咨詢項(xiàng)目組工作手冊(cè)范本

1、. .10/10項(xiàng)目組工作手冊(cè)總則1.1.為了規(guī)咨詢項(xiàng)目組工作責(zé)任，制定本手冊(cè)。1.2.咨詢項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱項(xiàng)目）不同于審計(jì)項(xiàng)目、審閱項(xiàng)目、審核項(xiàng)目、簽證項(xiàng)目。13項(xiàng)目組是指，由公司員工組成的，為企業(yè)提供某項(xiàng)項(xiàng)目服務(wù)的工作團(tuán)隊(duì)。14項(xiàng)目一般分為兩個(gè)工作階段，第一階段為盡職調(diào)查和方案設(shè)計(jì)階段，第二階段為方案執(zhí)行和會(huì)計(jì)檢查階段。1.5. 項(xiàng)目組成員相互復(fù)核，是公司一級(jí)復(fù)核，是公司部工作，不能代替公司項(xiàng)目組以外的專門復(fù)核人員二級(jí)復(fù)核咨詢工作，不能代替客戶對(duì)接人員驗(yàn)收咨詢工作。1.6.本手冊(cè)僅適用于企業(yè)重組并購(gòu)項(xiàng)目。2人員21項(xiàng)目組成員，至少有一個(gè)在與項(xiàng)目有關(guān)的法務(wù)方面，具有足夠、適當(dāng)經(jīng)驗(yàn)的人員；至少有

2、一個(gè)在與項(xiàng)目有關(guān)的財(cái)稅方面，具有足夠、適當(dāng)經(jīng)驗(yàn)的人員。22人員，是指公司的負(fù)責(zé)人和員工。公司負(fù)責(zé)人，是指就項(xiàng)目有權(quán)代表公司的個(gè)人。員工，是指公司負(fù)責(zé)人以外的公司員工。23每個(gè)項(xiàng)目至少有三個(gè)人組成，其中一人擔(dān)任項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，一個(gè)項(xiàng)目有多個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理和多個(gè)項(xiàng)目助理組成，但只有一個(gè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)具備項(xiàng)目經(jīng)理的任職資格。 小型項(xiàng)目：由二個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理（其中一人擔(dān)任項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）和一個(gè)項(xiàng)目助理組成。 中型項(xiàng)目：由二個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理（其中一人擔(dān)任項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）、二個(gè)項(xiàng)目助理組成。 大型項(xiàng)目：由二個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理（其中一人擔(dān)任項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）、三個(gè)項(xiàng)目助理組成；特殊項(xiàng)目：公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況進(jìn)行人員安排。2

3、4項(xiàng)目第一階段工作的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人由側(cè)重法務(wù)專業(yè)人員擔(dān)任，第二階段工作的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人由側(cè)重財(cái)稅專業(yè)人員擔(dān)任。25項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人由公司負(fù)責(zé)人直接指定，或由咨詢中心總監(jiān)安排并報(bào)公司負(fù)責(zé)人確定。項(xiàng)目組其他成員由咨詢中心總監(jiān)直接安排確定，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和其他成員不得拒絕。2.6.咨詢?nèi)藛T必須每天即時(shí)在OA系統(tǒng)上更新本人狀態(tài)。咨詢?nèi)藛T報(bào)經(jīng)咨詢中心總監(jiān)，人事總監(jiān)，人事專員批準(zhǔn)后，方可休假。2.7.項(xiàng)目階段性工作結(jié)束時(shí)，為項(xiàng)目階段性工作確認(rèn)單上所有專門復(fù)核人員和客戶對(duì)接人員簽上本人和日期中最晚的日期。如在合理時(shí)間，等不到所有客戶對(duì)接人員在項(xiàng)目階段性工作確認(rèn)單上簽上本人和日期，項(xiàng)目階段性工作結(jié)束時(shí)，為項(xiàng)目階段性工作確認(rèn)單

4、上所有專門復(fù)核人員簽上本人和日期中最晚的日期，再加上14日。項(xiàng)目階段性工作結(jié)束時(shí)，該項(xiàng)目組人員狀態(tài)即時(shí)變更為待命，該項(xiàng)目組即被撤銷。2.8.對(duì)于新項(xiàng)目第一階段工作，老項(xiàng)目第二階段工作（第一階段工作已經(jīng)完成），按待命狀態(tài)、臨時(shí)任務(wù)狀態(tài)、休假狀態(tài)、在項(xiàng)目上狀態(tài)順序安排咨詢?nèi)藛T。安排同一狀態(tài)咨詢?nèi)藛T完畢后，仍缺人手的，再安排下個(gè)狀態(tài)人員。29對(duì)于待命狀態(tài)咨詢?nèi)藛T，待命時(shí)間越長(zhǎng)，優(yōu)先安排項(xiàng)目；一旦安排，本人不得拒絕。對(duì)于臨時(shí)任務(wù)狀態(tài)人員，能夠退出臨時(shí)任務(wù)越早，相關(guān)委派人同意，優(yōu)先安排項(xiàng)目；如都能同時(shí)退出臨時(shí)任務(wù)，臨時(shí)任務(wù)時(shí)間越長(zhǎng)，相關(guān)委派人同意，優(yōu)先安排項(xiàng)目。對(duì)于休假狀態(tài)人員，休假時(shí)間越長(zhǎng)，本人同意，

5、優(yōu)先安排項(xiàng)目。在項(xiàng)目上狀態(tài)人員，客戶與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人同意放行，本人同意，優(yōu)先安排項(xiàng)目。210項(xiàng)目第一階段工作結(jié)束時(shí)之前，客戶付清了第二階段工作款項(xiàng)的70%，對(duì)于該項(xiàng)目第二階段工作，不受上條限制，優(yōu)先安排該項(xiàng)目第一階段工作的咨詢?nèi)藛T。211待命狀態(tài)咨詢?nèi)藛T不得出遠(yuǎn)門走親訪友、旅游、學(xué)習(xí)等。待命狀態(tài)咨詢?nèi)藛T，一旦安排項(xiàng)目后，必須在指定時(shí)間后6小時(shí)之前到達(dá)項(xiàng)目所在地。如不能做到，視為拒絕安排。212休假狀態(tài)人員，一旦安排項(xiàng)目后，必須在指定時(shí)間后24小時(shí)之前到達(dá)項(xiàng)目所在地。如不能做到，視為放棄安排，繼續(xù)休假。213在項(xiàng)目上狀態(tài)人員，一旦安排其他項(xiàng)目后，必須在指定時(shí)間后24小時(shí)之前到達(dá)項(xiàng)目所在地。如不能做到

6、，視為放棄安排，繼續(xù)在原來(lái)項(xiàng)目上。214一個(gè)正在運(yùn)行的項(xiàng)目組成員，不能同時(shí)成為其他正在運(yùn)行的項(xiàng)目組成員，不能同時(shí)成為任一個(gè)正在運(yùn)行的項(xiàng)目專門復(fù)核人員。2.15.項(xiàng)目助理成為項(xiàng)目經(jīng)理，必須至少具有以下條件：參與公司項(xiàng)目第一階段工作不少于7個(gè)；參與公司項(xiàng)目第二階段工作不少于3個(gè)。3項(xiàng)目啟動(dòng)31考慮企業(yè)月末月初忙于結(jié)賬，啟動(dòng)項(xiàng)目時(shí)間一般為當(dāng)月10日。32在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)開(kāi)始時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人安排好項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)記錄人員，會(huì)議記錄人員要將全部會(huì)議容記錄下來(lái)。33. 在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，我方客戶經(jīng)理向項(xiàng)目組介紹客戶。34在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，我方客戶經(jīng)理向客戶介紹我方項(xiàng)目組成員（，崗位，具體職責(zé)，以前工作經(jīng)歷等），提到我方團(tuán)

7、隊(duì)不僅包括項(xiàng)目組成員，還包括臨時(shí)到場(chǎng)的公司負(fù)責(zé)人，項(xiàng)目總監(jiān)，專門復(fù)核人員等。35在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，我方客戶經(jīng)理向項(xiàng)目組成員傳閱咨詢合同，講解咨詢合同容。36在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人向客戶明確以什么名義工作（做好），工作目的，工作時(shí)間、工作人員、工作圍等基本工作計(jì)劃。37在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人告訴客戶，盡職調(diào)查就是要摸清客戶家底，找出客戶存在的問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)，編制盡職調(diào)查報(bào)告，只向客戶對(duì)接人員匯報(bào)盡職調(diào)查情況。38. 在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人向客戶詢問(wèn)實(shí)際控制自然人的關(guān)聯(lián)方關(guān)系，哪些地區(qū)存在哪些關(guān)聯(lián)公司。詢問(wèn)企業(yè)與關(guān)聯(lián)單位基本情況（包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況）。39. 在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，側(cè)重財(cái)稅的項(xiàng)目經(jīng)理

8、向客戶詢問(wèn)企業(yè)與關(guān)聯(lián)單位帳務(wù)（有幾套帳）與報(bào)表情況（有幾套報(bào)表，應(yīng)付哪些部門），每套賬如何反映企業(yè)情況。向客戶詢問(wèn)企業(yè)采用手工還是財(cái)務(wù)軟件記賬(包括什么時(shí)候開(kāi)始采用財(cái)務(wù)軟件記賬)。與客戶確認(rèn)盡調(diào)查賬圍，首先考慮低風(fēng)險(xiǎn)，其次考慮容易操作，在能真實(shí)完整反映銀行貸款、應(yīng)付票據(jù)、民間借貸、應(yīng)付賬款和預(yù)收賬款等負(fù)債的前提下，可以選擇，最能真實(shí)完整反映企業(yè)情況的會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)科目明細(xì)表、會(huì)計(jì)科目發(fā)生余額表、總帳、明細(xì)帳、記賬憑證、原始憑證和其他會(huì)計(jì)資料等；也可以選擇，與網(wǎng)上納稅申報(bào)系統(tǒng)有關(guān)的會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)科目明細(xì)表、會(huì)計(jì)科目發(fā)生余額表、總帳、明細(xì)帳、記賬憑證、原始憑證和其他會(huì)計(jì)資料等。310. 在項(xiàng)目啟動(dòng)

9、會(huì)上，側(cè)重財(cái)稅的項(xiàng)目經(jīng)理與客戶確認(rèn)盡調(diào)時(shí)點(diǎn)。311. 在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，側(cè)重財(cái)稅的項(xiàng)目經(jīng)理向客戶詢問(wèn)最近一期歸還貸款本金的時(shí)間和支付貸款利息的時(shí)間。312. 在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，側(cè)重財(cái)稅的項(xiàng)目經(jīng)理向客戶詢問(wèn)財(cái)務(wù)部門組成，財(cái)務(wù)人員，職稱，工作經(jīng)驗(yàn)等基本情況，財(cái)務(wù)人員變動(dòng)情況。313. 在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，側(cè)重財(cái)稅的項(xiàng)目經(jīng)理向客戶詢問(wèn)出口退稅情況，是否屬于稅務(wù)重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)，是否受過(guò)稅務(wù)舉報(bào)，是否受過(guò)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)稽查，是否受罰。314. 在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人向客戶詢問(wèn)公司是否有法務(wù)顧問(wèn)和財(cái)務(wù)顧問(wèn)，如有，則詢問(wèn)法務(wù)顧問(wèn)和財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)公司提出了什么問(wèn)題與建議。315. 在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人向客戶詢問(wèn)是否

10、設(shè)立新經(jīng)營(yíng)公司，是否想在設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資公司，以收購(gòu)客戶的優(yōu)質(zhì)參股企業(yè)。316.在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與客戶明確問(wèn)題和事項(xiàng)的輕重緩急。317. 在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人詢問(wèn)客戶工作休息時(shí)間安排，包括資產(chǎn)盤點(diǎn)時(shí)間安排。318.在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提請(qǐng)客戶提供安靜隱秘的辦公室，以便項(xiàng)目組成員即時(shí)展開(kāi)咨詢工作。319. 在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提請(qǐng)客戶提供寬帶與線，電源接線板，打印機(jī)，A4紙，簽字筆，垃圾桶，抹布，茶葉，用水等辦公用品。320.在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與客戶協(xié)商確認(rèn)項(xiàng)目組成員住宿、伙食、交通安排，相應(yīng)費(fèi)用預(yù)支與報(bào)銷安排。321. 在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)上，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人明確項(xiàng)目組與客戶

11、對(duì)接人員，取得客戶董事長(zhǎng)，法務(wù)，財(cái)務(wù)，行政等人員手機(jī)、固定、電子和 。322項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)完畢后，項(xiàng)目組會(huì)議記錄人員與時(shí)整理好會(huì)議紀(jì)要，發(fā)給項(xiàng)目組成員審核無(wú)誤后，即時(shí)發(fā)給客戶審核確認(rèn)。323項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)完畢后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)與時(shí)考慮咨詢合同與客戶實(shí)際情況，如自己不能勝任，應(yīng)與時(shí)請(qǐng)求上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排其他項(xiàng)目負(fù)責(zé)人接手該項(xiàng)目；如該項(xiàng)目能分出獨(dú)立項(xiàng)目（與原項(xiàng)目是并行項(xiàng)目），應(yīng)與時(shí)請(qǐng)求上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排其他項(xiàng)目負(fù)責(zé)人帶隊(duì)獨(dú)立操作分出的獨(dú)立項(xiàng)目。324項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)完畢后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)即時(shí)考慮項(xiàng)目人手情況，該項(xiàng)目缺法務(wù)或財(cái)稅專業(yè)人員，應(yīng)與時(shí)請(qǐng)求上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)選派合適人員參加該項(xiàng)目；該項(xiàng)目缺項(xiàng)目助理，應(yīng)與時(shí)請(qǐng)求上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)選派項(xiàng)目助理。

12、325項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)完畢后，如其他地區(qū)存在客戶關(guān)聯(lián)公司，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)即時(shí)向相應(yīng)每個(gè)地區(qū)分派至少一位項(xiàng)目組成員。326項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)完畢后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)即時(shí)編制項(xiàng)目第一階段工作計(jì)劃單（格式可參考“01-2101項(xiàng)目工作確認(rèn)單.xls”），即時(shí)發(fā)給項(xiàng)目組成員和客戶對(duì)接人員知曉。4項(xiàng)目人員管理41項(xiàng)目啟動(dòng)后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人隨時(shí)（除晚上10點(diǎn)一直到第二天早上7點(diǎn)以外）與公司負(fù)責(zé)人，項(xiàng)目總監(jiān)，人事總監(jiān)，財(cái)務(wù)人員，人事專員，項(xiàng)目組成員，客戶對(duì)接人員保持聯(lián)系，即時(shí)將手機(jī)和即時(shí)通信變更信息短信通知并告知這些人。42項(xiàng)目啟動(dòng)后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人即時(shí)為項(xiàng)目組成員建立一個(gè) 或微信討論組，便于交流，便于發(fā)表意見(jiàn)，便于發(fā)送接收電子資料。

13、43項(xiàng)目啟動(dòng)后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人多關(guān)心項(xiàng)目組成員集合時(shí)間，用餐情況，交通便利情況，費(fèi)用發(fā)生情況，資料快遞情況。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與項(xiàng)目組成員在一起時(shí)，代墊用餐費(fèi)用，交通費(fèi)用，住宿費(fèi)用。44項(xiàng)目啟動(dòng)后，本著節(jié)約和效率原則，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提前預(yù)定賓館，適時(shí)退訂賓館，提前安排來(lái)回路線和交通工具。特別注意節(jié)假日情況。45項(xiàng)目啟動(dòng)后，項(xiàng)目組成員在滿足客戶需求的前提下，平衡好項(xiàng)目組成員收入和付出，經(jīng)客戶與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人同意后，項(xiàng)目組成員自行安排工作和輪休。項(xiàng)目組成員輪休時(shí)，仍算在項(xiàng)目上，不算休假。46項(xiàng)目啟動(dòng)后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人保管項(xiàng)目所有書面資料，留存項(xiàng)目所有電子資料。4.7. 項(xiàng)目啟動(dòng)后，如增加新的項(xiàng)目組成員，原項(xiàng)目組成員，讓其

14、加入 或微信討論組；向其講解項(xiàng)目組成員，客戶對(duì)接人員，項(xiàng)目進(jìn)度，項(xiàng)目重大事項(xiàng)，項(xiàng)目分歧疑惑事項(xiàng)等；帶其與相關(guān)客戶對(duì)接人員見(jiàn)面交談；發(fā)給相關(guān)客戶對(duì)接人員聯(lián)系方式，項(xiàng)目所有電子資料；讓其翻閱項(xiàng)目所有書面資料。48項(xiàng)目啟動(dòng)后，如替換項(xiàng)目組成員，除原項(xiàng)目組成員按上條容操作以外，被替換項(xiàng)目組成員應(yīng)將自己留存的項(xiàng)目所有電子資料發(fā)給新項(xiàng)目組成員。49項(xiàng)目啟動(dòng)后，如替換項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人，除原項(xiàng)目組成員按上條容操作以外，被替換項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人應(yīng)將自己留存的項(xiàng)目所有電子資料發(fā)給新項(xiàng)目組成員，應(yīng)將自己保管的項(xiàng)目所有書面資料移交給新項(xiàng)目組成員。410項(xiàng)目第一階段工作結(jié)束，沒(méi)有同時(shí)啟動(dòng)項(xiàng)目第二階段工作，項(xiàng)目第一階段工作負(fù)責(zé)人，

15、應(yīng)即時(shí)將自己留存的項(xiàng)目第一階段工作的所有電子資料發(fā)給公司檔案管理人員，同時(shí)將自己保管的項(xiàng)目第一階段工作的所有咨詢工作底稿移交給公司檔案管理人員。411項(xiàng)目第一階段工作結(jié)束，同時(shí)啟動(dòng)項(xiàng)目第二階段工作，項(xiàng)目第一階段工作負(fù)責(zé)人，應(yīng)即時(shí)將自己留存的項(xiàng)目第一階段工作的所有電子資料發(fā)給項(xiàng)目第二階段工作負(fù)責(zé)人，同時(shí)將自己保管的項(xiàng)目第一階段工作的所有咨詢工作底稿移交給項(xiàng)目第二階段工作負(fù)責(zé)人。5項(xiàng)目事務(wù)管理（具體操作可參考“01-0101盡調(diào)容.doc”）5.1.項(xiàng)目組工作包括： 啟動(dòng)項(xiàng)目； 從企業(yè)、政府管理部門、外部單位等取得咨詢資料； 分析、統(tǒng)計(jì)咨詢資料； 整理咨詢資料； 與客戶人員討論； 作出企業(yè)具體情況

16、描述、判斷和建議的咨詢報(bào)告(包括但不限于盡調(diào)報(bào)告，方案，檢查報(bào)告，提問(wèn)回答解釋記錄，討論記錄，會(huì)議紀(jì)要等)； 項(xiàng)目組成員相互復(fù)核咨詢工作（可參考項(xiàng)目專門復(fù)核工作手冊(cè)操作）； 形成咨詢工作底稿；接受項(xiàng)目組以外的專門復(fù)核人員復(fù)核咨詢工作；接受客戶對(duì)接人員(客戶法務(wù)總監(jiān)，客戶財(cái)務(wù)總監(jiān)，客戶負(fù)責(zé)人)驗(yàn)收咨詢工作；移交咨詢工作底稿。5.2. 在項(xiàng)目第一階段工作期間，項(xiàng)目組成員從外部調(diào)取所有與客戶實(shí)際控制自然人關(guān)聯(lián)的企業(yè)資料，比如，成立以來(lái)所有的工商登記資料（基本情況，變更匯總情況，變更具體資料，年檢資料），企業(yè)股東持有企業(yè)股權(quán)質(zhì)押登記資料，企業(yè)存貨抵押登記資料，企業(yè)機(jī)器設(shè)備抵押登記資料。估計(jì)1個(gè)工作日。

17、53在項(xiàng)目第一階段工作期間，進(jìn)行第1步的同時(shí)，進(jìn)行本步驟，項(xiàng)目組成員從外部調(diào)取企業(yè)車輛權(quán)屬登記與車輛抵押登記資料，企業(yè)房屋建筑物權(quán)屬登記與抵押登記資料，企業(yè)土地使用權(quán)權(quán)屬登記與抵押登記資料，企業(yè)商標(biāo)權(quán)屬登記與抵押登記資料，企業(yè)專利權(quán)權(quán)屬登記與抵押登記資料。估計(jì)1個(gè)工作日。54在項(xiàng)目第一階段工作期間，進(jìn)行第1步的同時(shí)，進(jìn)行本步驟，項(xiàng)目組成員從外部調(diào)取企業(yè)所有銀行存款賬戶資料，中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)資料。估計(jì)1個(gè)工作日。5.5. 在項(xiàng)目第一階段工作期間，進(jìn)行第1步的同時(shí)，進(jìn)行本步驟，項(xiàng)目組成員從外部調(diào)取所有與客戶有關(guān)聯(lián)關(guān)系的自然人股東、法定代表人、實(shí)際控制人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)資料。估計(jì)1個(gè)工作日。56在項(xiàng)目

18、第一階段工作期間，進(jìn)行第1步的同時(shí)，進(jìn)行本步驟，側(cè)重財(cái)稅的項(xiàng)目經(jīng)理從客戶取得會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)科目余額表電子表格資料，整理客戶需編制的電子表格，向客戶發(fā)送電子表格，要求客戶編制電子表格，向客戶說(shuō)明電子表格編制方法。估計(jì)2個(gè)工作日。57在項(xiàng)目第一階段工作期間，項(xiàng)目組成員督促客戶編制電子表格。估計(jì)5個(gè)工作日。58在項(xiàng)目第一階段工作期間，項(xiàng)目組成員從客戶取得電子表格，復(fù)核電子表格，完善電子表格資料。估計(jì)2個(gè)工作日。59在項(xiàng)目第一階段工作期間，項(xiàng)目組成員編制盡調(diào)報(bào)告。估計(jì)1個(gè)工作日。510在項(xiàng)目第一階段工作期間，項(xiàng)目組成員相互復(fù)核對(duì)方編制的盡調(diào)報(bào)告與有關(guān)資料，完善盡調(diào)報(bào)告與有關(guān)資料。估計(jì)2個(gè)工作日。511

19、在項(xiàng)目第一階段工作期間，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人一定要親自完整仔細(xì)復(fù)核所有項(xiàng)目組成員編制的盡調(diào)報(bào)告與有關(guān)資料，然后報(bào)給專門復(fù)核人員復(fù)核，復(fù)核無(wú)誤后，報(bào)給客戶對(duì)接人員審閱，完善盡調(diào)報(bào)告與有關(guān)資料。估計(jì)2個(gè)工作日。512在項(xiàng)目第一階段工作期間，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人親自向客戶、公司負(fù)責(zé)人與有關(guān)人員現(xiàn)場(chǎng)講解盡調(diào)報(bào)告。估計(jì)1個(gè)工作日。向客戶講解盡調(diào)報(bào)告時(shí)，一定要提供出所有盡調(diào)書面資料，放在客戶面前，讓客戶知道咨詢工作情況，隨時(shí)備查。513在項(xiàng)目第一階段工作期間，側(cè)重法務(wù)的項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)編寫項(xiàng)目方案、股東會(huì)決議、協(xié)議等。編好后，發(fā)給項(xiàng)目組成員復(fù)核。然后報(bào)給專門復(fù)核人員復(fù)核。復(fù)核無(wú)誤后，報(bào)給客戶對(duì)接人員審閱。估計(jì)5個(gè)工作日。514在

20、項(xiàng)目第一階段工作期間，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人編寫項(xiàng)目第一階段工作確認(rèn)單（格式可參考“01-2101項(xiàng)目工作確認(rèn)單.xls”） ，即時(shí)發(fā)給所有客戶對(duì)接人員簽名驗(yàn)收，然后加蓋客戶公章。估計(jì)1個(gè)工作日。515在項(xiàng)目第一階段工作期間，第一階段工作確認(rèn)單經(jīng)所有客戶對(duì)接人員簽名驗(yàn)收，并加蓋客戶公章后，項(xiàng)目組成員整理裝訂項(xiàng)目第一階段工作期間的所有資料。估計(jì)1個(gè)工作日。516在項(xiàng)目第一階段工作期間，針對(duì)客戶重大事項(xiàng)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)與時(shí)把法務(wù)和財(cái)稅專業(yè)人員召集在一起與客戶充分討論，從各個(gè)方面共同分析客戶當(dāng)前的情況和做法，明確事情的輕重緩急，提出更穩(wěn)妥一些，更保險(xiǎn)一些的可操作性方案。517在項(xiàng)目第一階段工作期間，客戶排除正常咨

21、詢工作圍的容，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)即時(shí)取得客戶負(fù)責(zé)人簽名的聲明書（格式見(jiàn)“01-1901盡調(diào)聲明書.DOC”）。518在項(xiàng)目第二階段工作期間，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)即時(shí)就方案執(zhí)行與會(huì)計(jì)檢查與客戶溝通，明確調(diào)賬時(shí)間，資料保管，資料出示，如何解釋等。519項(xiàng)目組成員至少一個(gè)星期與客戶負(fù)責(zé)人討論一次，至少一個(gè)星期與客戶法務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)總監(jiān)討論兩次。討論過(guò)程必須形成記錄，發(fā)給項(xiàng)目組成員知曉。討論包括，前期咨詢工作總結(jié)，后期咨詢工作計(jì)劃；客戶提出問(wèn)題，我方回答問(wèn)題；我方提出問(wèn)題，客戶回答問(wèn)題等。項(xiàng)目組成員應(yīng)主動(dòng)提請(qǐng)客戶提出一些方案，一起探討一下。項(xiàng)目組成員應(yīng)主動(dòng)提請(qǐng)客戶，項(xiàng)目組成員說(shuō)的，做的，有什么不對(duì)的，請(qǐng)即時(shí)指正。5.

22、20.除客戶對(duì)接人員尚未簽名驗(yàn)收通過(guò)，專門復(fù)核人員尚未簽名復(fù)核通過(guò)的項(xiàng)目工作確認(rèn)單外，項(xiàng)目組完成了其他所有咨詢工作底稿，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)即時(shí)提請(qǐng)專門復(fù)核人員復(fù)核咨詢工作底稿，同時(shí)提請(qǐng)客戶對(duì)接人員驗(yàn)收咨詢工作底稿。 項(xiàng)目組人員提請(qǐng)專門復(fù)核人員復(fù)核咨詢工作底稿，項(xiàng)目組所有人員應(yīng)即時(shí)在書面的項(xiàng)目工作確認(rèn)單原件上簽上本人和日期。 專門復(fù)核人員復(fù)核通過(guò)咨詢工作底稿，所有專門復(fù)核人員應(yīng)即時(shí)在書面的項(xiàng)目工作確認(rèn)單原件上簽上本人和日期?？蛻魧?duì)接人員驗(yàn)收通過(guò)咨詢工作底稿，所有客戶對(duì)接人員應(yīng)即時(shí)在書面的項(xiàng)目工作確認(rèn)單原件上簽上本人和日期。521項(xiàng)目第二階段工作啟動(dòng)時(shí)，項(xiàng)目第一階段工作負(fù)責(zé)人或公司檔案管理人員應(yīng)即時(shí)向項(xiàng)目第二階段工作負(fù)責(zé)人移交項(xiàng)目第一階段工作的所有書面咨詢工作底稿。項(xiàng)目第二階段工作結(jié)束時(shí),項(xiàng)目第二階段工作負(fù)責(zé)人應(yīng)即時(shí)向檔案管理人員移交項(xiàng)目第二階段工作的所有書面咨詢工