金融學(xué)第06章-商業(yè)銀行

1、 金 融 學(xué)金 軼2013.2 6 第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展1 1、涵義：、涵義：商業(yè)銀行專門指以存款為主要負(fù)債、以貸款為主要資產(chǎn)、以支付結(jié)算為主要中間業(yè)務(wù)，并直接參與存款貨幣創(chuàng)造的金融機(jī)構(gòu)。 2 2、起源：、起源：銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利。 1580年 威尼斯銀行n 最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生于英格蘭。 1694年 英格蘭銀行貨幣貨幣兌換商兌換商近代銀行近代銀行現(xiàn)代現(xiàn)代股份制股份制銀行銀行 3 3、商業(yè)銀行發(fā)展的模式、商業(yè)銀行發(fā)展的模式l以1999年之前的美國為代表的傳統(tǒng)模式的商業(yè)銀行：銀行業(yè)、證券

2、業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的分業(yè)經(jīng)營 l以德國為代表的全能型商業(yè)銀行：混業(yè)經(jīng)營 l我國1995年商業(yè)銀行法確立了分業(yè)經(jīng)營原則 4.4.現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢 (1)銀行業(yè)務(wù)的全能化銀行業(yè)務(wù)的全能化 ：l分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變l英聯(lián)邦國家、日本、韓國、美國等國上世紀(jì)完成了分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變(2)銀行資本的集中化銀行資本的集中化 :國際銀行業(yè)購并浪潮國際銀行業(yè)購并浪潮 美國四大商業(yè)銀行合并史美國四大商業(yè)銀行合并史 (3)銀行服務(wù)流程的電子化銀行服務(wù)流程的電子化 :科學(xué)技術(shù)的廣泛運(yùn)用再造了銀行的業(yè)務(wù)流程 l銀行廣泛使用自動(dòng)化服務(wù)系統(tǒng)，包括現(xiàn)款支付機(jī)、自動(dòng)柜員機(jī)以及售貨終端機(jī)等l信用卡的普及

3、l銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)處理和銀行資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)的自動(dòng)化 (4)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行(Internet Bank、Online-Bank 、e-Bank )即以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為基礎(chǔ)開展業(yè)務(wù)的銀行。網(wǎng)絡(luò)銀行網(wǎng)絡(luò)銀行的形式的形式傳統(tǒng)的商業(yè)銀行傳統(tǒng)的商業(yè)銀行開辦網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)開辦網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)純粹的網(wǎng)絡(luò)銀行純粹的網(wǎng)絡(luò)銀行 (5)商業(yè)銀行的全球化趨勢商業(yè)銀行的全球化趨勢l商業(yè)銀行設(shè)立海外分支機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大海外業(yè)務(wù) 二、商業(yè)銀行的職能二、商業(yè)銀行的職能1.1.信用中介信用中介l信用中介職能是指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)，將社會(huì)上的各種閑散資金集中起來，又通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，將所集中的資金運(yùn)用到國民經(jīng)濟(jì)各部門中去。l商業(yè)銀行

4、通過充當(dāng)資金供應(yīng)者和資金需求者的中介，實(shí)現(xiàn)了資金的順利融通，同時(shí)也形成了商業(yè)銀行利潤的重要來源。 l支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。l支付中介職能一方面有利于商業(yè)銀行獲得穩(wěn)定而又廉價(jià)的資金來源，另一方面又為客戶提供良好的支付服務(wù)，節(jié)約流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本的投入。2.2.支付中介支付中介 l信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多的存款，從而擴(kuò)大貨幣供應(yīng)量。l整個(gè)信用創(chuàng)造過程是中央銀行和商業(yè)銀行共同創(chuàng)造完成的。商業(yè)銀行通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，可節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費(fèi)用

5、，同時(shí)又滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對流通和支付手段的需要。3.3.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造 l信息中介職能是指商業(yè)銀行通過其所具有的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和信息優(yōu)勢，能夠有效解決經(jīng)濟(jì)金融生活中信息不對稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。l由于銀企關(guān)系的廣泛存在和該關(guān)系的持續(xù)性，使商業(yè)銀行等金融中介具有作為“代理監(jiān)督人”的信息優(yōu)勢，同時(shí)它還具有專門技術(shù)及個(gè)人無法比擬的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，這就降低了在貸款合約中存在的道德風(fēng)險(xiǎn)。4.4.信息中介信息中介 l商業(yè)銀行聯(lián)系面廣，信息靈通，特別是電子計(jì)算機(jī)的廣泛應(yīng)用，使商業(yè)銀行具備了為客戶提供更好的金融服務(wù)的物質(zhì)條件。社會(huì)化大生產(chǎn)和貨幣流通專業(yè)化程度的提高，又使企業(yè)將一些原本屬于自己的貨幣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給商業(yè)銀

6、行代為辦理，如發(fā)工資、代理支付費(fèi)用等。因此，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，金融服務(wù)已成為商業(yè)銀行的重要職能。5.5.金融服務(wù)金融服務(wù) 四、商業(yè)銀行的組織制度四、商業(yè)銀行的組織制度涵義：指一個(gè)國家用法律形式所確定的銀行體系結(jié)構(gòu)以及組成這一體系的各類銀行、金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工和相互關(guān)系。 (1)(1)單元制單元制l 涵義：單元制銀行是指那些不設(shè)立或不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行。美國最為典型 。(2)(2)分行制分行制l 涵義：指法律上允許在除總行以外的本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)的一種銀行制度。 (3)持股公司制持股公司制l涵義：又稱集團(tuán)銀行制，是指由某一銀行集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行

7、而建立的一種銀行制度。(4)連鎖制連鎖制l涵義：又稱連鎖經(jīng)營制或聯(lián)合制，是指由同一個(gè)人或集團(tuán)控制兩家或兩家以上的銀行。目前，都是分支行制和持股公司制目前，都是分支行制和持股公司制 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) n商業(yè)銀行的三類業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的三類業(yè)務(wù)1、負(fù)債業(yè)務(wù)，又稱受動(dòng)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)，又稱受動(dòng)業(yè)務(wù)2、資產(chǎn)業(yè)務(wù)，又稱能動(dòng)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)，又稱能動(dòng)業(yè)務(wù) 3、中間業(yè)務(wù)：不運(yùn)用自身資產(chǎn)而替客戶辦理支付和其它、中間業(yè)務(wù)：不運(yùn)用自身資產(chǎn)而替客戶辦理支付和其它委托事項(xiàng)，收取各項(xiàng)手續(xù)費(fèi)。委托事項(xiàng)，收取各項(xiàng)手續(xù)費(fèi)。n銀行的工作就是：銀行的工作就是：在擁有一定量資本的前提下，通過發(fā)行對自身的債權(quán)（即負(fù)債）

8、來獲得資金.然后用這些資金去購買資產(chǎn)；通過從這些資產(chǎn)上獲得的獲得，來彌補(bǔ)發(fā)行各種負(fù)債的費(fèi)用，并獲得一定的剩余（即利潤）.實(shí)際上就是一種資產(chǎn)轉(zhuǎn)化。 資產(chǎn)總額資產(chǎn)總額=負(fù)債總額負(fù)債總額+銀行資本銀行資本商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債簡表商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債簡表資產(chǎn)資產(chǎn) 負(fù)債負(fù)債 現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn) 活期存款活期存款 證券證券 非交易性存款非交易性存款 貸款貸款 借款借款 其他資產(chǎn)其他資產(chǎn) 自有資本自有資本資產(chǎn)業(yè)務(wù)：資金運(yùn)用的業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)：資金運(yùn)用的業(yè)務(wù)p現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)p放款放款p投資：證券投資：證券 p其他資產(chǎn)其他資產(chǎn) 負(fù)債業(yè)務(wù)：資金來源的業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)：資金來源的業(yè)務(wù)。p存款存款p借款借款p自有資本自有資本活期存

9、款活期存款定期存款定期存款儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款同業(yè)拆借同業(yè)拆借向中央銀行借款向中央銀行借款發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券貸款：到期收息貸款：到期收息貼現(xiàn)：預(yù)先扣息貼現(xiàn)：預(yù)先扣息盈盈利利資資產(chǎn)產(chǎn)再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)再貸款再貸款 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)1.1.商業(yè)銀行自有資本商業(yè)銀行自有資本股本股本。股本是銀行資本中最基本、最穩(wěn)定的。它構(gòu)成銀行資本的核心部分，它代表對銀行的所有權(quán)。盈余盈余。主要由投資者超繳資本和資本增值構(gòu)成。債務(wù)資本債務(wù)資本。債務(wù)資本是作為銀行補(bǔ)充資本的一種外源資本。債務(wù)資本的求償權(quán)僅次于存款者。其他來源其他來源。主要是指為了防止意外損失而從收益中提留的儲(chǔ)備金，包括資本準(zhǔn)備金

10、和損失準(zhǔn)備金。 活期存款：活期存款：指法人存款戶隨時(shí)存取和轉(zhuǎn)讓的存款。持有活期存款帳戶的存款者可以用各種方式提取存款，活期存款帳戶又稱為交易帳戶或支票帳戶。 活期存款的特點(diǎn)：l 具有很強(qiáng)的存款派生能力。l 通常不付利息。2.2.各類存款各類存款 定期存款定期存款：法人存款戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款。定期存款的特點(diǎn)：l帶有投資性。由于利率高、風(fēng)險(xiǎn)小，是一種較安全的投資方式，也是銀行穩(wěn)定的資金來源。l所要求的存款準(zhǔn)備金率低于活期存款。l利率根據(jù)期限的長短不同而存在差異，但都要高于活期存款。 儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款：個(gè)人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而開立的存款。儲(chǔ)蓄存款也可分為活期存款和定期存款。

11、 儲(chǔ)蓄存款的特點(diǎn)：l儲(chǔ)蓄存款多是個(gè)人為積蓄購買力而進(jìn)行的存款。l金融監(jiān)管當(dāng)局對經(jīng)營儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行有嚴(yán)格的規(guī)定，以保障儲(chǔ)蓄存款的安全。 短期借款。短期借款。指一年以內(nèi)的銀行債務(wù)，包括同業(yè)借款、向中央銀行借款和其他渠道的短期借款。 同業(yè)借款同業(yè)借款。指金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn)，解決銀行短期資金余缺，調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸。 中央銀行借款中央銀行借款。中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用，主要有兩種形式，一是再貼現(xiàn)，二是再貸款。 其他短期借款其他短期借款。主要有轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、大額定期存單和歐洲貨幣市場借款等方式。3.3.商業(yè)銀行的長、短期借款商業(yè)銀行的長、短期借款 長期借

12、款。長期借款。指償還期限在一年以上的借款。主要采取發(fā)行金融債券的形式。 金融債券可分為資本性債券、一般性金融債券和國際金融債券。 二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)1.1.商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)：l貸款的概念。貸款是商業(yè)銀行作為貸款人，按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 l按貸款期限劃分：短期貸款中期貸款中期貸款；l按貸款的保障條件劃分：信用放款擔(dān)保抵押放款票據(jù)貼現(xiàn)等；l按貸款使用的行業(yè)劃分：工業(yè)貸款商業(yè)貸款農(nóng)業(yè)貸款科技貸款消費(fèi)貸款等；l按貸款的償還方式劃分：一次性償還貸款分期償還

13、貸款；l按貸款風(fēng)險(xiǎn)度劃分：正常貸款關(guān)注貸款次級(jí)貸款可疑貸款損失貸款。 概念：商業(yè)銀行將資金用于在證券市場買賣有價(jià)證券進(jìn)行投資的活動(dòng)。 作用：有分散風(fēng)險(xiǎn)、保持流動(dòng)性和合理避稅、提高收益等作用。 投資對象：主要是各種證券，包括國庫券、中長期國債、政府機(jī)構(gòu)債券、市政債券或地方政府債券以及公司債券。2.2.商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)還包括租賃業(yè)務(wù)等 三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)l 表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)：狹義的是指那些沒有列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動(dòng)。廣義的指商業(yè)銀行從事的所

14、有不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)。l 中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：不運(yùn)用自身資金而代理客戶辦理支付和其它委托事項(xiàng)，并收取各項(xiàng)手續(xù)費(fèi)。 主要包括：匯兌、信用證、代收、代客買賣、信托、承兌等等。 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則1.1.盈利性盈利性2.2.流動(dòng)性流動(dòng)性3.3.安全性安全性4.4.盈利性、流動(dòng)性、安全性三原則的協(xié)調(diào)盈利性、流動(dòng)性、安全性三原則的協(xié)調(diào)u流動(dòng)性是商業(yè)銀行正常經(jīng)營的前提條件，是商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性的重要保證。u安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要原則，離開安全性，商業(yè)銀行的盈利性也就無從談起。u盈利性原則是商業(yè)銀行的最終目標(biāo)，保持盈

15、利是維持商業(yè)銀行流動(dòng)性和保證銀行安全的重要基礎(chǔ)。u商業(yè)銀行的經(jīng)營者應(yīng)依據(jù)自身?xiàng)l件，從實(shí)際出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，通過多種金融資產(chǎn)的組合，尋求“三性”的最優(yōu)化。資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理理論負(fù)債管理理論負(fù)債管理理論資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論2.可轉(zhuǎn)換理論可轉(zhuǎn)換理論1.商業(yè)貸款理論商業(yè)貸款理論（一）資產(chǎn)管理理論：（一）資產(chǎn)管理理論：存款是銀行資金的主要存款是銀行資金的主要來源，負(fù)債業(yè)務(wù)是被動(dòng)來源，負(fù)債業(yè)務(wù)是被動(dòng)的。為了保證資金的安的。為了保證資金的安全，只能發(fā)放短期有償全，只能發(fā)放短期有償性貸款，不能發(fā)放不動(dòng)性貸款，不能發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)等長期貸款產(chǎn)等長期貸款 。18世紀(jì)世紀(jì)-19世紀(jì)世紀(jì)強(qiáng)調(diào)銀行資產(chǎn)投向

16、的選擇強(qiáng)調(diào)銀行資產(chǎn)投向的選擇銀行的流動(dòng)性應(yīng)著眼于貸銀行的流動(dòng)性應(yīng)著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)的順款的按期償還或資產(chǎn)的順利變現(xiàn)，無論短期貸款或利變現(xiàn)，無論短期貸款或可轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，其償還或變可轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，其償還或變現(xiàn)能力都以未來收入為基現(xiàn)能力都以未來收入為基礎(chǔ)（業(yè)務(wù)擴(kuò)大到長期貸礎(chǔ)（業(yè)務(wù)擴(kuò)大到長期貸款）款） 。（真實(shí)票據(jù)論）（真實(shí)票據(jù)論）（資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論）（資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論）為了保持足夠的流為了保持足夠的流動(dòng)性，商業(yè)銀行最動(dòng)性，商業(yè)銀行最好將資金用于購買好將資金用于購買變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn) （業(yè)務(wù)擴(kuò)大到投資）（業(yè)務(wù)擴(kuò)大到投資） 3.預(yù)期收入理論預(yù)期收入理論1900年年1950年年安全性安全性流動(dòng)性流

17、動(dòng)性盈利性盈利性貼現(xiàn)和短貼現(xiàn)和短期貸款期貸款投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)長期貸款長期貸款二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論及其變遷 （二）負(fù)債管理理論（二）負(fù)債管理理論n負(fù)債管理理論是以負(fù)債為經(jīng)營重點(diǎn)，即以借入資金的方式來保證流動(dòng)性，以積極創(chuàng)造負(fù)債的方式來調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)，從而增加資產(chǎn)和收益。這一理論認(rèn)為：銀行保持流動(dòng)性不需要完全靠建立多層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備資產(chǎn)，一旦有資金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通過增加貸款獲利。n負(fù)債管理理論歷史上依次經(jīng)歷了由存款理論向購買理論和銷售理論發(fā)展的三個(gè)階段：2.購買理論購買理論1.存款理論存款理論1960年以前年以前3.銷售理論銷售理論1960年代年代1980年代年代 存款

18、理論存款理論 存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)；銀行在吸收存款過程中是被動(dòng)的，為保證銀行經(jīng)營的安全性和穩(wěn)定性，銀行的資金運(yùn)用必須以其吸收存款沉淀的余額為限；購買理論購買理論l商業(yè)銀行對存款不是消極被動(dòng)，而是可以主動(dòng)出擊，購買外界資金；商業(yè)銀行購買資金的基本目的是為了增強(qiáng)其流動(dòng)性； l基本觀點(diǎn)：銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè)，銀行負(fù)債管理的中心任務(wù)就是迎合顧客的需要，努力推銷金融產(chǎn)品，擴(kuò)大商業(yè)銀行的資金來源和收益水平。該理論給銀行負(fù)債管理注入了現(xiàn)代企業(yè)的營銷觀念，即圍繞客戶的需要來設(shè)計(jì)資產(chǎn)類或負(fù)債類產(chǎn)品及金融服務(wù)，并通過不斷改善金融產(chǎn)品的銷售方式來完善服務(wù)。銷售理論銷售理論 3.3.

19、資產(chǎn)負(fù)債管理理論資產(chǎn)負(fù)債管理理論該理論的主要特點(diǎn)該理論的主要特點(diǎn)：綜合性。即資產(chǎn)和負(fù)債管理并重；適應(yīng)性。即根據(jù)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化不斷調(diào)整自己的經(jīng)營行為，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理。 該理論提出的基本經(jīng)營原則該理論提出的基本經(jīng)營原則：總量平衡原則。即資產(chǎn)與負(fù)債規(guī)模相互對稱，統(tǒng)一平衡。結(jié)構(gòu)對稱原則。即資產(chǎn)和負(fù)債的償還期及利率結(jié)構(gòu)對稱。分散性原則。即資金分配運(yùn)用應(yīng)做到數(shù)量和種類分散。 三、三、 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議系列系列 與商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議是目前監(jiān)管銀行經(jīng)營發(fā)展方面的國際準(zhǔn)則，于1988年通過后幾經(jīng)修訂。u1998年，巴塞爾委員會(huì)決定全面修改此協(xié)議，2004年6月正式公布了

20、新巴塞爾協(xié)議新巴塞爾協(xié)議，將于2006年底開始實(shí)施。u 2010年，巴塞爾委員會(huì)對現(xiàn)行銀行監(jiān)管國際規(guī)則再次進(jìn)行重要改革，發(fā)布了一系列國際銀行業(yè)監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)稱為“巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議III”。 各國銀行監(jiān)管當(dāng)局都以巴塞爾協(xié)議的原則來約束本國的商業(yè)銀行。 1.1. 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議 背景：背景：u20世紀(jì)70年代，金融自由化浪潮，使銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)增大，為了避免銀行危機(jī)的連鎖反應(yīng)，統(tǒng)一國際銀行監(jiān)管的建議被提上了議事日程。 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)：巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)：u(簡稱“巴塞爾委員會(huì)”)，1975年2月，“十國集團(tuán)”以及盧森堡和瑞士的代表聚會(huì)瑞士巴塞爾，商討銀行監(jiān)管的國際合作。 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議：u1988年7月，巴塞爾委員會(huì)的12個(gè)成員國正式簽署了關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的建議，簡稱巴塞爾協(xié)議 資本的組成資本的組成。協(xié)議將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩部分。規(guī)定核心資本應(yīng)占整個(gè)資本的50%，附屬資本不應(yīng)超過資本總額的50%。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制。協(xié)議對不同資產(chǎn)分別給予0%、10%、20%、50%、100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。設(shè)計(jì)目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率設(shè)計(jì)目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率。協(xié)議確立了到1992年底，從事國際業(yè)務(wù)的銀行資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例