機關管束和人民群眾監(jiān)督，限制其一定自由的刑罰方法；拘役，是指短期剝奪犯罪分子人身自由，就近強制實行勞動改造的刑罰方法；有期徒刑，指在一定期限內剝奪犯罪分子的人

34、身自由，實行強制勞動改造的一種刑罰方法；無期徒刑，指終身剝奪犯罪分子的人身自由，實行強制勞動改造的一種刑罰方法；死刑，指剝奪犯罪分子生命的一種刑罰方法。52.計量信用風險經濟資本過程中，銀行需要考慮的因素不包括（ ）。A.違約風險暴露B.相關性C.置信度D.經濟增加值【答案】:D【解析】:在計量信用風險經濟資本過程中，銀行通常需要考慮以下要素：違約概率、損失程度與違約風險暴露；時間范圍；置信水平；相關性。D項，經濟增加值是國際上主流商業(yè)銀行的風險績效評價方法之一。53.備用信用證的實質是銀行對借款人的一種（ ）。A.承諾業(yè)務B.代理業(yè)務C.擔保行為D.理財業(yè)務【答案】:C【解析】:備用信用證是開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。備用信用證