營業(yè)中斷險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任成立需以物質(zhì)財(cái)產(chǎn)損失為基礎(chǔ)之緣由

1、營業(yè)中斷險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任成立需以“物質(zhì)財(cái)產(chǎn)損失”為基礎(chǔ)之緣由探究萬佳 劉思辰問題的提出背景新冠疫情在全球范圍內(nèi)的迅速蔓延給企業(yè)經(jīng)營帶來了巨大的影響，因此導(dǎo)致的營業(yè)中斷是眾多企業(yè)最大的風(fēng)險(xiǎn)來源。疫情期間因傳染病引發(fā)的營業(yè)中斷風(fēng)險(xiǎn)是否包含在營業(yè)中斷險(xiǎn)保單的保障范圍進(jìn)而由保險(xiǎn)公司就企業(yè)經(jīng)營中斷損失進(jìn)行賠付，在實(shí)務(wù)處理中引發(fā)爭議。主流觀點(diǎn)認(rèn)為，營業(yè)中斷險(xiǎn)一般屬于財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)等險(xiǎn)種的附加險(xiǎn)，物質(zhì)財(cái)產(chǎn)損失導(dǎo)致的營業(yè)中斷損失才屬于營業(yè)中斷險(xiǎn)的保障范圍。但若有如傳染病條款等營業(yè)中斷險(xiǎn)擴(kuò)展條款對(duì)承保損失范圍進(jìn)行擴(kuò)展，則在符合條件的情況下，即使企業(yè)無物質(zhì)損失，因傳染病引發(fā)的營業(yè)中斷損失也可基于擴(kuò)展條款得到賠付。營業(yè)中斷險(xiǎn)

2、賠付為何一定須以“物質(zhì)財(cái)產(chǎn)損失”為前提？本文意圖立足于營業(yè)中斷險(xiǎn)的一般條款，從設(shè)置意圖以及發(fā)展歷史角度予以研究分析。營業(yè)中斷險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任成立需以“物質(zhì)財(cái)產(chǎn)損失”為基礎(chǔ)之緣由探究營業(yè)中斷險(xiǎn)（Business Interruption Insurance）系舶來品，國內(nèi)多數(shù)主流保險(xiǎn)公司的營業(yè)中斷險(xiǎn)條款均采用與英美等國保險(xiǎn)市場相類似的條款。以某財(cái)險(xiǎn)公司在中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)備案的營業(yè)中斷險(xiǎn)保險(xiǎn)條款為例，其第三條約定：“在保險(xiǎn)期間內(nèi)，被保險(xiǎn)人因物質(zhì)損失保險(xiǎn)合同主險(xiǎn)條款所承保的風(fēng)險(xiǎn)造成營業(yè)所使用的物質(zhì)財(cái)產(chǎn)遭受損失（以下簡稱“物質(zhì)保險(xiǎn)損失”），導(dǎo)致被保險(xiǎn)人營業(yè)受到干擾或中斷，由此產(chǎn)生的賠償期間內(nèi)的毛利

3、潤損失，保險(xiǎn)人按照本保險(xiǎn)合同的約定負(fù)責(zé)賠償。本保險(xiǎn)合同所稱賠償期間是指自物質(zhì)保險(xiǎn)損失發(fā)生之日起，被保險(xiǎn)人的營業(yè)結(jié)果因該物質(zhì)保險(xiǎn)損失而受到影響的期間，但該期間最長不得超過本保險(xiǎn)合同約定的最大賠償期?！眰惗貭I業(yè)中斷險(xiǎn)協(xié)會(huì)（London Business Interruption Association, “LBIA”）發(fā)布的營業(yè)中斷險(xiǎn)指南中對(duì)英國實(shí)踐中的營業(yè)中斷險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任歸納為：“The insurer will pay the amount of the Consequential Loss resulting from interruption of or interference with

4、the Business carried on by the insured at the Premises consequence upon DAMAGE to Property used by the Insured at the Premises in accordance with the undernoted definition.”由此可見，營業(yè)中斷險(xiǎn)所賠償?shù)南滴镔|(zhì)損失所引發(fā)的間接損失，營業(yè)中斷險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任成立的前提即需被保險(xiǎn)人存在物質(zhì)損失。具體一些緣由筆者從以下幾個(gè)方面進(jìn)行介紹：營業(yè)中斷險(xiǎn)系為補(bǔ)充財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)未涵蓋的間接損失所設(shè)立傳統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)只對(duì)保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)造成保險(xiǎn)標(biāo)的物質(zhì)上的

5、直接損失提供保障，對(duì)因此而造成的被保險(xiǎn)人停產(chǎn)、減產(chǎn)、營業(yè)中斷等間接財(cái)產(chǎn)損失不負(fù)責(zé)任。18世紀(jì)末19世紀(jì)初的英國，在經(jīng)歷工業(yè)革命生產(chǎn)力大幅提高后，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增加，原有的傳統(tǒng)火災(zāi)保險(xiǎn)等無法涵蓋因事故發(fā)生的間接利潤損失。因此出現(xiàn)以按日補(bǔ)貼為賠償原則的時(shí)間損失保單（Time Loss Policy）。這被認(rèn)為是現(xiàn)代營業(yè)中斷險(xiǎn)的雛形。 陶存文 耿宇亭國外營業(yè)中斷保險(xiǎn)制度及其啟示，載于保險(xiǎn)研究2008年第4期。營業(yè)中斷險(xiǎn)的另一種早先稱法Use and Occupancy Insurance更能體現(xiàn)其與物質(zhì)損失的直接關(guān)系，因?yàn)榘l(fā)生承保風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)損失而影響被保險(xiǎn)人正常使用和控制其被保財(cái)產(chǎn)而導(dǎo)致的損失，需由

6、保險(xiǎn)公司根據(jù)保險(xiǎn)條款約定的計(jì)算方式賠付。當(dāng)然，在個(gè)案中因保險(xiǎn)條款具體措辭的不同會(huì)發(fā)生不同的爭議點(diǎn)，但并不改變營業(yè)中斷險(xiǎn)一般需以物質(zhì)財(cái)產(chǎn)損失為前提的總體原則。2. 營業(yè)中斷險(xiǎn)的損失賠付需要以物質(zhì)損失狀態(tài)為計(jì)算前提營業(yè)中斷險(xiǎn)的設(shè)置意圖即為填補(bǔ)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)承保風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的間接利潤損失。在被保險(xiǎn)人發(fā)生保險(xiǎn)事故后至恢復(fù)營業(yè)前的用于修復(fù)受損財(cái)產(chǎn)的營業(yè)中斷期間內(nèi)，確保被保險(xiǎn)人仍能保持其在事故發(fā)生前所預(yù)期的正常營業(yè)額，這是營業(yè)中斷險(xiǎn)的賠付目的所在?！癗ot a penny more, not a penny less”是營業(yè)中斷險(xiǎn)的理賠原則。因此，營業(yè)中斷險(xiǎn)的承保利益即為保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)帶來的營業(yè)利益，在不超過保單的最大賠償

7、期間情況下，具體損失的起算與截止日期是受損物質(zhì)財(cái)產(chǎn)恢復(fù)至正常狀態(tài)的期間。LBIA營業(yè)中斷險(xiǎn)指南中概括英國營業(yè)中斷險(xiǎn)損失的兩種主流計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)為以凈利潤為基礎(chǔ)（Gross Profit Basis）和以凈收入為基礎(chǔ)（Gross Revenue Basis），前者損失系包括營業(yè)額的減少和維持費(fèi)用的增加，后者損失系與標(biāo)準(zhǔn)凈收入（Standard Gross Revenue）的差額。國內(nèi)承保營業(yè)中斷險(xiǎn)損失一般以賠償期間內(nèi)的毛利潤損失為限，計(jì)算涉及到三方面的內(nèi)容：由于營業(yè)收入減少導(dǎo)致毛利潤的損失、由于經(jīng)營費(fèi)用增加導(dǎo)致毛利潤的損失和被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故發(fā)生而從毛利潤中減少或停止支付的費(fèi)用。前兩者相加之和扣減掉第

8、三者數(shù)額一般即為需要賠償?shù)拿麧檽p失。但無論如何計(jì)算，營業(yè)中斷險(xiǎn)的上述損失計(jì)算均以被保物質(zhì)財(cái)產(chǎn)受損為前提。3. 即使存在營業(yè)中斷險(xiǎn)擴(kuò)展條款，保險(xiǎn)責(zé)任成立也依然以發(fā)生可保物質(zhì)損失風(fēng)險(xiǎn)為前提基于不同業(yè)態(tài)的被保險(xiǎn)人的需求，營業(yè)中斷險(xiǎn)保險(xiǎn)合同中往往會(huì)有營業(yè)中斷險(xiǎn)擴(kuò)展條款對(duì)諸如被保險(xiǎn)人、營業(yè)、營業(yè)地點(diǎn)等概念進(jìn)行約定，而將需保情形納入進(jìn)保險(xiǎn)范圍，滿足被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)需求。常見的擴(kuò)展條款包括傳染病條款、不得進(jìn)入條款、政府法令條款等，但即使適用擴(kuò)展條款擴(kuò)大了可保損失范圍，營業(yè)中斷險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任成立前提依然是需發(fā)生承保的物質(zhì)損失風(fēng)險(xiǎn)。需要補(bǔ)充的是，國內(nèi)多數(shù)營業(yè)中斷險(xiǎn)條款均采用營業(yè)中斷險(xiǎn)從屬于物質(zhì)損失險(xiǎn)的附加險(xiǎn)形式。此種安排的原因可能是為操作便利。如果在發(fā)生物質(zhì)損失時(shí)沒有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)來補(bǔ)償，當(dāng)用于修復(fù)和重置物質(zhì)損失的資金發(fā)生困難時(shí)，“營業(yè)中斷”的時(shí)間將會(huì)延長，保險(xiǎn)公司需賠償?shù)膿p失期間可能會(huì)因此延長。采用同時(shí)提供財(cái)險(xiǎn)和營業(yè)中斷險(xiǎn)的承保方式將有利于保險(xiǎn)公司使其保險(xiǎn)責(zé)任可控。但從客觀上講，營業(yè)中斷險(xiǎn)從其設(shè)定本意而言無需一定為附加險(xiǎn)形式，若能在營業(yè)中斷險(xiǎn)條款中明確承保風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)范圍，實(shí)現(xiàn)單獨(dú)承保營業(yè)中斷險(xiǎn)并不存在較大障礙。當(dāng)然實(shí)務(wù)中，營業(yè)中斷險(xiǎn)糾紛更多還體現(xiàn)后續(xù)對(duì)物質(zhì)財(cái)產(chǎn)損失的具體認(rèn)定、是否觸發(fā)包括傳染病條款、政府法令等保險(xiǎn)責(zé)任擴(kuò)展條款、索賠損失是否系