2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）試題-預(yù)測試題

1、2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）試題-預(yù)測試題1.在匯率標價方法當中，間接標價法是指以（ ）。A. 一定數(shù)額的外幣表示一定單位的本幣B. 一定數(shù)額的本幣表示一定單位的外幣C. 一定數(shù)額的本幣表示一定單位的黃金D. 一定數(shù)額的本幣表示一定單位的特別提款權(quán)【答案】: A【解析】:間接標價法是以一定單位的本幣作為標準，來計算應(yīng)付多少外幣的標價方法，又稱為應(yīng)收標價法。2.中央銀行作為最后貸款人提供資金的操作方式主要包括（ ）。A. 發(fā)行貨幣增加資金并向整個金融市場提供流動性B. 通過再貸款直接向金融機構(gòu)提供貸款C.

2、60;中央銀行直接向金融機構(gòu)提供資金D. 通過再貼現(xiàn)窗口直接向金融機構(gòu)提供貸款E. 通過公開市場購買合格資產(chǎn)，向整個金融市場提供流動性【答案】: D|E【解析】:中央銀行最后貸款人的操作方式包括以下兩種：公開市場業(yè)務(wù)，通過公開市場購買合格資產(chǎn)，向整個金融市場提供流動性；再貼現(xiàn)窗口，直接向有償債能力但資金暫時周轉(zhuǎn)不靈的金融機構(gòu)提供貸款，由于貸款不是財政性資金，因而要求金融機構(gòu)提供足夠的合格抵押品和擔保，并且為防止道德風險，一般都采取懲罰性的利率。在我國，中國人民銀行主要通過提供緊急貸款彌補金融機構(gòu)臨時流動性缺口、對高風險金融機構(gòu)進行救助等方式履行最后貸款人職能，在維

3、護金融穩(wěn)定中發(fā)揮了重要作用。3.關(guān)于我國證券公司柜臺市場，下列說法正確的有（ ）。A. 2012年12月，中國證券業(yè)協(xié)會在遵循“限定私募、先行起步”基本原則的基礎(chǔ)上，開展柜臺市場試點工作B. 證券公司柜臺市場是指證券公司為與特定交易對手方在集中交易場所之外進行交易的場所或平臺C. 證券公司柜臺市場主要為公募產(chǎn)品的發(fā)行、銷售與轉(zhuǎn)讓提供交易場所D. 證券公司柜臺市場屬于場內(nèi)交易市場E. 證券公司柜臺市場是指證券公司為投資者在集中交易場所之外進行交易提供服務(wù)的場所或平臺【答案】: A|B|E【解析】:C項，證券公司柜臺市場主要為私募產(chǎn)品的發(fā)

4、行、銷售與轉(zhuǎn)讓提供交易場所。D項，證券公司柜臺市場是指證券公司為與特定交易對手方在集中交易場所之外進行交易或為投資者在集中交易場所之外進行交易提供服務(wù)的場所或平臺，屬于場外交易市場。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款的表述，錯誤的是（ ）。A. 對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%B. 商業(yè)銀行可向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款，但條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件C. 商業(yè)銀行不得利用拆入資金進行固定資產(chǎn)貸款D. 商業(yè)銀行可向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，但條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件【答案】: D5.當一國國際收支出現(xiàn)順差，反映在外匯市場

5、上是（ ）。A. 外匯供給小于外匯需求B. 外匯供給大于外匯需求C. 外匯匯率上漲D. 外匯匯率無變化【答案】: B【解析】:當一國處于國際收支順差時，說明本國出口增加、外匯收入增加，而進口減少、外匯支付減少，這時，外匯供給大于需求，從而造成本幣對外升值，外匯匯率下跌。6.下列資金清算業(yè)務(wù)中，必須通過中國人民銀行辦理的是（ ）。A. 分行轄內(nèi)往來B. 跨系統(tǒng)聯(lián)行往來C. 全國聯(lián)行往來D. 支行轄內(nèi)往來【答案】: B【解析】:跨系統(tǒng)聯(lián)行往來是指結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務(wù)。跨系統(tǒng)聯(lián)行往

6、來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。7.在公司貸款的基本流程中，合同簽訂強調(diào)（ ）原則。A. 互相信任B. 協(xié)議承諾C. 誠實告知D. 雙方自愿【答案】: B【解析】:合同簽訂強調(diào)協(xié)議承諾原則。借款申請經(jīng)審查批準后，銀行與借款人應(yīng)共同簽訂書面借款合同，作為明確借貸雙方權(quán)利和義務(wù)的法律文件。8.目前，對社會公布的Shibor品種不包括（ ）。A. 隔夜B. 2個月C. 3個月D. 5個月E. 1年【答案】: B|D【解析】:目前，對社會公布的Shibor品種包括隔夜、1周、2周、1個月

7、、3個月、6個月、9個月及1年。9.同業(yè)拆借市場的特點包括（ ）。A. 不同類別市場主體的拆借最長期限不同B. 市場參與主體廣泛C. 市場準入條件嚴格D. 采用無擔保交易方式E. 交易必須在全國統(tǒng)一的拆借網(wǎng)絡(luò)中進行【答案】: A|B|C|D|E【解析】:同業(yè)拆借市場具有以下特點：市場參與主體廣泛，共有16類金融機構(gòu)可以申請進入同業(yè)拆借市場，涵蓋了所有銀行類金融機構(gòu)和絕大部分非銀行類金融機構(gòu)；不同類別市場主體的拆借最長期限不同，有7天、3個月和1年三個檔次；采用無擔保交易方式，嚴格的市場準入條件使金融機構(gòu)可以通過其信譽參與拆借活動；同業(yè)

8、拆借交易必須在全國統(tǒng)一的拆借網(wǎng)絡(luò)中進行，目前我國拆借交易主要通過交易中心的本幣交易系統(tǒng)達成。10.下列選項中不屬于第二版巴塞爾協(xié)議第一支柱覆蓋的風險是（ ）。A. 操作風險B. 聲譽風險C. 信用風險D. 市場風險【答案】: B【解析】:第二版巴塞爾資本協(xié)議的第一支柱是最低資本要求。明確商業(yè)銀行總資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%，資本要全面覆蓋信用風險、市場風險和操作風險。11.貨幣的職能有（ ）。A. 價值尺度B. 流通手段C. 價格尺度D. 貯藏手段E. 支付手段【答案】:

9、 A|B|D|E【解析】:貨幣的職能是貨幣本質(zhì)的具體體現(xiàn)，貨幣在與商品交換發(fā)展過程中，逐步形成了價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段、世界貨幣等職能。12.根據(jù)金融犯罪的客體不同，可以將金融犯罪分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機構(gòu)管理制度的犯罪和（ ）。A. 危害金融安全管理制度的犯罪B. 危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪C. 危害金融運行管理制度的犯罪D. 危害金融政策管理制度的犯罪【答案】: B【解析】:金融犯罪是指行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財產(chǎn)權(quán)利遭受嚴重損失，根據(jù)刑法規(guī)定應(yīng)受懲罰的行為。根據(jù)金融犯

10、罪侵犯的客體不同，可以將金融犯罪分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機構(gòu)管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪。13.在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內(nèi)，對發(fā)生影響客戶資信的重大事項，商業(yè)銀行應(yīng)重新進行授信分析評價，重大事項不包括（ ）。A. 擔保方式發(fā)生變化B. 客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動C. 客戶的擔保超過所設(shè)定的擔保警戒線D. 外部政策變動【答案】: A【解析】:商業(yè)銀行授信工作盡職指引第三十條規(guī)定，在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內(nèi)，對發(fā)生影響客戶資信的重大事項，商業(yè)銀行應(yīng)重新進行授信分析評價。重大事項包括：外部

11、政策變動；客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動；客戶的擔保超過所設(shè)定的擔保警戒線；客戶財務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；客戶涉及重大訴訟；客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；其他。14.在美國，對應(yīng)于金融控股公司的傘狀結(jié)構(gòu)，（ ）與財政部一起認定允許金融控股公司經(jīng)營的金融業(yè)務(wù)范圍。A. 證券交易委員會B. 聯(lián)邦存款保險公司C. 美聯(lián)儲D. 貨幣監(jiān)理署【答案】: C【解析】:對應(yīng)金融控股公司的傘狀結(jié)構(gòu)，美聯(lián)儲被賦予傘形監(jiān)管者職能，成為金融控股公司的基本監(jiān)管者，并且與財政部一起認定哪些業(yè)務(wù)屬于允許金融控股公司經(jīng)營的金融業(yè)務(wù)。15.下列關(guān)于金融犯罪的表述，錯

12、誤的是（ ）。A. 金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序B. 金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位法人C. 金融犯罪的主觀方面只能是故意的D. 金融犯罪事實上以非法占有為目的【答案】: D【解析】:D項，金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的，但非法占有目的不是必須的。16.物的擔保方式主要有（ ）。A. 處分權(quán)B. 留置權(quán)C. 質(zhì)押權(quán)D. 抵押權(quán)E. 書面承諾權(quán)【答案】: B|C|D【解析】:擔保的種類主要有人的擔保、物的擔保、定金擔保。其中，物的擔

13、保方式主要有抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)以及留置權(quán)，但操作手續(xù)較為繁瑣。17.下列屬于銀行業(yè)消費者權(quán)利的是（ ）。A. 自主選擇權(quán)B. 公平交易權(quán)C. 依法求償權(quán)D. 安全權(quán)E. 受教育權(quán)【答案】: A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)消費者，是指購買或使用銀行業(yè)產(chǎn)品和接受銀行業(yè)服務(wù)的自然人。其主要權(quán)利有：安全權(quán)；隱私權(quán)；知情權(quán)；自主選擇權(quán)；公平交易權(quán)；依法求償權(quán)；受教育權(quán)；受尊重權(quán)；監(jiān)督權(quán)。18.下列關(guān)于中國銀行業(yè)協(xié)會的表述，錯誤的是（ ）。A. 中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)B. 銀行業(yè)金融機構(gòu)必須加入中國

14、銀行業(yè)協(xié)會C. 中國銀行業(yè)協(xié)會是非營利性的社會團體D. 中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織【答案】: B【解析】:中國銀行業(yè)協(xié)會是我國銀行業(yè)自律組織，是全國性非營利社會團體。凡經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立的、具有獨立法人資格的銀行業(yè)金融機構(gòu)以及經(jīng)相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準、具有獨立法人資格、在民政部門登記注冊的各省銀行業(yè)協(xié)會均可申請加入中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員單位。19.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款是（ ）。A. 可疑類貸款B. 關(guān)注類貸款C. 次級類貸款D. 損失類貸款【答案】:

15、 B【解析】:A項，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款；C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。20.在受托支付方式下，商業(yè)銀行要求借款人應(yīng)逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，包括（ ）。A. 交易合同B. 付款文件C. 匯款申請書D. 共同簽證單E. 貨物單據(jù)【答案】:

16、0;A|B|D|E【解析】:在受托支付方式下，銀行業(yè)金融機構(gòu)除須要求借款人提供提款通知書、借據(jù)外，還應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應(yīng)逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，如交易合同、貨物單據(jù)、共同簽證單、付款文件等。C項，匯款申請書屬于受托支付所需的相關(guān)業(yè)務(wù)憑證。21.以下屬于壟斷競爭行業(yè)特征的是（ ）。A. 市場上只有唯一的一個企業(yè)生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品B. 所有的資源具有完全的流動性C. 市場上存在許多生產(chǎn)者，且其對自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價格有一定的控制力D. 企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒有合適的替代品【答案】: C【解析】:壟斷競爭的行業(yè)的特

17、點是：生產(chǎn)者眾多，各種生產(chǎn)資料可以流動；生產(chǎn)的產(chǎn)品同種但不同質(zhì)，即產(chǎn)品之間存在著差異；由于產(chǎn)品差異性的存在，生產(chǎn)者可以樹立自己產(chǎn)品的信譽，從而對自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價格有一定的控制力。AD兩項屬于完全壟斷行業(yè)的特征；B項屬于完全競爭行業(yè)的特征。22.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些對償還可能產(chǎn)生不利影響的因素，此類貸款按貸款五級分類劃分屬于（ ）類貸款。A. 次級B. 損失C. 可疑D. 關(guān)注【答案】: D【解析】:按貸款五級分類法將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失。其中，關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些

18、可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。23.在銀行風險管理流程中，風險控制是指對經(jīng)過識別和計量的風險采取（ ）等措施，進行有效管理和控制的過程。A. 分散、擔保、抵押、定價和緩釋B. 分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償C. 監(jiān)測、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補充D. 監(jiān)測、分散、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償【答案】: B【解析】:商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要環(huán)節(jié)。其中，風險控制是對經(jīng)過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程。24.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（ ）。A. 針對不同活

19、動的特點，執(zhí)行差異化的業(yè)務(wù)流程和管理流程B. 建立健全內(nèi)部控制制度體系C. 形成規(guī)范的部門、崗位職責說明，明確相應(yīng)的報告路線D. 嚴格執(zhí)行會計準則與制度，及時準確地反映各項業(yè)務(wù)交易，確保財務(wù)會計信息真實、可靠、完整E. 建立有效的核對、監(jiān)控制度【答案】: B|C|D|E【解析】:A項，商業(yè)銀行應(yīng)合理確定各項業(yè)務(wù)活動和管理活動的風險控制點，采取適當?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標準統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運作。25.一般性貨幣政策工具是市場經(jīng)濟國家普遍采用的傳統(tǒng)政策工具，它包括（ ）。A. 銀行備付金B(yǎng). 再貸款C. 法

20、定存款準備金政策D. 再貼現(xiàn)E. 公開市場業(yè)務(wù)【答案】: C|D|E【解析】:一般性貨幣政策工具是從總量的角度，通過對貨幣供應(yīng)總量或信用總量的調(diào)節(jié)與控制來影響整個經(jīng)濟，也被稱為經(jīng)常性、常規(guī)性貨幣政策工具。一般性貨幣政策工具主要包括法定存款準備金政策、再貼現(xiàn)政策及公開市場業(yè)務(wù)，即中央銀行的“三大傳統(tǒng)法寶”。26.內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風險評估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風險控制在可承受度之內(nèi)。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（ ）。A. 信息系統(tǒng)B. 崗位設(shè)置C. 授權(quán)管理D. 內(nèi)控制度E. 外包管理【答案】: 

21、A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施主要包括：內(nèi)控制度；風險識別；信息系統(tǒng)；崗位設(shè)置；員工管理；授權(quán)管理；會計核算；監(jiān)控對賬；外包管理；投訴處理。27.銀行或其他金融機構(gòu)的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，既可能構(gòu)成貸款詐騙罪的共犯，也可能構(gòu)成職務(wù)侵占罪或貪污罪的共犯，關(guān)鍵區(qū)別在于（ ）。A. 主觀方面是否是故意B. 是否采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法C. 銀行是否被騙D. 所侵犯的客體是否是貸款【答案】: C【解析】:構(gòu)成職務(wù)侵占罪和貪污罪均不需要受害人被欺騙，而貸款詐騙罪只有在犯罪主體采取欺詐的方法使銀行

22、受騙的前提下才可以構(gòu)成。28.每季度至少應(yīng)當召開一次的會議有（ ）。A. 股東大會B. 董事會例會C. 監(jiān)事會例會D. 高級管理層例會E. 臨時會議【答案】: B|C【解析】:董事會例會、監(jiān)事會例會均應(yīng)每季度至少召開一次。股東大會會議包括年度會議和臨時會議。股東大會年會應(yīng)當由董事會在每一會計年度結(jié)束后六個月內(nèi)召集和召開。29.一物一權(quán)原則的含義是（ ）。A. 一個物上不能同時設(shè)立兩個或者兩個以上在性質(zhì)上相互排斥或內(nèi)容上不相容的物權(quán)B. 物權(quán)受法律保護C. 不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，應(yīng)當依照法律法

23、規(guī)登記D. 物權(quán)的種類和內(nèi)容由法律規(guī)定【答案】: A【解析】:物權(quán)是指權(quán)利人依法對特定的物享有直接支配和排他的權(quán)利，包括所有權(quán)、用益物權(quán)和擔保物權(quán)。一物一權(quán)原則是指：一個物之上只能設(shè)立一個所有權(quán)而不能同時設(shè)立兩個以上的所有權(quán)；在一個物上不能同時設(shè)立兩個或者兩個以上在性質(zhì)上相互排斥或內(nèi)容上不相容的物權(quán)。30.合同法規(guī)定，有（ ）情形時，難以履行債務(wù)的，債務(wù)人可以將標的物提存。A. 債權(quán)人無正當理由拒絕受領(lǐng)B. 債權(quán)人下落不明C. 債權(quán)人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監(jiān)護人D. 債權(quán)人被推定死亡E. 法律規(guī)定的其他情

24、形【答案】: A|B|C|E【解析】:根據(jù)合同法第一百零一條規(guī)定，有下列情形之一，難以履行債務(wù)的，債務(wù)人可以將標的物提存：債權(quán)人無正當理由拒絕受領(lǐng)；債權(quán)人下落不明；債權(quán)人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監(jiān)護人；法律規(guī)定的其他情形。31.我國銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系的層次結(jié)構(gòu)包括（ ）。A. 規(guī)范性文件B. 部門規(guī)章C. 法律D. 行政法規(guī)E. 內(nèi)控制度【答案】: A|B|C|D【解析】:我國銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系主要由法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件四個層次構(gòu)成，法律、行政法規(guī)是基礎(chǔ)和主干，部門規(guī)章和規(guī)范性文件構(gòu)成了實際

25、監(jiān)管工作中的依據(jù)和準繩。32.（ ）是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。A. 風險管理B. 內(nèi)部控制C. 制度文化D. 風險文化【答案】: D【解析】:風險管理文化，又稱風險文化，是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風險管理理念、風險管理行為、風險控制標準與風險管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。33.下列不屬于非票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)的是（ ）。A. 匯兌B. 托收承付C. 支票D. 委托收款【答案】: 

26、;C【解析】:C項，支票屬于票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)。34.常用來衡量通貨膨脹的指標有（ ）。A. 消費者物價指數(shù)B. GDP增長率C. 國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)D. 生產(chǎn)者物價指數(shù)E. 美元指數(shù)【答案】: A|C|D【解析】:對通貨膨脹的衡量可以通過對一般物價水平上漲幅度的衡量來進行。常用的指標有三種：消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。35.下列關(guān)于支票使用的表述，正確的有（ ）。A. 可用于單位結(jié)算B. 支票不受金額起點限制C. 轉(zhuǎn)賬支票可以支取現(xiàn)金D. 支票付款可以附條件E.&

27、#160;可用于個人結(jié)算【答案】: A|B|E【解析】:C項，轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金；D項，支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。支票結(jié)算適用于單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)的各種款項結(jié)算。36.下列不屬于市場風險計量方法的是（ ）。A. 外匯敞口分析B. 敏感性分析C. 壓力測試D. 最小二乘法【答案】: D【解析】:市場風險的計量方法有缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風險價值法、敏感性分析與情景分析、壓力測試。37.建筑工程費用屬于項目投資中的（ ）A.

28、0;預(yù)備費B. 流動資金C. 工程其他費用D. 工程費用【答案】: D【解析】:項目總投資由建設(shè)投資、流動資金和建設(shè)期利息三部分組成。其中建設(shè)投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預(yù)備費，而工程費用包括建筑工程費用、設(shè)備購置費用、安裝工程費用。38.商業(yè)銀行的（ ）是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風險管理理論的有效統(tǒng)一。A. 資本管理B. 資產(chǎn)負債計劃管理C. 資產(chǎn)負債組合管理D. 定價管理【答案】: C【解析】:資產(chǎn)負債組合管理是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風險管理理論的有效統(tǒng)一，是平衡資本配置與風險補

29、償、提高整體盈利能力的策略手段，是推動資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)優(yōu)化、促進銀行穩(wěn)健發(fā)展的重要保證。39.關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說法正確的是（ ）。A. 購入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價值入賬B. 融資租入的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬C. 購建固定資產(chǎn)繳納的耕地占用稅不計入固定資產(chǎn)原值D. 與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失應(yīng)計入相應(yīng)的固定資產(chǎn)原值【答案】: D【解析】:A項，購入固定資產(chǎn)應(yīng)按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定固定資產(chǎn)原值；B項，融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價款加上運輸

30、費、保險費、安裝調(diào)試費等確定固定資產(chǎn)原值；C項，企業(yè)購建固定資產(chǎn)所繳納的耕地占用稅、進口設(shè)備增值稅和關(guān)稅應(yīng)計入固定資產(chǎn)原值。40.關(guān)于CDs與CDs市場，下列說法正確的是（ ）。A. CDs市場是可轉(zhuǎn)讓大額定期存單轉(zhuǎn)讓而非發(fā)行的市場B. 到期時，CDs持有人只能向銀行提取利息，不能提取本金C. CDs面額一般較小D. CDs一般不能提前支取【答案】: D【解析】:CDs的利率一般都高于同檔次定期存款利率，不辦理提前支取，不分段計息，不計逾期利息。A項，CDs市場（大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場），是可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場；B項，到期時，CDs持

31、有人可向銀行提取本息；C項，CDs的特點是期限固定、面額較大、到期前可流通轉(zhuǎn)讓。41.某銀行會計花2000元錢購入5萬元的假幣，然后利用職務(wù)之便，用假幣換取等額真幣，其行為涉嫌構(gòu)成（ ）。A. 出售、購買、運輸假幣罪B. 偽造貨幣罪C. 金融機構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪D. 持有、使用假幣罪【答案】: C【解析】:金融機構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。本罪侵犯的客體是國家的貨幣管理制度。42.根據(jù)我國物權(quán)法規(guī)定，下列選項中，不得抵押

32、的是（ ）。A. 房屋和其他地上附著物B. 國有土地所有權(quán)C. 國有土地使用權(quán)D. 存貨、半成品和產(chǎn)品【答案】: B【解析】:根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，不得抵押的財產(chǎn)有：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；法律、行政法規(guī)不得抵押的其他財產(chǎn)。43.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用中介職能的表述，正確的是（ ）。A. 能為客戶辦理資金存取B.&#

33、160;能克服企業(yè)之間直接借貸的局限性C. 能對資本進行再分配D. 是銀行最基本的職能E. 通過吸收存款、發(fā)放貸款充當中介人【答案】: A|B|C|D|E【解析】:充當信用中介是銀行最基本的職能。銀行通過吸收存款，動員和集中社會上一切閑置的貨幣資本，然后又通過放款把這些貨幣資本貸放給需要資本的企業(yè)使用。這樣，銀行就成了貨幣資本的貸出者和借入者之間的中介人。銀行作為信用中介，克服了企業(yè)之間直接借貸的種種局限性，如在資本數(shù)量、借貸時間、空間上不一致性及不了解信用能力等局限性。通過信用中介職能對資本進行再分配，使貨幣資本得到充分有效的運用，加速了資本的周轉(zhuǎn)，促

34、進了生產(chǎn)的發(fā)展。44.下列行為中，屬于違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“風險提示”規(guī)定的是（ ）。A. 提示產(chǎn)品涉及的主要風險B. 提示客戶貿(mào)易合約中的免責條款C. 從有利和不利兩個方面向客戶介紹產(chǎn)品D. 僅介紹產(chǎn)品或服務(wù)的有利之處【答案】: D【解析】:根據(jù)“風險提示”規(guī)定，從業(yè)人員的下述做法明顯不妥：因個人利益驅(qū)動，著力推薦對自己業(yè)績或獎金有利的產(chǎn)品，卻忽視客戶的需要；僅介紹產(chǎn)品或服務(wù)的有利之處，對不利于客戶的地方刻意隱瞞；不以足以引起客戶注意的方式提示免責條款；對客戶提出的問題閃爍其詞，刻意回避或提供虛假信息。45.我國商業(yè)銀行貸款風險分類

35、最核心的內(nèi)容是（ ）。A. 借款人的經(jīng)營狀況B. 貸款償還的可能性C. 借款人的信用等級D. 借款人的財務(wù)狀況【答案】: B【解析】:對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。46.銀行從業(yè)人員的下列行為中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“崗位職責”規(guī)定的是（ ）。A. 未經(jīng)批準幫同事代班B. 不打聽與工作無關(guān)信息C. 保管好自己的交易密碼D. 對反洗錢信息保密【答案】: A【解析】:“崗位職責”要求銀行業(yè)從業(yè)人員

36、應(yīng)當遵守業(yè)務(wù)操作指引，具體包括：不打聽與自身工作無關(guān)的信息；除非經(jīng)內(nèi)部職責調(diào)整或經(jīng)過適當批準，不代其他崗位人員履行職責或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男校徊坏眠`反內(nèi)部交易流程及崗位職責管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。47.中國人民銀行公布的當日外匯牌價是（ ）。A. 現(xiàn)鈔賣出價B. 現(xiàn)鈔買入價C. 現(xiàn)匯買入價D. 中間價【答案】: D【解析】:中間價（基準價）是指中國人民銀行授權(quán)外匯交易中心對外公布的當日外匯牌價。A項，現(xiàn)鈔賣出價（鈔賣價）是指銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的價格；B項，現(xiàn)鈔買入價（

37、鈔買價）是指銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價格；C項，現(xiàn)匯買入價（匯買價）是指銀行買入外匯的價格。48.下列關(guān)于風險計量的說法，正確的有（ ）。A. 風險計量是風險管理的最基本要求B. 對不同類別的風險，應(yīng)采取不同的風險計量方法C. 銀行的風險計量能力已經(jīng)成為衡量其風險管理水平的重要內(nèi)容D. 風險計量既可以基于專家經(jīng)驗，也可以采用統(tǒng)計模型的方法E. 我國商業(yè)銀行業(yè)目前使用的是較為初級的資本計量方法【答案】: B|C|D【解析】:A項，有效識別風險是風險管理的最基本要求，風險識別的目標在于幫助銀行了解自身面臨的風險及嚴重程度，為下一步風險計量和防控

38、打好基礎(chǔ)；E項，目前，我國商業(yè)銀行開始逐漸采取資本計量的高級方法，提高風險計量的科學(xué)性和準確性。49.儲戶張某到銀行要求提前支取其妻子的定期存款，這項業(yè)務(wù)必須遵守的規(guī)定有（ ）。A. 張某持有其妻子的身份證件B. 張某書面提交提前支取該項存款的正當理由C. 張某持有本人的身份證件D. 按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息E. 張某持有該項定期存款的存單【答案】: A|C|D|E【解析】:對于定期存款，如果儲戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。如他人代取，還需提供代取

39、人的身份證件。50.在行政處罰聽證程序中，當事人要求聽證的，應(yīng)當在行政機關(guān)告知有要求舉行聽證的權(quán)利后（ ）內(nèi)提出。A. 3日B. 7日C. 5日D. 10日【答案】: A【解析】:行政機關(guān)作出行政處罰決定之前，應(yīng)當告知當事人有要求舉行聽證的權(quán)利。當事人在行政機關(guān)告知后三日內(nèi)提出要求聽證的，行政機關(guān)應(yīng)當組織聽證。51.根據(jù)行政處罰法，我國行政處罰決定程序不包括（ ）。A. 簡易程序B. 標準程序C. 一般程序D. 聽證程序【答案】: B【解析】:根據(jù)行政處罰法，我國行政處罰決定程序主要有簡易程序、

40、一般程序，此外還可以應(yīng)行政處罰當事人的要求適用聽證程序。52.自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起（ ）年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。A. 1B. 2C. 3D. 5【答案】: D【解析】:根據(jù)合同法第七十五條規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。53.下列關(guān)于中國銀行業(yè)協(xié)會的認識，不正確的是（ ）。A. 是在民政部登記注冊的全國性營利性社會團體B. 最高權(quán)力機構(gòu)為會員大會C. 會員大會的執(zhí)行機構(gòu)為理事會，對會員大會負責D. 

41、協(xié)會的外部關(guān)系環(huán)境指銀行業(yè)協(xié)會與會員單位的關(guān)系E. 以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨【答案】: A|D【解析】:A項，中國銀行業(yè)協(xié)會是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體；D項，協(xié)會的外部關(guān)系環(huán)境主要包括銀行業(yè)協(xié)會與會員單位的關(guān)系、銀行業(yè)協(xié)會與政府的關(guān)系、銀行業(yè)協(xié)會與消費者的關(guān)系。54.下列貸款審查內(nèi)容中，屬于借款人主體資格及基本情況審查的有（ ）。A. 借款人的股東實力及注冊資金的到位情況B. 借款人的財務(wù)指標C. 借款人法定代表人的個人信用記錄D. 借款人擔保方式的合法、足值、有效性E. 借款人申請貸款是否履行了公司章程規(guī)定的授權(quán)程序【答案】: A|C|E【解析】:借款人主體資格及基本情況審查包括：借款人主體資格及經(jīng)營資格的合法性，貸款用途是否在其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍內(nèi)；借款人股東的實力及注冊資金的到位情況，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，法人治理結(jié)構(gòu)是否健全；借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或