玩具實(shí)業(yè)有限公司倉庫管理規(guī)章制度匯編

1、廣東東信玩具實(shí)業(yè)有限公司倉庫治理制度為了保障公司物料及產(chǎn)成品的安全與完整、降低倉庫治理成本、幸免造成存貨積壓與資金白費(fèi)，特制定本制度，要求有關(guān)部門遵照?qǐng)?zhí)行。（本制度適應(yīng)公司所有部門）一）倉 庫 管 理 制 度 框 架倉庫治理制度框架工廠之間物料調(diào)撥治理及流程物料入庫治理及流程產(chǎn)品出入庫治理及流程物料出庫治理及流程低值易耗品出入庫治理及流程二）倉 庫 的 歸 口 管 理 公司各分廠倉庫目前全部歸屬與各分廠PMC或物控部門治理，以后如有調(diào)整將另行發(fā)函通知。三）倉 庫 管 理 制 度分類1. 物料入庫治理及單據(jù)傳遞流程 1.1 物料入庫要緊分為采購物料入庫和外協(xié)加工入庫兩個(gè)類不。1.2采購物料的入庫

2、依據(jù)為采購訂單，倉管人員必須嚴(yán)格按每一份審批手續(xù)完整的采采購訂單辦理入庫手續(xù)，如手續(xù)不完整，倉管人員必須查明緣故，責(zé)令采購負(fù)責(zé)人補(bǔ)辦手續(xù)后入庫。1.3外協(xié)加工的入庫依據(jù)為外協(xié)加工合同，倉管人員必須嚴(yán)格按每一份審批手續(xù) 完整的合同辦理入庫手續(xù)，如手續(xù)不完整，必須查明緣故，責(zé)令外協(xié)治理負(fù)責(zé)人補(bǔ)辦手續(xù)后入庫。1.4倉庫人員將實(shí)物清點(diǎn)入庫后，應(yīng)在實(shí)物上貼物料標(biāo)簽及掛上物料卡，標(biāo)明物料編碼、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等要素。1.5倉庫人員依照核對(duì)無誤的采購訂單或外協(xié)加工合同在系統(tǒng)上錄入并分不打印 物料入庫單或外加工人庫單兩種單據(jù)，（一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，二聯(lián)PMC部門，三聯(lián)供應(yīng)商或外協(xié)加工商,四聯(lián)財(cái)務(wù)部門。）1

3、.6如物料需經(jīng)品管部門檢驗(yàn)，按公司品管制度執(zhí)行，倉管人員必須 積極配合。物料因質(zhì)量問題需退回供應(yīng)商或加工商，則開出負(fù)數(shù)入庫單（一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，二聯(lián)PMC部門，三聯(lián)供應(yīng)商或外協(xié)加工商,四聯(lián)財(cái)務(wù)部門）開單依據(jù)：品管部有關(guān)來料異常報(bào)告。1.7禁止虛開無實(shí)物的入庫單，一經(jīng)發(fā)覺，將追究相關(guān)人員責(zé)任。1.8因二、三廠目前未使用ERP系統(tǒng)，入庫單據(jù)打印需在臨時(shí)的EXCEL系統(tǒng)進(jìn)行，每月5日前倉管人員必須打印物料入庫明細(xì)表（采購物料入庫明細(xì)表及外協(xié)加工入庫明細(xì)表各一份）送至所屬各廠財(cái)務(wù)部核對(duì)，待ERP系統(tǒng)建立后此項(xiàng)目工作能夠取消。1.9倉庫人員每天上午10點(diǎn)前必須將兩個(gè)類不的入庫依據(jù)和入庫單整理完畢，并將

4、財(cái)務(wù)聯(lián)送至財(cái)務(wù)部。附件： HYPERLINK l 采購入庫流程 采購入庫流程、提早2天向倉庫發(fā)送采購訂單或加工合同，通知倉庫備好倉位，如物料交期有誤，至少必須提早0.5個(gè)工作日通知倉庫 HYPERLINK l 采購入庫治理 物料入庫流程采購員：依照采購訂單交期外協(xié)治理負(fù)責(zé)人：依照外協(xié)加工合同交期 倉庫治理人員清點(diǎn)實(shí)物，核對(duì)資料，錄入系統(tǒng) ，打印入庫單 涉及檢驗(yàn)物料通知品管部門，倉管人員積極配合 涉及來料異常：品管部：開出異常報(bào)告?zhèn)}庫：開出負(fù)數(shù)入庫單，當(dāng)天通知供應(yīng)及加工商收回 涉及來料異常：品管部：開出異常報(bào)告?zhèn)}庫：開出負(fù)數(shù)入庫單，當(dāng)天通知供應(yīng)及加工商收回 銷售出庫治理業(yè)務(wù)員在當(dāng)日16：30之前

5、填寫次日的銷售訂預(yù)算清單報(bào)送商務(wù)部輸單，并在公司辦公自動(dòng)化上輸入工作聯(lián)系單，銷售預(yù)算清單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫、一聯(lián)業(yè)務(wù)員、一聯(lián)商務(wù)、一聯(lián)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。倉庫在當(dāng)日按銷售預(yù)算清單提早備貨，辦公室依照業(yè)務(wù)員在公司辦公自動(dòng)化的工作聯(lián)系單統(tǒng)一安排發(fā)貨車輛，保證物資及時(shí)送達(dá)客戶。業(yè)務(wù)員必須完好保管所有銷售預(yù)算清單，以便與財(cái)務(wù)和客戶結(jié)算、備查，否則后果自負(fù)。商務(wù)部輸單員審核預(yù)算清單后輸入銷售訂單，并在預(yù)算清單上加蓋“已錄”，然后由商務(wù)部主管對(duì)銷售訂單進(jìn)行審核。倉庫治理員依照審核無誤的銷售預(yù)算清單，才可辦理物資出庫手續(xù)，并在預(yù)算清單上加蓋“貨已發(fā)”章。商品出庫時(shí)要關(guān)注商品的價(jià)格、規(guī)格、型號(hào)與預(yù)算清單是否一致，審批程

6、序是否符合規(guī)定，物資名稱及編號(hào)是否統(tǒng)一，如有異常，應(yīng)及時(shí)通知經(jīng)辦人員改正，否則拒絕出庫，出庫時(shí)應(yīng)特不關(guān)注低于最低售價(jià)的商品。業(yè)務(wù)員必須在十天內(nèi)處理所下的訂單，假如處理不及時(shí)，公司將依照訂單金額每天加收1治理費(fèi)，統(tǒng)計(jì)樣表見附件：過期銷售訂單治理費(fèi)統(tǒng)計(jì)表。出庫單上的商品編號(hào)、名稱、規(guī)格、型號(hào)必須與實(shí)物一致，如有異常，應(yīng)及時(shí)通知經(jīng)辦人員改正，否則拒絕出庫。倉庫依照核對(duì)無誤的銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單并打印，發(fā)貨單一式五聯(lián)，三聯(lián)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)（其中兩聯(lián)由業(yè)務(wù)員經(jīng)客戶簽字后送交業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)，一聯(lián)倉庫與預(yù)算清單配對(duì)后送交業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)）、一聯(lián)倉庫、一聯(lián)客戶，發(fā)貨單反映數(shù)量、含稅單價(jià)、稅額、價(jià)稅合計(jì)。倉庫匯總當(dāng)日發(fā)貨單后報(bào)業(yè)務(wù)

7、會(huì)計(jì)進(jìn)行核銷。倉庫每天記帳，次日由業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)打印出庫單，出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫、一聯(lián)業(yè)務(wù)員、兩聯(lián)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)，出庫單上反映數(shù)量、采購進(jìn)價(jià)；與發(fā)貨單配對(duì)，并負(fù)責(zé)將出庫單送交倉庫、業(yè)務(wù)員。如因銷售急需放行的商品，可采取緊急放行措施，但事后必須及時(shí)補(bǔ)辦各項(xiàng)手續(xù)。發(fā)貨單由業(yè)務(wù)員或技服人員送達(dá)客戶簽收后交業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核銷。倉庫必須嚴(yán)格按照發(fā)貨單上開具的商品名稱、編碼、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量發(fā)貨，違規(guī)操作造成的帳實(shí)不符等后果，由經(jīng)辦人承擔(dān)全部責(zé)任。商品出庫要遵循“先進(jìn)先出”原則，以免造成呆滯、積壓、過期、貶值等經(jīng)濟(jì)損失。倉庫每日及時(shí)配對(duì)發(fā)貨單、銷售預(yù)算清單，核對(duì)無誤后一并報(bào)送業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。編制、打印、報(bào)送發(fā)貨日、周、月

8、報(bào)表。禁止虛開無實(shí)物的出庫單。附件： HYPERLINK l 銷售出庫 銷售出庫流程、 HYPERLINK l 銷售預(yù)算清單流程 銷售預(yù)算清單傳遞流程、 HYPERLINK l 銷售訂單流程 銷售訂單傳遞流程、 HYPERLINK l 發(fā)貨單流程 發(fā)貨單傳遞流程、 HYPERLINK l 送貨單 送貨單傳遞流程、 HYPERLINK l 出庫單流程 出庫單傳遞流程企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售治理由于企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售情況復(fù)雜多樣，特做如下規(guī)定：企業(yè)產(chǎn)品推廣部依照銷售需要申請(qǐng)銷售樣品，經(jīng)總經(jīng)理審批后，從倉庫調(diào)用。企業(yè)產(chǎn)品推廣部所有擺放的銷售樣品必須貼上商品標(biāo)簽標(biāo)明商品編碼、名稱、規(guī)格型號(hào)、批次。企業(yè)產(chǎn)品推

9、廣部依照業(yè)務(wù)需要專門配備分開票機(jī)、保險(xiǎn)箱。企業(yè)產(chǎn)品推廣部內(nèi)勤人員業(yè)務(wù)上隸屬于財(cái)務(wù)部和倉庫，行政上隸屬于企業(yè)產(chǎn)品推廣部。銷售商品時(shí)業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)填寫預(yù)算清單、收款、發(fā)貨，內(nèi)勤人員負(fù)責(zé)開票、輸入銷售訂單。企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面擺放樣品可直接銷售給客戶，同時(shí)開發(fā)票、收鈔票。直接銷售樣品后，應(yīng)于當(dāng)日到倉庫補(bǔ)辦商品出庫手續(xù)，并領(lǐng)取商品補(bǔ)充企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面樣品。企業(yè)產(chǎn)品推廣部補(bǔ)辦出庫手續(xù)時(shí)應(yīng)依照銷售商品的標(biāo)簽填寫預(yù)算清單的商品編碼、名稱、規(guī)格型號(hào)，確保預(yù)算清單與實(shí)際銷售商品一致。企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售店面沒有的商品時(shí)，假如預(yù)先明白銷售時(shí)刻，應(yīng)提早填寫預(yù)算清單，通知內(nèi)勤人員輸入銷售訂單；假如是預(yù)先無法預(yù)知的銷售，客戶

10、要求立即提貨，可先發(fā)貨再補(bǔ)辦出庫手續(xù)。依照銷售時(shí)是否收鈔票和是否開發(fā)票可分為下列四種情況： 款已收、票已開：業(yè)務(wù)員收款后將預(yù)算清單和鈔票交內(nèi)勤人員核對(duì)清點(diǎn)，內(nèi)勤人員在預(yù)算清單上加蓋“鈔票已收”章，再依照預(yù)算清單開票，在預(yù)算清單上加蓋“票已開”章，假如是開一般發(fā)票的，提貨聯(lián)給業(yè)務(wù)員，并將發(fā)票號(hào)碼寫在預(yù)算清單上，假如是開增值稅發(fā)票的，將發(fā)票號(hào)碼寫在預(yù)算清單上；業(yè)務(wù)員將預(yù)算清單送交倉庫提貨，倉庫依照預(yù)算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單，在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，倉庫再依照銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預(yù)算清單配對(duì)、核銷?？钜咽?、票未開：業(yè)務(wù)員收款后將預(yù)算清單和鈔票交內(nèi)勤人員核對(duì)清點(diǎn)

11、，內(nèi)勤人員在預(yù)算清單上加蓋“鈔票已收”章；業(yè)務(wù)員將預(yù)算清單送交倉庫提貨，倉庫依照預(yù)算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單，在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，倉庫再依照銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預(yù)算清單配對(duì)、核銷?？钗词?、票已開：業(yè)務(wù)員填寫預(yù)算清單，內(nèi)勤人員依照預(yù)算清單開票，并在預(yù)算清單上加蓋“票已開”章，假如是開一般發(fā)票的，提貨聯(lián)給業(yè)務(wù)員，并將發(fā)票號(hào)碼寫在預(yù)算清單上；假如是開增值稅發(fā)票的，將發(fā)票號(hào)碼寫在預(yù)算清單上；業(yè)務(wù)員再將預(yù)算清單送交倉庫提貨，倉庫依照預(yù)算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單，在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，倉庫再依照銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預(yù)算清單配

12、對(duì)、核銷。款未收、票未開：業(yè)務(wù)員填寫預(yù)算清單，經(jīng)部門主管審核批準(zhǔn)后到倉庫提貨，倉庫審核預(yù)算清單后發(fā)貨，業(yè)務(wù)員將商品送交客戶，并要求客戶在簽收單上簽字確認(rèn)。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單，在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，倉庫再依照銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預(yù)算清單配對(duì)、核銷。內(nèi)勤人員每日編制銷售日?qǐng)?bào)表，與現(xiàn)金、支票核對(duì)相符后交財(cái)務(wù)部，銷售日?qǐng)?bào)表一式三份，一份留底，一份交財(cái)務(wù)部核銷，一份交倉庫核銷。 附件： HYPERLINK l 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售流程 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售流程緊急放行治理因銷售急需放行的商品，可采取緊急放行措施。業(yè)務(wù)員依照業(yè)務(wù)需要填寫銷售預(yù)算清單，提交部門經(jīng)理審批。倉庫依

13、照審批后的銷售預(yù)算清單，在預(yù)算清單上加蓋“緊急放行”章，并手工開具送貨單，送貨單一式三聯(lián)，一聯(lián)客戶，一聯(lián)業(yè)務(wù)員、一聯(lián)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。業(yè)務(wù)員送貨后，取得經(jīng)客戶簽字確認(rèn)的送貨單。業(yè)務(wù)員必須在三天內(nèi)參照銷售出庫治理補(bǔ)辦銷售出庫手續(xù)。假如業(yè)務(wù)員沒有在規(guī)定時(shí)刻內(nèi)補(bǔ)辦出庫手續(xù)，公司將依照銷售金額按天加收1的資金占用費(fèi)。 附件： HYPERLINK l 物資借用 物資借用流程商品贈(zèng)送治理商品贈(zèng)送包括采購贈(zèng)送和銷售贈(zèng)送。采購贈(zèng)送指公司采購商品時(shí)供貨商贈(zèng)送商品給本公司；銷售贈(zèng)送指本公司業(yè)務(wù)員銷售商品給客戶時(shí)贈(zèng)送商品給客戶。商務(wù)收到供貨商提供的贈(zèng)送清單時(shí)，登記采購贈(zèng)送商品臺(tái)帳，并將臺(tái)帳和倉庫提供的其他入庫單核銷，填寫預(yù)

14、算清單，商品價(jià)格由商務(wù)部依照市場(chǎng)價(jià)確定，并輸入訂單。倉庫清點(diǎn)采購贈(zèng)送商品入庫，并依照訂單關(guān)聯(lián)生成其他入庫單（一式四聯(lián)），一聯(lián)倉庫、一聯(lián)商務(wù)、兩聯(lián)財(cái)務(wù)。各部門、各業(yè)務(wù)員依照明年業(yè)務(wù)預(yù)算，于當(dāng)年12月20日前制定出全年銷售贈(zèng)送商品預(yù)算，分小件銷售贈(zèng)送商品預(yù)算和大件銷售贈(zèng)送商品預(yù)算，經(jīng)部門經(jīng)理審核后報(bào)總經(jīng)理審批。業(yè)務(wù)員在批準(zhǔn)的銷售贈(zèng)送商品額度內(nèi)，依照下列權(quán)限辦理相關(guān)手續(xù)。對(duì)每次贈(zèng)送金額（含稅價(jià)）在50元以下（含50元）的由倉庫在預(yù)算額度內(nèi)審核操縱；對(duì)每次贈(zèng)送金額在50元以上200元以下（含200元）的由部門經(jīng)理審批；對(duì)每次贈(zèng)送金額在200元以上的由總經(jīng)理審批。由于業(yè)務(wù)進(jìn)展的需要超出本年度商品贈(zèng)送額度

15、的可申請(qǐng)?jiān)黾淤?zèng)送額度，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，通知倉庫增加贈(zèng)送額度。倉庫每月統(tǒng)計(jì)各業(yè)務(wù)員本年贈(zèng)送商品報(bào)表，報(bào)表中注明各業(yè)務(wù)員本年贈(zèng)送預(yù)算額度、本年度已贈(zèng)送商品額度、剩余贈(zèng)送額度，報(bào)表一式三份，一份倉庫留底、一份業(yè)務(wù)員、一份總經(jīng)理。銷售贈(zèng)送商品必須在預(yù)算清單單和出庫單自定義欄內(nèi)注明“贈(zèng)送”字樣，出庫單上必須輸入商品數(shù)量、單價(jià)、金額。倉庫必須按月統(tǒng)計(jì)各業(yè)務(wù)員的銷售贈(zèng)送商品清單報(bào)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算。銷售贈(zèng)送其他程序參照銷售出庫治理 附件： HYPERLINK l 商品贈(zèng)送 商品贈(zèng)送流程內(nèi)部調(diào)撥治理內(nèi)部調(diào)撥僅適用總倉與辦事處之間的調(diào)撥，原則上辦事處與辦事處之間不得辦理調(diào)撥，專門情況確需調(diào)撥的須到總部辦理相應(yīng)的調(diào)撥手

16、續(xù)。 公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請(qǐng)單格式，調(diào)入方依照商品庫存量及市場(chǎng)銷售形勢(shì)，填寫調(diào)撥申請(qǐng)單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由調(diào)入方保存、一聯(lián)傳真到商務(wù)。商務(wù)審核調(diào)撥申請(qǐng)單，調(diào)撥申請(qǐng)單輸入有誤的，通知調(diào)入方重新填寫；庫存商品短缺的，參照采購入庫流程辦理采購入庫；審核無誤的依照調(diào)撥申請(qǐng)單填寫調(diào)撥預(yù)算清單，并輸入調(diào)撥單。倉庫審核調(diào)撥預(yù)算清單和調(diào)撥單，并打印調(diào)撥單，調(diào)撥單一式四聯(lián)，一聯(lián)調(diào)出方、一聯(lián)調(diào)入方、一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。調(diào)入方清點(diǎn)實(shí)物入庫，在調(diào)撥單上簽字確認(rèn)。每隔一星期與倉庫核對(duì)調(diào)撥清單。倉庫每日將調(diào)撥單和辦事處上報(bào)調(diào)撥單日列表核對(duì)無誤后一并報(bào)送業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。 附件： HYPERLINK l 內(nèi)部調(diào)撥 內(nèi)部調(diào)撥流程、

17、 HYPERLINK l 內(nèi)部調(diào)撥申請(qǐng)單 內(nèi)部調(diào)撥申請(qǐng)單傳遞流程、 HYPERLINK l 調(diào)撥單 調(diào)撥單傳遞流程內(nèi)部領(lǐng)用治理內(nèi)部領(lǐng)用包括日常辦公用品的領(lǐng)用及辦公設(shè)備的領(lǐng)用。日常辦公用品領(lǐng)用指公司各部門到辦公室領(lǐng)用日常辦公用品，辦公設(shè)備領(lǐng)用指公司各部門到倉庫領(lǐng)用辦公設(shè)備。各部門必須依照公司的業(yè)務(wù)規(guī)模及治理要求，制定全年的辦公用品與辦公設(shè)備預(yù)算，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。日常辦公用品一次領(lǐng)用金額在100元以下（含100元）的，由部門主管在預(yù)算額度內(nèi)審批，一次領(lǐng)用金額在100元以上500元以下（含500元）的由部門經(jīng)理在預(yù)算額度審批，一次領(lǐng)用金額在500元以上或超出預(yù)算額度的由總經(jīng)理審批。倉庫另建行政倉

18、，核算日常辦公用品。日常辦公用品由辦公室負(fù)責(zé)采購，依照采購清單輸入采購訂單，關(guān)聯(lián)生成入庫單，倉庫通過內(nèi)部調(diào)撥，將辦公用品調(diào)到行政倉，具體操作參照采購入庫。每月辦公室依照各部門領(lǐng)用辦公用品清單輸入訂單，關(guān)聯(lián)生成出庫單，具體操作銷售出庫流程每月末辦公室編制各部門本月領(lǐng)用的日常辦公用品匯總表，提供業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)記帳和倉庫核對(duì)。辦公設(shè)備的一次領(lǐng)用金額在100元以下（含100元）的，由部門主管在預(yù)算額度內(nèi)審批，一次領(lǐng)用金額在100元以上500元以下（含500元）的由部門經(jīng)理在預(yù)算額度審批，一次領(lǐng)用金額在500元以上或超出預(yù)算額度的由總經(jīng)理審批。各部門應(yīng)建立在用設(shè)備的使用臺(tái)帳。各部門領(lǐng)用辦公設(shè)備時(shí)應(yīng)填寫預(yù)算清單

19、。商務(wù)審核預(yù)算清單，填寫有誤的返回各部門，重新填寫，審核無誤的輸入訂單，訂單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)領(lǐng)用部門，一聯(lián)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。倉庫依照核對(duì)無誤的訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，發(fā)貨單和出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)領(lǐng)用部門，一聯(lián)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。其他出庫程序參照銷售出庫治理。附件： HYPERLINK l 內(nèi)部領(lǐng)用 內(nèi)部領(lǐng)用流程物資借用治理借用分銷售借用和其他借用。銷售借用特指緊急放行出庫，必須通過部門主管以上領(lǐng)導(dǎo)審批才可放行，并在三天內(nèi)辦理核銷手續(xù)，參照緊急放行治理。其他借用包括設(shè)備外借或工具借用。設(shè)備外借必須經(jīng)部門主管以上領(lǐng)導(dǎo)審批，并在規(guī)定時(shí)刻內(nèi)歸還。外借時(shí)刻在一周內(nèi)的商品由部門主管

20、審批；一個(gè)月內(nèi)的由部門經(jīng)理審批；一個(gè)月以上的由總經(jīng)理審批。外借商品的遺失、損耗或報(bào)廢由借用人員負(fù)責(zé)。工具借用指維修和技服部門常用工具的借用，由部門主管審批。借用人因崗位調(diào)動(dòng)或離職時(shí)，必須歸還所借物品。借用工具的正常性損耗或報(bào)廢應(yīng)及時(shí)辦理出庫手續(xù)，出庫時(shí)必須以舊換新，其他出庫手續(xù)參照內(nèi)部領(lǐng)用。倉庫對(duì)借用物資應(yīng)建立借用臺(tái)帳。借條視同實(shí)物治理，丟失由責(zé)任人賠償。對(duì)超出借用期限的各類商品，倉庫必須及時(shí)催辦手續(xù)，否則公司將按借用商品金額每日加收1資金占用費(fèi)。對(duì)應(yīng)催而未催的借條，公司對(duì)倉庫作相應(yīng)的處罰。月末倉庫必須統(tǒng)計(jì)各部門各人員的借用清單。借用人離職，必須經(jīng)倉庫審查后才可放行。 附件： HYPERLIN

21、K l 物資借用 物資借用流程維修、退貨、更換、返修治理業(yè)務(wù)員接到客戶通知，自己或通知技服部人員對(duì)銷售商品初步診斷，然后將商品送到維修部登記進(jìn)行維修和質(zhì)量鑒定，維修部登記維修臺(tái)帳并填寫商品檢測(cè)報(bào)告。下面可分為四種情況：維修后返回客戶經(jīng)維修部維修后，商品可正常使用，維修部負(fù)責(zé)通知業(yè)務(wù)員。業(yè)務(wù)員到維修部領(lǐng)取商品，將商品返回給客戶。更換商品治理經(jīng)維修部維修鑒定后，無法維修恢復(fù)正常使用的商品，業(yè)務(wù)員填寫紅字銷售預(yù)算清單，同時(shí)填寫更換出庫商品預(yù)算清單，經(jīng)部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)。商務(wù)部依照審核批準(zhǔn)后的預(yù)算清單，輸入訂單，沖回原銷售出庫訂單，辦理更換出庫商品出庫手續(xù)。倉庫核對(duì)并清點(diǎn)退貨商品，與紅字銷售訂單核對(duì)無誤

22、后關(guān)聯(lián)生成退貨單，并辦理退貨手續(xù)，將退回商品入不良品庫。同時(shí)生成并打印更換出庫商品發(fā)貨單，與商品一同交業(yè)務(wù)員。業(yè)務(wù)員將商品送交客戶，并將取得客簽字確認(rèn)的發(fā)貨單送交業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。倉庫每日及時(shí)配對(duì)紅字預(yù)算清單和退貨單，與退貨列表核對(duì)無誤后一并報(bào)送業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)將預(yù)算清單、發(fā)貨單、出庫單配對(duì)核銷、入賬。退貨治理業(yè)務(wù)員編制紅字銷售預(yù)算清單報(bào)主管審批后，辦理退貨手續(xù)。在退貨過程中盡量應(yīng)幸免商品包裝不全、有污跡、破損等情況。退貨由維修部負(fù)責(zé)質(zhì)量鑒定。質(zhì)量鑒定后業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)將退貨商品送交倉庫入庫，合格商品退回總倉庫按正常商品治理，不良品入應(yīng)不良品庫，并作明顯標(biāo)識(shí)與正常商品隔離擺放。不良品的入庫價(jià)格由商務(wù)部依照

23、市場(chǎng)可變現(xiàn)價(jià)格制定，退貨損失由責(zé)任人承擔(dān)。倉庫應(yīng)核對(duì)并清點(diǎn)退貨商品，與紅字銷售訂單核對(duì)無誤后關(guān)聯(lián)退貨單，并辦理退貨手續(xù)。業(yè)務(wù)員應(yīng)向客戶書面通知本公司實(shí)際收到的退貨商品名稱與數(shù)量，并取得對(duì)方簽字確認(rèn)手續(xù)。每日及時(shí)配對(duì)退貨清單、退貨單和紅字銷售預(yù)算清單，與退貨日?qǐng)?bào)表核對(duì)無誤后一并報(bào)送業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。退貨商品由原業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)處置，資金的占用額度參照內(nèi)部考核制度。采購?fù)素浬唐酚蓚}庫及時(shí)通知商務(wù)編制紅字采購訂單，然后倉庫依照審核過的紅字采購訂單關(guān)聯(lián)紅字入庫單。每日及時(shí)配對(duì)紅字預(yù)算清單和退貨單，與退貨列表核對(duì)無誤后一并報(bào)送業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。退貨責(zé)任落實(shí)。退貨責(zé)任由維修部負(fù)責(zé)鑒定后交財(cái)務(wù)部處理，具體鑒定時(shí)刻在工作聯(lián)系單中規(guī)

24、定。由于客戶緣故造成的退貨，由業(yè)務(wù)員與客戶協(xié)調(diào)，積極挽回這部份退貨損失，退貨損失包括商品跌價(jià)損失、來回運(yùn)輸費(fèi)和差旅費(fèi)。由于業(yè)務(wù)員沒有了解客戶需求造成的退貨，業(yè)務(wù)員承擔(dān)40%的損失，公司承擔(dān)60%的損失；由于客戶表述不清造成的退貨，業(yè)務(wù)員承擔(dān)2%損失，公司承擔(dān)98%的損失；專門情況上報(bào)總經(jīng)理審批后執(zhí)行；由于技服人職員作失誤造成的退貨，技服人員承擔(dān)10%損失，公司承擔(dān)90%損失。發(fā)貨發(fā)錯(cuò)退回的，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失。運(yùn)輸單位造成的，由運(yùn)輸單位承擔(dān)全部損失，包括來回運(yùn)輸費(fèi)、包裝費(fèi)、人工整理費(fèi)、商品跌價(jià)和其他損失費(fèi)。因供貨方質(zhì)量緣故造成的退貨，由商務(wù)部依照合同追究供貨方責(zé)任。業(yè)務(wù)員應(yīng)積極處理退貨的商品

25、，以免造成退貨商品的呆滯、積壓。商品返修治理商品返修包括一般返修和退貨返修。退貨返修指客戶退貨后，倉庫和商務(wù)聯(lián)系供貨商的返修；一般返修指公司代客戶返修商品。一般返修由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)將返修商品送到倉庫。倉庫收到返修商品時(shí)應(yīng)登記返修商品臺(tái)帳。商務(wù)負(fù)責(zé)和供貨商聯(lián)系，并將供貨商聯(lián)系地址提交倉庫。返修好的商品送達(dá)倉庫后，倉庫應(yīng)清點(diǎn)實(shí)物，進(jìn)行外觀驗(yàn)收，登記返修商品臺(tái)帳，并于當(dāng)天通知業(yè)務(wù)員。業(yè)務(wù)員收到倉庫通知后應(yīng)及時(shí)與客戶聯(lián)系，將返修商品及時(shí)送達(dá)客戶。業(yè)務(wù)員到倉庫提貨時(shí)倉庫應(yīng)登記返修商品臺(tái)帳，并手工開具送貨單（一式三聯(lián)），客戶簽收返修商品后，業(yè)務(wù)員應(yīng)于當(dāng)日將送貨單送交倉庫核銷。附件： HYPERLINK l 維

26、修后返回流程 維修后返回流程、 HYPERLINK l 商品更換流程 商品更換流程、 HYPERLINK l 退貨 退貨流程、 HYPERLINK l 商品返修流程 商品返修流程、 HYPERLINK l 商品檢測(cè)報(bào)告 商品檢測(cè)報(bào)告?zhèn)鬟f流程分倉庫治理分支機(jī)構(gòu)倉庫包括：奉化倉、寧海倉、北侖倉、鎮(zhèn)海倉、培訓(xùn)倉、維修倉和行政倉七個(gè)分支機(jī)構(gòu)倉庫。由于辦公室負(fù)責(zé)治理日常辦公用品的采購領(lǐng)用，并負(fù)責(zé)記錄日常收發(fā)帳，因此辦公室治理制度另行制定，下述制度不包括培訓(xùn)倉和行政倉。各分倉庫應(yīng)嚴(yán)格按照公司要求記錄庫存商品帳。分倉庫必須從總倉調(diào)貨，不得直接從其他供貨單位采購商品，分倉與分倉之間不得直接調(diào)貨，分倉與分倉之間

27、調(diào)貨必須要有總倉調(diào)貨指令方可執(zhí)行。公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請(qǐng)單格式，分倉庫依照商品庫存量及市場(chǎng)銷售形勢(shì)，填寫調(diào)撥申請(qǐng)單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由分倉庫保存、一聯(lián)傳真到商務(wù)。分倉庫調(diào)入商品時(shí)清點(diǎn)實(shí)物入庫，在調(diào)撥單上簽字確認(rèn)。每隔一星期與總倉庫核銷調(diào)撥清單。分倉庫銷售商品時(shí)手工填寫銷售預(yù)算清單和出庫單，每星期匯總出庫單和銷售發(fā)票，報(bào)公司倉庫和財(cái)務(wù)部記帳，滯后上報(bào)出庫單、銷售發(fā)票，造成倉庫治理混亂，公司將予以處罰。總倉庫依照分倉庫提供的銷售出庫單補(bǔ)輸銷售訂單，并關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，報(bào)公司財(cái)務(wù)部入帳。分倉庫每日應(yīng)盤點(diǎn)庫存商品并向總倉庫報(bào)送庫存日?qǐng)?bào)表?？倐}庫不定期對(duì)各分倉庫進(jìn)行抽查盤點(diǎn)，賬實(shí)不符的予以通報(bào)處理。

28、庫存治理商務(wù)部應(yīng)依照市場(chǎng)情況、預(yù)測(cè)每種商品的最高存量與最低存量。對(duì)市場(chǎng)難以準(zhǔn)確把握的商品原則上實(shí)行零庫存治理方法。對(duì)往年有銷量，而季節(jié)性供貨的商品，應(yīng)依照銷售量確定一個(gè)最低與最高存量。對(duì)低于最低存量或超過最高存量的商品，倉庫要及時(shí)報(bào)告商務(wù)部、財(cái)務(wù)部。各分支機(jī)構(gòu)倉庫對(duì)低于最低存量或超過最高存量的商品，要及時(shí)上報(bào)公司總部倉庫，由商務(wù)審核調(diào)撥申請(qǐng)并輸入內(nèi)部調(diào)撥訂單，通知倉庫關(guān)聯(lián)相關(guān)單據(jù)后辦理實(shí)物調(diào)撥。企業(yè)產(chǎn)品推廣部每月上報(bào)門市樣品庫存余額表。倉庫日常治理物資進(jìn)出倉庫，都必須嚴(yán)格辦理進(jìn)出庫手續(xù)。對(duì)待檢的物資作出明顯的標(biāo)識(shí)以便追溯。倉庫必須及時(shí)將日?qǐng)?bào)、周報(bào)和月報(bào)表發(fā)送到倉庫共享文件夾中，及時(shí)向商務(wù)、營銷

29、中心、技服部、總經(jīng)理及其他需要倉庫信息的有關(guān)部門與人員提供相關(guān)信息。庫存商品盤點(diǎn)治理每日下班前倉庫應(yīng)對(duì)電腦、打印機(jī)等要緊庫存商品進(jìn)行盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)表，并與庫存帳面余額進(jìn)行核對(duì)，帳實(shí)不符的要分析緣故，明確責(zé)任，提請(qǐng)有關(guān)部門處理。月末由倉庫主管組織人員對(duì)所有庫存商品進(jìn)行盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)表，并與帳面余額核對(duì)，帳實(shí)不符的要分析緣故，明確責(zé)任，提請(qǐng)有關(guān)部門處理。年中和年終倉庫應(yīng)協(xié)同財(cái)務(wù)部和其他有關(guān)部門對(duì)公司庫存商品進(jìn)行全面盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)表，并與帳面余額核對(duì)，帳實(shí)不符的要分析緣故，明確責(zé)任，提請(qǐng)有關(guān)部門處理。盤點(diǎn)過程中應(yīng)對(duì)殘次冷背庫存商品做標(biāo)簽，并隔離擺放。對(duì)盤贏、盤虧商品編制盤贏、盤虧商品報(bào)表，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)

30、理和總經(jīng)理審批后，做帳務(wù)處理?，F(xiàn)場(chǎng)治理倉庫必須做到現(xiàn)場(chǎng)整潔有序，按先進(jìn)先出制度定置擺放（可依照發(fā)貨要求）按客戶或商品類不做好明顯標(biāo)識(shí)（可采納標(biāo)牌）。標(biāo)牌上應(yīng)標(biāo)明商品的名稱、編號(hào)、規(guī)格、型號(hào)批次及收、發(fā)、存情況。呆滯品、待處理品、不合格品必須與正常商品嚴(yán)格隔離，并做好醒目標(biāo)識(shí)，并由商務(wù)部協(xié)同有關(guān)部門及時(shí)處置。庫管員要做好防火、防潮、防盜工作，對(duì)庫存商品的安全負(fù)責(zé)，否則承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。本制度從2002年1月1日起執(zhí)行，往常相關(guān)規(guī)定同時(shí)廢止。 二零零一年十二月十五日流程圖符號(hào)提示 1、 業(yè) 務(wù) 流 程 2、 票 據(jù) 流 程3、 業(yè)務(wù)或操作員4、 表 單 帳 務(wù) 處 理 5、 *有限責(zé)任公司二、流 程

31、一、 HYPERLINK l 采購入庫治理 采購入庫流程業(yè)務(wù)員：制定銷 售打算營銷中心：匯總銷售打算，查詢庫存，通知商務(wù)，商務(wù)填寫預(yù)算清單 采購預(yù)算清單（一式四聯(lián)）。 商務(wù)部：審核采購預(yù)算清單，輸入訂單，發(fā)出采購指令參照采購?fù)素浟鞒剔k理；返回商務(wù)部修改供貨單位購貨發(fā)票 發(fā) 采購發(fā)票 貨倉庫：清點(diǎn)實(shí)物，進(jìn)行外觀驗(yàn)收審核是否與采購訂單相符（Y/N） N Y關(guān)聯(lián)生成入庫單（一式四聯(lián)），與采購預(yù)算清單配對(duì)，送業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。 關(guān)聯(lián)生成入庫單（一式四聯(lián)）表-3，與預(yù)算清單配對(duì) 返回倉庫修改業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：審核、配對(duì)采購預(yù)算清單、入庫單、采購發(fā)票，是否相符（Y/N） N Y業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照采購發(fā)票作帳務(wù)處理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依

32、照模擬發(fā)票作帳務(wù)處理關(guān)聯(lián)生成模擬采購發(fā)票，是否有采購發(fā)票（Y/N） Y N Y HYPERLINK l 銷售出庫治理 銷售出庫流程商務(wù)部：審核銷售預(yù)算清單，是否底于最低售價(jià)，是否超過信用范圍，是否有足夠的存貨（Y/N）輸入訂單返回商務(wù)修改營銷中心主管：批準(zhǔn)銷售訂單。倉庫：審核銷售預(yù)算清單、訂單，預(yù)備貨源（Y/N）預(yù)算清單（一式四聯(lián)）?？蛻簦禾岢鲂枨髽I(yè)務(wù)員：查詢庫存填寫預(yù)算清單，通知商務(wù)審核業(yè)務(wù)員：通知倉庫備貨。銷售訂單 Y N N 業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：開票 Y關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單（一式五聯(lián)）業(yè)務(wù)員：有開票權(quán)自行開票；無開票權(quán)通知業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)開票；通知技服部提貨、安裝 技服部：簽單，取銷售發(fā)票、發(fā)貨單；提貨、安裝

33、倉庫記帳后業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)打印出庫單（一式四聯(lián)）購貨發(fā)票 客戶：發(fā)貨單回執(zhí)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：審核銷售預(yù)算清單、出庫單、發(fā)貨單、銷售發(fā)票 業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照銷售發(fā)票作帳務(wù)處理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照模擬發(fā)票作帳務(wù)處理關(guān)聯(lián)生成模擬銷售發(fā)票，是否開具銷售發(fā)票（Y/N） Y Y N Y Y HYPERLINK l 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售治理 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售流程Y業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照銷售發(fā)票作帳務(wù)處理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照模擬發(fā)票作帳務(wù)處理關(guān)聯(lián)生成模擬銷售發(fā)票，是否開具銷售發(fā)票（Y/N）N內(nèi)勤：清點(diǎn)現(xiàn)金、支票，審核無誤后在預(yù)算清單上加蓋“款已收”章業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：審核銷售預(yù)算清單、出庫單、發(fā)貨單、客戶簽收單、銷售發(fā)票業(yè)務(wù)員：將商品發(fā)給客戶，沒有收款的取

34、得客戶簽收單倉庫：審核銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，并打印發(fā)貨單與預(yù)算清單配對(duì)核銷內(nèi)勤：輸入銷售訂單并在兩聯(lián)預(yù)算清單上加蓋“已錄”章倉庫：審核預(yù)算清單后發(fā)貨，并在兩聯(lián)預(yù)算清單上加“貨已發(fā)”章主管：審核后在預(yù)算清單上簽字批準(zhǔn)內(nèi)勤：審核無誤后開票并在預(yù)算清單上加蓋“票已開”章內(nèi)勤：清點(diǎn)現(xiàn)金、支票，審核無誤后開票并在預(yù)算清單上加蓋“款已收”“票已開”章款已收票已開款未收票未開款已收票未開款未收票已開業(yè)務(wù)員：是否即時(shí)收款和開票業(yè)務(wù)員：手寫預(yù)算清單采購預(yù)算清單（一式四聯(lián)）?？蛻簦禾岢霾少徫濉?HYPERLINK l 商品贈(zèng)送治理 商品贈(zèng)送流程（一）銷售贈(zèng)送業(yè)務(wù)員：編制次年商品贈(zèng)送預(yù)算，報(bào)部門經(jīng)理審核商

35、品贈(zèng)送預(yù)算清單（一式三份）返回部門修改返回業(yè)務(wù)員修改部門經(jīng)理：審核商品贈(zèng)送預(yù)算（Y/N） N Y 商品贈(zèng)送預(yù)算批準(zhǔn)。總經(jīng)理：審批商品贈(zèng)送預(yù)算 N Y出庫流程與商品銷售出庫流程相同。（二）采購贈(zèng)送供貨商：通知商務(wù)贈(zèng)送商品商務(wù)：登記采購贈(zèng)送明細(xì)帳倉庫：采購入庫清點(diǎn)實(shí)物，贈(zèng)送商品輸入其他入庫單商務(wù)：核銷采購贈(zèng)送明細(xì)帳和其他入庫單其他入庫單（一式四聯(lián)）業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照其他入庫單記帳四、 HYPERLINK l 內(nèi)部調(diào)撥治理 內(nèi)部調(diào)撥流程調(diào)入方：依照庫存量以及市場(chǎng)銷售形勢(shì)，提出申請(qǐng) 調(diào)撥申請(qǐng)單（一式二聯(lián)） 商務(wù)部：審核調(diào)撥申請(qǐng)單，查詢庫存（Y/N）填寫預(yù)算清單并輸入調(diào)撥單返回調(diào)入方修改進(jìn)入采購入庫流程；

36、N Y 調(diào)撥預(yù)算清單返回商務(wù)部修改 N倉庫：審核調(diào)撥預(yù)算清單，調(diào)撥單，并打印調(diào)撥單，備貨；發(fā)貨（Y/N） Y 調(diào)撥單（一式四聯(lián)）調(diào)入方：清點(diǎn)實(shí)物入庫，在調(diào)撥單上簽字，定期與倉庫進(jìn)行核對(duì) N業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：審核調(diào)撥單（Y/N）商務(wù)部：與調(diào)撥申請(qǐng)單配對(duì)、審核（Y/N） N Y 依照原始單據(jù)，進(jìn)行帳務(wù)處理 五、 HYPERLINK l 內(nèi)部領(lǐng)用治理 內(nèi)部領(lǐng)用流程（一）日常辦公用品領(lǐng)用 各部門：依照需要提出領(lǐng)用需求 填寫內(nèi)部領(lǐng)用預(yù)算清單（一式二聯(lián)）。 部門主管：審核領(lǐng)用預(yù)算清單（Y/N） 返回各部門修改返回修改 N Y 辦公室：審核領(lǐng)用預(yù)算清單，備貨，（Y/N） N Y各部門：在領(lǐng)用預(yù)算清單上簽字，提貨辦公

37、室：依照預(yù)算清單輸入訂單并審核 關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨庫單和出庫單 購貨發(fā)票辦公室：月末匯總各部門領(lǐng)用清單 業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照清單作帳務(wù)處理各部門：本月部門領(lǐng)用清單倉庫：核對(duì)庫存和本月各部門領(lǐng)用清單 （二）辦公設(shè)備領(lǐng)用各部門：依照需要提出領(lǐng)用需求 填寫領(lǐng)用預(yù)算清單（一式四聯(lián)）， 部門主管、部門經(jīng)理、總經(jīng)理：審批（Y/N） 返回各部門修改 N Y 返回各部門修改商務(wù)：審核領(lǐng)用預(yù)算清單、輸入訂單.(Y/N) N Y 各部門：在其他出庫單上簽字,提貨倉庫：審核領(lǐng)用訂單、發(fā)貨（Y/N） 返回商務(wù)修改 N關(guān)聯(lián)生成其他出庫單（一式四聯(lián)），與領(lǐng)用訂單配對(duì),送業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。 購貨發(fā)票業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：審核領(lǐng)用訂單、其他出庫單（Y/N）

38、返回倉庫修改 N Y業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照原始單據(jù)作帳務(wù)處理 六、 HYPERLINK l 物資借用治理 物資借用流程（一）銷售借用流程：業(yè)務(wù)員：查詢庫存，填寫銷售預(yù)算清單銷售預(yù)算清單（一式四聯(lián)） 部門主管：審核預(yù)算清單，是否低于最低售價(jià)，及是否超過信用范圍（Y/N）返回業(yè)務(wù)員修改 Y N 倉庫：審核預(yù)算清單，發(fā)貨在預(yù)算清單上加蓋“緊急放行”章，.并手工開具送貨單 送貨單（一式四聯(lián)）， 業(yè)務(wù)員：有開票權(quán)自行開票；無開票權(quán)通知業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)開票通知技服部提貨、安裝技服部：簽單，取銷售發(fā)票、送貨單；提貨、安裝業(yè)務(wù)員：3天以內(nèi)補(bǔ)辦核銷手續(xù)，參照銷售出庫流程?？蛻簦汉炇丈唐?，回執(zhí) 倉庫：核銷送貨單購貨發(fā)票 業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)

39、：審核銷售預(yù)算清單、出庫單、發(fā)貨單、送貨單、銷售發(fā)票 關(guān)聯(lián)生成模擬銷售發(fā)票（表-6），是否開具銷售發(fā)票（Y/N）業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照模擬發(fā)票作帳務(wù)處理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照銷售發(fā)票作帳務(wù)處理Y Y N Y （二）其他借用流程：借用人：填寫借條部門主管：審核借條（Y/N）填寫設(shè)備、工具借條（一式二聯(lián)），表-11返回借用人修改 N Y倉庫：審核借條，備貨，發(fā)貨（Y/N）返回業(yè)務(wù)員修改 N 業(yè)務(wù)員：簽單、提貨業(yè)務(wù)員：在規(guī)定時(shí)刻內(nèi)歸還商品,送維修部檢測(cè),并通知倉庫. 維修部：進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn),出具檢測(cè)報(bào)告.填寫檢測(cè)報(bào)告(一式三份),表-12.倉庫：核銷借條、歸還商品倉庫：清點(diǎn)檢測(cè)后的商品,是否報(bào)廢（Y/N） N 業(yè)務(wù)會(huì)

40、計(jì)：DR:其他應(yīng)收款借用人 CR:庫存商品 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 Y按銷售出庫流程補(bǔ)辦出庫手續(xù)七、 HYPERLINK l 維修、退貨、更換、返修治理 維修、更換、退貨和返修流程（一）商品維修后返回流程客戶：通知接著與客戶查找緣故業(yè)務(wù)員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部業(yè)務(wù)員：查明緣故或通知技服人員查明緣故（Y/N）維修部：登記維修記錄，進(jìn)行維修，維修后通知業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員：將維修好的送達(dá)客戶客戶：簽收商品（二）商品更換流程客戶：通知接著與客戶查找緣故業(yè)務(wù)員：查明緣故或通知技服人員查明緣故（Y/N） N Y業(yè)務(wù)員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部維修部：登記維修記錄，進(jìn)行質(zhì)量鑒定，填寫商品質(zhì)量檢測(cè)報(bào)告，通知業(yè)務(wù)

41、員填寫檢測(cè)報(bào)告（一式三份）業(yè)務(wù)員：將商品返回客戶部門主管：審批是否同意更換（Y/N） N Y參照銷售出庫手續(xù)辦理商品出庫手續(xù)參照銷售退貨流程辦理退貨手續(xù)（三）退貨流程1銷售退貨流程客戶：退貨通知業(yè)務(wù)員：查明緣故或通知技服人員查明緣故（Y/N）接著與客戶查找緣故 Y N業(yè)務(wù)主管：審批，物資退回維修部，并通知倉庫（Y/N） 業(yè)務(wù)員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部 Y Y 維修部：登記維修記錄，進(jìn)行質(zhì)量檢測(cè)出具檢測(cè)報(bào)告. 業(yè)務(wù)員:查找原銷售預(yù)算清單，填寫紅字銷售預(yù)算清單（一式四聯(lián)）。 填寫檢測(cè)報(bào)告,一式三份 商務(wù)部：審核紅字銷售預(yù)算清單，輸入訂單.購貨發(fā)票倉庫：審核紅字銷售預(yù)算清單，清點(diǎn)檢測(cè)后的實(shí)物是否相

42、符,合格品入總倉庫，不合格品入不良品庫，是否合格（Y/N）返回業(yè)務(wù)員修改進(jìn)入采購?fù)素浟鞒虡I(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：開紅字發(fā)票 N Y業(yè)務(wù)員：申請(qǐng)開具紅字銷售發(fā)票.;與紅字發(fā)貨單,一起送退貨單位,簽單、回執(zhí)關(guān)聯(lián)生成紅字出庫單,一式四聯(lián)，開具紅字發(fā)貨單,與紅字銷售訂單配對(duì),送業(yè)務(wù)會(huì)計(jì). 業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：審核紅字銷售訂單、出庫單、發(fā)貨單、銷售發(fā)票退貨單位：簽單、回執(zhí) 財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照紅字銷售發(fā)票作帳務(wù)處理關(guān)聯(lián)生成模擬紅字銷售發(fā)票，是否有銷售發(fā)票（Y/N）財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照模擬銷售發(fā)票作帳務(wù)處理 Y N Y 2采購?fù)素浟鞒炭蛻簦和素浲ㄖ?按銷售出庫流程辦理退貨手續(xù) 倉庫：審核紅字銷售訂單，清點(diǎn)檢測(cè)后的實(shí)物是否相符,合

43、格品入總倉庫，不合格品入不良品庫，是否合格（Y/N） 進(jìn)入銷售退貨流程 Y N 倉庫：通知商務(wù) 商務(wù)部：輸入紅字采購訂單，發(fā)出采購?fù)素浿噶罟┴泦挝毁徹洶l(fā)票 采購發(fā)票 返回商務(wù)修改倉庫：清點(diǎn)實(shí)物，審核是否與紅字采購訂單相符,退貨（Y/N） N 退 貨 Y 商務(wù)部：審核采購發(fā)票關(guān)聯(lián)生成紅字入庫單（一式四聯(lián)）表-2，開具發(fā)貨單(一式四聯(lián)),與紅字采購訂單配對(duì)，送業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。 關(guān)聯(lián)生成入庫單（一式四聯(lián)）表-3，與預(yù)算清單配對(duì) 返回倉庫修改業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：審核、配對(duì)紅字采購訂單、入庫單、采購發(fā)票，是否相符（Y/N） N Y業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照采購發(fā)票作帳務(wù)處理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：依照模擬發(fā)票作帳務(wù)處理關(guān)聯(lián)生成模擬采購發(fā)票（表-

44、3），是否有采購發(fā)票（Y/N） Y N Y（四）商品返修流程客戶退貨返修流程銷售退貨流程商務(wù)：與供貨商聯(lián)系倉庫：依照商務(wù)提供的供貨商的通訊地址發(fā)貨，登記商品返修臺(tái)帳供貨商：收到商品進(jìn)行維修后發(fā)還給倉庫倉庫：清點(diǎn)簽收商品入庫，登記商品返修臺(tái)帳2. 一般返修流程供貨商：收到商品進(jìn)行維修后發(fā)還給倉庫倉庫：清點(diǎn)簽收商品，登記商品返修臺(tái)帳，并通知業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員：清點(diǎn)簽收商品填寫送貨單，一式三聯(lián)客戶：清點(diǎn)簽收商品部門主管：審批，物資退回維修部，并通知倉庫（Y/N）維修部：進(jìn)行質(zhì)量檢測(cè)，出具檢測(cè)報(bào)告.業(yè)務(wù)員：查明緣故或通知技服人員查明緣故（Y/N）客戶：返修通知接著與客戶查找緣故填寫檢測(cè)報(bào)告,一式三份倉庫：清

45、點(diǎn)實(shí)物，在檢測(cè)報(bào)告上簽收，登記商品返修臺(tái)帳，同時(shí)通知商務(wù)與供貨商聯(lián)系商務(wù)：與供貨商聯(lián)系倉庫：依照商務(wù)提供的供貨商的通訊地址發(fā)貨，登記商品返修臺(tái)帳 N Y*有限責(zé)任公司三、表 單一、預(yù)算清單 預(yù)算清單 編號(hào)：供（需）方單位名稱： 年 月 日編號(hào)商品編號(hào)商 品 名 稱單位數(shù)量單價(jià)稅率稅額價(jià)稅金額合計(jì)交 貨 日 期 年 月 日 付 款 日 期 年 月 日供（需）方地址 電話 聯(lián)系人 實(shí) 施 人備 注簽 單 人：地址：寧波市解放南路67-2號(hào)（寧波市外運(yùn)大廈旁）郵編315010總機(jī)：057487305055 傳真修熱線：87315176 銷售熱線：87310103 服務(wù)熱

46、線：總機(jī)轉(zhuǎn)1E-mail:bgc HYPERLINK 表-1二、采購訂單 采購訂單 訂單編號(hào)： 日 期： 部 門： 業(yè)務(wù)員： 稅 率： 供貨單位： ： 備 注： 存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量本幣單價(jià)本幣金額本幣稅額稅額價(jià)稅合計(jì) 制單人： 審核人：表-2三、入庫單 入庫單 入庫日期： 入庫單號(hào)： 訂單號(hào)： 倉 庫： 部 門： 業(yè)務(wù)員： 供貨單位： 備 注： 存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額稅額價(jià)稅合計(jì) 制單人： 審核人：表-3四、模擬采購發(fā)票 專用發(fā)票 發(fā)票類型： 開票日期： 入庫單號(hào)： 發(fā) 票 號(hào)： 采購部門： 倉 庫： 供貨單位： 業(yè) 務(wù) 員： 存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)

47、量單位數(shù)量單價(jià)金額稅額價(jià)稅合計(jì) 制單人： 審核人：表-4五、銷售訂單 銷售訂單 銷售類型： 日 期： 訂單編號(hào)： 銷售部門： 業(yè)務(wù)員： 稅 率： 客戶名稱： 備 注： 存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額稅額價(jià)稅合計(jì)備注 制單人： 審核人：表-5六、發(fā)貨單 發(fā)貨單銷售類型： 日 期： 訂單編號(hào)： 銷售部門： 業(yè)務(wù)員： 發(fā)貨單號(hào)： 客戶名稱： 倉 庫： 備 注： 存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額稅額價(jià)稅合計(jì)備注 客戶簽收： 日 期： 制 單 人： 審核人： 表-6七、送貨單 送貨單 部門： 編號(hào)：存貨編號(hào)存貨名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量銷售單價(jià)金額稅額價(jià)稅合計(jì)備注合 計(jì)交 貨 日

48、 期： 年 月 日 客戶簽名：購 買 單 位 地 址 ： 電話： 業(yè) 務(wù) 員 簽 名：備 注制單人： 審核人：地址：寧波市解放南路67-2號(hào)（寧波市外運(yùn)大廈旁）郵編315010總機(jī)：057487305055 傳真修熱線：87315176 銷售熱線：87310103 服務(wù)熱線：總機(jī)轉(zhuǎn)1E-mail:bgc 表-7八、出庫單 出庫單 出庫類型： 出庫日期： 出庫單號(hào)： 部 門： 業(yè) 務(wù) 員： 發(fā)貨單號(hào)： 客戶名稱： 倉 庫： 備 注：存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量單位進(jìn)價(jià)（不含稅）稅 金銷售成本（不含稅）價(jià)稅合計(jì)備 注 制單人： 審核人：表-8九、模擬銷售發(fā)票

49、專用發(fā)票 開票日期： 銷售類型： 發(fā)票編號(hào)： 客戶名稱： 地 址： 發(fā)貨單號(hào)： 開戶銀行： 帳 號(hào)： 訂單編號(hào)： 銷售部門： 業(yè) 務(wù) 員： 稅 號(hào)： 備 注： 付款條件： 稅 率： 倉庫存貨編號(hào)存貨名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量無稅單價(jià)含稅單價(jià)無稅金額含稅金額制單人： 記帳人： 審核人：表-9十、商品贈(zèng)送預(yù)算清單： 商品贈(zèng)送所有單據(jù)與銷售出庫相同，只是必須在備注欄中注明“贈(zèng)送”字樣。十一、調(diào)撥申請(qǐng)單 調(diào)撥申請(qǐng)單 編號(hào)：調(diào)入方名稱： 年 月 日編號(hào)商品編號(hào)項(xiàng) 目 名 稱單位數(shù)量單價(jià)稅率稅額價(jià)稅金額合計(jì)調(diào)撥緣故：表-10十二、調(diào)撥單 調(diào)撥單 單據(jù)號(hào)： 日期： 轉(zhuǎn)出部門： 轉(zhuǎn)入部門： 轉(zhuǎn)出倉庫： 轉(zhuǎn)入倉庫

50、： 出庫類不： 入庫類不： 經(jīng)手人： 備注： 存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額 制單人： 審核人： 記帳人： 表-11十三、物資借用借條一般借用借條 編號(hào)：部 門： 商品編號(hào)商 品 名 稱單位數(shù)量含稅單價(jià) 金 額出借緣故歸還時(shí)狀況合計(jì)出借人簽名： 出借日期： 審批部門： 審批人簽名：歸還人簽名： 歸還日期：倉庫人員簽名： 備 注表-12十四、商品檢測(cè)報(bào)告商品檢測(cè)報(bào)告 編號(hào)：部 門： 商品編號(hào)商 品 名 稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量退貨緣故 檢測(cè)狀況退貨人簽名： 退貨日期： 業(yè)務(wù)員簽名： 退貨日期：檢測(cè)人簽名： 檢測(cè)日期：倉庫簽名： 收貨日期：備 注表-13十五、過期銷售訂單治理費(fèi)計(jì)算表過期銷

51、售訂單治理費(fèi)統(tǒng)計(jì)表 年 月 日訂單編號(hào)商品編碼商品名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量單價(jià)金額業(yè)務(wù)員利率/天逾期天數(shù)治理費(fèi)111111合計(jì)1制表人： 審核人： 表14十六、資金占用費(fèi)計(jì)算表資金占用費(fèi)統(tǒng)計(jì)表 年 月 日商品編碼商品名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量單價(jià)金額業(yè)務(wù)員出借日歸還日期利率逾期日期資金占用費(fèi)合計(jì)制表人: 審核人：表15*有限責(zé)任公司四、表單流程采購預(yù)算清單1、制單：商務(wù)輸單人員2、審核：商務(wù)部主管3、流程：商務(wù)依照業(yè)務(wù)員需求填寫采購預(yù)算清單（一式四聯(lián)，白、紅、藍(lán)、黃四聯(lián)），并輸入采購訂單，在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，假如是業(yè)務(wù)員要求的采購，業(yè)務(wù)員應(yīng)在采購預(yù)算清單上簽字，預(yù)算清單紅聯(lián)商務(wù)留底，其他三聯(lián)交倉庫；倉庫

52、清點(diǎn)商品到入庫后，在預(yù)算清單上加蓋“貨已收”章，并關(guān)聯(lián)生成入庫單；倉庫將預(yù)算清單、入庫單配對(duì)后，藍(lán)聯(lián)留底，白、黃兩聯(lián)交業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)記帳。商務(wù)輸單員：填寫采購預(yù)算清單，輸入訂單業(yè)務(wù)員：依照業(yè)務(wù)需要通知商務(wù)采購業(yè)務(wù)員：簽字預(yù)算清單（一式四聯(lián)）。商務(wù)主管：審核采購預(yù)算清單倉庫：白、藍(lán)、黃三聯(lián)，與入庫單配對(duì)商務(wù)：紅聯(lián)留底倉庫：藍(lán)聯(lián)留底業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：白、黃兩聯(lián)記帳采購訂單1、制單：商務(wù)2、審核：商務(wù)部3、流程：商務(wù)依照采購預(yù)算清單輸入采購訂單，并審核；倉庫依照訂單關(guān)聯(lián)生成入庫單，采購訂單不打印。入庫單1、制單：倉庫2、審核：倉庫主管3、打印：倉庫4、流程：倉庫清點(diǎn)實(shí)物，審核采購訂單后依照采購訂單關(guān)聯(lián)生成入庫單（

53、一式四聯(lián)），由倉庫負(fù)責(zé)將入庫單一聯(lián)送交倉庫，一聯(lián)送交業(yè)務(wù)員、一聯(lián)送交商務(wù)、一聯(lián)送交業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)，并負(fù)責(zé)打印。倉庫：依照采購訂單關(guān)聯(lián)打印入庫單（一式四聯(lián)）。 與采購 訂單配對(duì)紅聯(lián)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)記帳黃聯(lián)商務(wù)留底藍(lán)聯(lián)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記帳白聯(lián)倉庫留底銷售預(yù)算清單1、制單：業(yè)務(wù)員2、審核：商務(wù)部3、流程：業(yè)務(wù)員填寫銷售預(yù)算清單（一式四聯(lián)，白、紅、藍(lán)、黃四聯(lián)）紅聯(lián)業(yè)務(wù)員留底，其他三聯(lián)交商務(wù)，商務(wù)審核預(yù)算清單，輸入訂單后在四聯(lián)預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，商務(wù)將三聯(lián)預(yù)算清單送交倉庫，倉庫審核銷售訂單，關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單，業(yè)務(wù)員發(fā)貨時(shí)按照是否即時(shí)開發(fā)票，下面流程分兩種。業(yè)務(wù)員即時(shí)開發(fā)票：業(yè)務(wù)員將三聯(lián)預(yù)算清單送交財(cái)務(wù)部開票員，開票員依照

54、預(yù)算清單開具發(fā)票，讓業(yè)務(wù)員在發(fā)票存根聯(lián)和記帳聯(lián)上簽字，并在預(yù)算清單上加蓋“已開票”章，同時(shí)將發(fā)票號(hào)碼寫在預(yù)算清單上；業(yè)務(wù)員再將蓋有“已錄”“已開票”章的三聯(lián)預(yù)算清單送交倉庫；提貨人依照提貨聯(lián)或發(fā)票號(hào)碼到倉庫提貨，發(fā)貨員發(fā)貨，提貨人在發(fā)貨單上簽字后，發(fā)貨員在三聯(lián)預(yù)算清單上加蓋“貨已發(fā)”章，藍(lán)聯(lián)倉庫留底，白、黃兩聯(lián)與發(fā)貨單配對(duì)后交業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)記帳，業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)依照白聯(lián)記帳。業(yè)務(wù)員未即時(shí)開票：發(fā)貨員發(fā)貨，提貨人在發(fā)貨單上簽字后，發(fā)貨員在白、藍(lán)、黃三聯(lián)預(yù)算清單上加蓋“貨已發(fā)”章，藍(lán)聯(lián)倉庫留底，白、黃兩聯(lián)與發(fā)貨單配對(duì)后交業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)記帳，業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)依照白聯(lián)記帳。業(yè)務(wù)員：填寫銷售預(yù)算清單銷售預(yù)算清單（一式四聯(lián)）業(yè)務(wù)員：

55、紅聯(lián)留底商務(wù)：審核白、藍(lán)、黃三聯(lián)后，輸入訂單并審核，加蓋“已錄”章倉庫：依照白、藍(lán)、黃三聯(lián)審核訂單，依照業(yè)務(wù)員是否即時(shí)開票（Y/N） N Y業(yè)務(wù)員：白、藍(lán)、黃三聯(lián)，到開票員開票開票員：開票，并在預(yù)算清單上加蓋“已開票”章倉庫：白、藍(lán)、黃三聯(lián)，發(fā)貨加蓋“貨已發(fā)”章，與發(fā)貨單配對(duì)業(yè)務(wù)員：在發(fā)票存根聯(lián)和記帳聯(lián)簽字，將白、藍(lán)、黃三聯(lián)交倉庫業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：白、黃兩聯(lián)，打印出庫單配對(duì)，記帳。倉庫：藍(lán)聯(lián)留底銷售訂單1、制單：商務(wù)2、審核：商務(wù)部、倉庫3、流程：商務(wù)依照銷售預(yù)算清單輸入銷售訂單并審核，倉庫依照銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單，銷售訂單不打印。發(fā)貨單1、制單：倉庫2、審核：倉庫主管3、打?。簜}庫4、流程：倉庫依

56、照商務(wù)審核后的銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單（一式五聯(lián)），由倉庫負(fù)責(zé)打印，一聯(lián)倉庫留底，一聯(lián)與銷售預(yù)算清單配對(duì)后送業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)，三聯(lián)送交業(yè)務(wù)員，客戶收到物資在發(fā)貨單上簽字確認(rèn)后，一聯(lián)客戶留底，另兩聯(lián)由業(yè)務(wù)員送交業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)，業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)將發(fā)貨單和出庫單配對(duì)記帳。發(fā)貨單（一式五聯(lián)）。倉庫：審核發(fā)貨訂單，關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單倉庫：二聯(lián)留底業(yè)務(wù)員：三聯(lián)客戶：收到物資簽字確認(rèn)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：一聯(lián)與預(yù)算清單配對(duì)后送業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)倉庫：一聯(lián)留底業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：兩聯(lián)與銷售訂單出庫單配對(duì)核銷，記帳?？蛻簦阂宦?lián)留底送貨單制單：倉庫審核：倉庫主管流程：業(yè)務(wù)員依照業(yè)務(wù)需要申請(qǐng)緊急放行，倉庫審核后發(fā)貨、并填寫送貨單（一式三聯(lián)），客戶收到商品時(shí)簽收，一聯(lián)客戶留底

57、、一聯(lián)業(yè)務(wù)員留底作為催款憑證、一聯(lián)由業(yè)務(wù)員送交業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。倉庫：手工填寫送貨單（一式三聯(lián)）業(yè)務(wù)員：送貨，要求客戶簽收客戶：收到物資在送貨單上簽字確認(rèn)業(yè)務(wù)員：一聯(lián)留底，作為催款憑證業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：一聯(lián)與銷售預(yù)算清單、發(fā)貨單、出庫單配對(duì)核銷客戶：一聯(lián)留底出庫單1、制單：倉庫2、審核：倉庫主管3、打印：業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)4、流程：倉庫每天記帳，業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)于次日打印出庫單，出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫、一聯(lián)業(yè)務(wù)員、兩聯(lián)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)，與發(fā)貨單配對(duì)，并由業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)負(fù)由責(zé)將出庫單送交倉庫和業(yè)務(wù)員核銷。倉庫：依照發(fā)貨單關(guān)聯(lián)生成倉庫：依照發(fā)貨單審核記帳業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：打印出庫單出庫單（一式四聯(lián)） 業(yè)務(wù)員：黃聯(lián)與銷售預(yù)算清單配對(duì)，作為其考核憑證倉庫：白聯(lián)與銷售預(yù)算清單、發(fā)貨單配對(duì)留底備查業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)：紅、藍(lán)兩聯(lián)與銷售預(yù)算清單、發(fā)貨單配對(duì)作帳務(wù)處理內(nèi)部調(diào)撥申請(qǐng)單制單：調(diào)入方審核：商務(wù)部流程：調(diào)入方依照商品庫存量及市場(chǎng)銷售形勢(shì)，填寫調(diào)撥申請(qǐng)單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由調(diào)入方保存、一聯(lián)傳真到商務(wù)。調(diào)入方：填寫調(diào)撥申請(qǐng)單商務(wù)：審核調(diào)撥申請(qǐng)單十、調(diào)撥單制單：商務(wù)部審