行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施情況總結(jié)匯報(bào)（三頁）

1、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施情況總結(jié)匯報(bào)按照XX省發(fā)改委印發(fā)的關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施進(jìn)展情況的通知的要求，以及XX研究院關(guān)于貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作計(jì)劃的要求，我院就圍繞落實(shí)內(nèi)控制度建設(shè)、強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)等方面對我院內(nèi)部控制進(jìn)行了全面的梳理和總結(jié)，現(xiàn)將有關(guān)貫徹實(shí)施情況報(bào)告如下:一、內(nèi)控制度建設(shè)自20XX年1月1日行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施以來，我院按照省發(fā)改委相關(guān)的宣傳、布署，積極組織開展了全院貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范的工作，在堅(jiān)持內(nèi)控制度要全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益性等原則的基礎(chǔ)上進(jìn)-步完善了我院的內(nèi)部控制制度，使之成為符合實(shí)際、行之有效的

2、一-套內(nèi)控制度，大大提高了我院管理服務(wù)水平及風(fēng)險(xiǎn)防范能力。如:1.我院實(shí)行預(yù)算管理制度，逐步提高預(yù)算編制的科學(xué)性，強(qiáng)化對經(jīng)濟(jì)活動的預(yù)算約束，使預(yù)算管理貫穿我院各項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過程;2.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理，定期盤點(diǎn)，賬實(shí)相符;3.實(shí)行合同歸口管理，規(guī)范了合同簽訂與監(jiān)督履行;4.按照國家統(tǒng)一-的會計(jì)制度編制財(cái)務(wù)報(bào)告;5.對特定部門及崗位建立工作培訓(xùn)、輪崗機(jī)制;6.對不相容崗位進(jìn)行相互分離，加強(qiáng)對內(nèi)部授權(quán)的控制;7.對單位的支出嚴(yán)格按照審批、審核、支付、核算的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行;8.加強(qiáng)信息化建設(shè)，基本實(shí)現(xiàn)了單位的經(jīng)濟(jì)活動與內(nèi)控流程的信息化;9.建立健全了對外投資決策程序及管理制度等等。二、強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督內(nèi)部控制

3、是現(xiàn)代化管理的重要組成部分。我院逐步實(shí).現(xiàn)了決策、執(zhí)行、監(jiān)督的有效分離，建立了崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等機(jī)制。在此基礎(chǔ)上，我院還堅(jiān)持內(nèi)控與外審相結(jié)合，每年均請有資質(zhì)的審計(jì)公司對我院賬務(wù)進(jìn)行審計(jì)，從賬務(wù)所反映的問題深挖內(nèi)控監(jiān)督的不足并及時(shí)改正，并且在進(jìn)行重大經(jīng)濟(jì)活動時(shí)，聘請會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行事前風(fēng)險(xiǎn)評估，以防范重大決策失誤。三、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)我院各級領(lǐng)導(dǎo)在思想上對內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)高度重視,認(rèn)真履行職責(zé)，把落實(shí)內(nèi)控規(guī)范作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的重要工作來抓，切實(shí)加強(qiáng)對內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的組織領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，周密安排，確保了內(nèi)控規(guī)范的實(shí)施到位。四、內(nèi)部控制建設(shè)的不足與建議1.不足:我院財(cái)務(wù)部門對單位重要事項(xiàng)的決策、實(shí)施過程和結(jié)果了解較少，進(jìn)而對業(yè)務(wù)涉及財(cái)務(wù)問題時(shí)不能事前進(jìn)行財(cái)務(wù)分析與指導(dǎo)，導(dǎo)致了控制與監(jiān)督的不及時(shí)。今后要加強(qiáng)各部門之間的業(yè)務(wù)溝通，做到控制及時(shí)、監(jiān)督有效;進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，增強(qiáng)預(yù)算的計(jì)劃性、科學(xué)性，使預(yù)算管理的約束控制力得到充分發(fā)揮;在內(nèi)部控制文化建設(shè)方面還需要積極培育符合我院實(shí)際情況的內(nèi)部控制文化，使內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺行為。2.建議:內(nèi)部控制建設(shè)是- -項(xiàng)長期的、需要與時(shí)俱進(jìn)的系統(tǒng)工程。建議上級主管部門