E稅通-個(gè)人所得稅申報(bào)操作手冊(cè)

1、PAGE PAGE 13E稅通個(gè)人所得稅申報(bào)操作手冊(cè)4、個(gè)稅專區(qū)4.1、個(gè)人信息變更登記表的填寫本模塊的主要功能是進(jìn)行個(gè)人所得稅的申報(bào)。單擊導(dǎo)航窗口的【個(gè)稅專區(qū)】，程序界面如下圖所示：如何申報(bào)“個(gè)稅專區(qū)”中的表格：用戶每月先要申報(bào)一份當(dāng)前期號(hào)的國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表和外籍人員個(gè)人信息變更登記表，然后再申報(bào)一份當(dāng)前期號(hào)的國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅申報(bào)表和外籍人員個(gè)人所得稅申報(bào)表。注意: 第一次使用國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表和外籍人員個(gè)人信息變更登記表的企業(yè)，需要將本企業(yè)的國(guó)內(nèi)或外籍員工資料全員申報(bào)，并且登記狀態(tài)應(yīng)選擇為“新登記在職”，以后每月都要申報(bào)有變動(dòng)的人員資料（若要申報(bào)的人員的資料只是更改，例

2、如身份證明號(hào)碼改變，姓名的更改，那么該人員的登記狀態(tài)應(yīng)選擇為“已登記在職”;如果該人員是離職了，那么他的登記狀態(tài)應(yīng)選擇為“離職”）;若沒(méi)有人員資料變動(dòng),也要申報(bào)一份當(dāng)前期號(hào)的沒(méi)有數(shù)據(jù)的空白表格。國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅申報(bào)表和外籍人員個(gè)人所得稅申報(bào)表每月都要在成功申報(bào)國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表和外籍人員個(gè)人信息變更登記表后申報(bào)。個(gè)人所得稅申報(bào)表中的人員資料,在個(gè)人信息變更登記表中一定要存在,如不存在,會(huì)造成申報(bào)有誤,服務(wù)器無(wú)法處理,導(dǎo)致該報(bào)表申報(bào)不成功。個(gè)人信息變更登記表中的人員數(shù)可多于個(gè)人所得稅申報(bào)表。個(gè)人信息變更登記表的填寫1、國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表的填寫本表適用于申報(bào)個(gè)人所得稅的扣繳義務(wù)人

3、和納稅人（國(guó)內(nèi)人員）填報(bào)個(gè)人信息資料。如圖：本表可在修改【人員管理】中的資料后自動(dòng)生成，用戶可以根據(jù)提示選擇生成或不生成本表。如果沒(méi)有自動(dòng)生成，那么用戶需要手動(dòng)創(chuàng)建當(dāng)月的國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表。注意：如果企業(yè)人數(shù)超過(guò)1000人,請(qǐng)將人數(shù)分開(kāi)多份表申報(bào)，外籍人員個(gè)人信息變更登記表、國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅申報(bào)表、外籍人員個(gè)人所得稅申報(bào)表操作類同。填寫步驟：國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表的填寫可分為兩種情況：1、自動(dòng)生成在修改了【人員管理】中的資料后單擊【保存】時(shí)，系統(tǒng)會(huì)彈出如下圖的提示窗口，用戶只要單擊【確定】便可生成當(dāng)月的國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表。注意:當(dāng)用戶修改了“人員管理”中資料，那么上圖中的

4、變更明細(xì)表就會(huì)將當(dāng)月修改過(guò)人員資料列出在表中,連同當(dāng)月國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表中存在的資料也一并列出。如果用戶刪除了某個(gè)人員的資料,系統(tǒng)是不會(huì)將該人員添加到國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表中的,如果該人員確實(shí)從貴公司離職了,請(qǐng)?jiān)谠撊藛T的“是否離職”一欄打上“”，檢查并保存數(shù)據(jù)后系統(tǒng)便會(huì)將該人員添加到國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表，并且“登記狀態(tài)”自動(dòng)變?yōu)殡x職。 2、手動(dòng)創(chuàng)建如果用戶沒(méi)有自動(dòng)生成國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表，那么需要進(jìn)入國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表中手動(dòng)創(chuàng)建。操作如下：（1）、新建表格單擊【新表】，彈出的下拉菜單，彈出 “新建空白表”。如圖：?jiǎn)螕簟拘陆瞻妆怼?，系統(tǒng)會(huì)建立一張沒(méi)有數(shù)據(jù)的空白表

5、格。（2）、選定人員資料在“編輯報(bào)表”窗口單擊工具欄的【人員】，打開(kāi)“員工管理”窗口。如圖：在“員工管理”窗口里選定人員(選定后的人員會(huì)變藍(lán)色)：?jiǎn)螕艄ぞ邫谏系摹具x擇人員】，出現(xiàn)下圖：當(dāng)前選定的人員并返回：在表格中選定了人員，先單擊第一條人員記錄的【行頭】，如圖： 按下鍵盤【Ctrl】不放，用鼠標(biāo)單擊要選擇的人員記錄的“行頭”，最后單擊“當(dāng)前選定的人員并返回”；自定義選擇范圍：?jiǎn)螕簟咀远x選擇范圍】，打開(kāi)下圖：選擇要選定的行，單擊確定；全選并返回：把人員資料全部選擇，并退出人員管理編輯窗口。以上三種操作可以把人員資料選定到個(gè)人所得稅表編輯窗口中，如下圖：注意：用戶可以在此直接編輯員工資料，編輯

6、資料后，進(jìn)行保存或退出本表系統(tǒng)會(huì)提示：數(shù)據(jù)已經(jīng)更改是否保存。保存成功將自動(dòng)生成本月的個(gè)人信息變更登記表。 3、修改人員資料的“登記狀態(tài)”在“編輯報(bào)表”窗口里， 修改每個(gè)員工的“登記狀態(tài)”，如圖：修改完畢后，首先單擊【檢查】，查看表中是否有錯(cuò)，如果有，請(qǐng)按提示改正，然后單擊【保存】，最后單擊【返回】可退出編輯窗口，此表填寫完畢。 注意: 個(gè)人信息變更登記表是申報(bào)企業(yè)內(nèi)人員的個(gè)人信息的，但此表只能修改“登記狀態(tài)”，員工資料如有更改，請(qǐng)?jiān)凇叭藛T管理”中直接更改，然后生成信息表。2、外籍人員個(gè)人信息變更登記表的填寫外籍人員個(gè)人信息變更登記表的填寫請(qǐng)參考國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表的填寫。4.2、個(gè)人所得

7、稅申報(bào)表的填寫1、國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅申報(bào)表的填寫單擊【個(gè)稅專區(qū)】下的【國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅申報(bào)表】，系統(tǒng)彈出編輯報(bào)表窗口。如圖：本表由扣繳義務(wù)人在申報(bào)國(guó)內(nèi)人員（即非外籍人員及非港澳臺(tái)同胞）個(gè)人所得稅時(shí)填報(bào)?？劾U義務(wù)人未按照規(guī)定期限向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送本表的，按照中華人民共和國(guó)稅收征管法有關(guān)規(guī)定予以處罰。（一）填寫步驟國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅申報(bào)表的填寫可分為四個(gè)步驟，首先新建表格，然后選定人員資料，接著把人員名稱添加到“編輯報(bào)表”窗口，最后填寫人員的收入情況，檢查并保存。以下就是這四個(gè)步驟的詳細(xì)操作：1、新建表格單擊【新表】，彈出的下拉菜單，出現(xiàn)兩種新建報(bào)表的模式，一種是“從上期數(shù)據(jù)生成”，另一種是“新建空

8、白表”。如圖：?jiǎn)螕簟緩纳掀跀?shù)據(jù)生成】，系統(tǒng)會(huì)建立一張數(shù)據(jù)跟上期一樣的表格，用戶只需要修改跟上期有不同的數(shù)據(jù)后并保存 ，核對(duì)無(wú)誤即可進(jìn)行申報(bào)；單擊【新建空白表】，系統(tǒng)會(huì)建立一張沒(méi)有數(shù)據(jù)的空白表格。2、選定人員資料在“編輯報(bào)表”窗口單擊工具欄的【人員】，打開(kāi)“員工管理”窗口。如圖：在“員工管理”窗口里選定人員(選定后的人員會(huì)變藍(lán)色)：?jiǎn)螕艄ぞ邫谏系摹具x擇人員】，出現(xiàn)下圖： 當(dāng)前選定的人員并返回：在表格中選定了人員，先單擊第一條人員記錄的【行頭】，如圖：按下鍵盤【Ctrl】不放，用鼠標(biāo)單擊要選擇的人員記錄的“行頭”，最后單擊“當(dāng)前選定的人員并返回”；自定義選擇范圍：?jiǎn)螕簟咀远x選擇范圍】，打開(kāi)下圖：

9、選擇要選定的行，單擊確定；全選并返回：把人員資料全部選擇，并退出人員管理編輯窗口。以上三種操作可以把人員資料選定到個(gè)人所得稅表編輯窗口中，如下圖：注意：用戶可以在此直接編輯員工資料，編輯資料后，進(jìn)行保存或退出本表系統(tǒng)會(huì)提示：數(shù)據(jù)已經(jīng)更改是否保存。保存成功將自動(dòng)生成本月的個(gè)人信息變更登記表。 3、填寫人員的收入情況（黃色的欄目不用填寫，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算）在“編輯報(bào)表”窗口里，輸入各個(gè)人員的申報(bào)數(shù)據(jù)。系統(tǒng)通過(guò)計(jì)算輸入的數(shù)據(jù)將自動(dòng)生成稅額和各個(gè)合計(jì)項(xiàng)目（顯示在窗口下方的狀態(tài)欄）。如圖： 核對(duì)完畢后，首先單擊【檢查】，查看表是否有錯(cuò)，如果有，請(qǐng)按照提示改正，然后單擊【保存】，最后單擊【返回】可退出編輯窗口

10、，此表填寫完畢。注意:如果納稅戶是年薪制的，請(qǐng)注意填寫已申報(bào)收入額和已申報(bào)稅額兩項(xiàng)。個(gè)人所得稅申報(bào)表中的人員資料,在個(gè)人信息變更登記表中一定要存在,如不存在,會(huì)造成申報(bào)有誤,服務(wù)器無(wú)法處理,導(dǎo)致該報(bào)表申報(bào)不成功。個(gè)人信息變更登記表中的人員數(shù)可多于個(gè)人所得稅申報(bào)表。 2、【外籍人員個(gè)人所得稅申報(bào)表】的填寫【外籍人員個(gè)人所得稅申報(bào)表】的填寫請(qǐng)參考【國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅申報(bào)表】的填寫。注意:當(dāng)納稅人收入為外幣時(shí)，貨幣的匯率會(huì)影響到收入的總額，因此用戶應(yīng)按當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)規(guī)定將外幣匯算成人民幣。以下這些列會(huì)影響到計(jì)稅結(jié)果，請(qǐng)用戶注意如實(shí)填寫：國(guó)籍，何國(guó)地區(qū)稅收居民，境內(nèi)是否有住所，職務(wù)，是否在華居住滿五年，本年

11、在華累計(jì)居住天數(shù)，本月在華累計(jì)居住天數(shù)和原國(guó)應(yīng)納稅額。4.3、人員管理 主要功能：管理“個(gè)稅專區(qū)”的人員資料。（一）、國(guó)內(nèi)人員管理如果用戶系統(tǒng)中的人員管理模塊存在人員資料，升級(jí)成為新版后，所有資料都會(huì)升級(jí)到“國(guó)內(nèi)人員管理”，用戶可以在此模塊中看到本來(lái)已經(jīng)存在的企業(yè)的人員資料。如果用戶原來(lái)的“人員管理”中存在外籍人員資料，用戶可導(dǎo)出到EXCEL表格中，修改后導(dǎo)入到“外籍人員管理”，然后在“國(guó)內(nèi)人員管理”中將外籍人員的資料刪除。用戶如果修改了本表中的數(shù)據(jù)，當(dāng)保存資料時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示是否生成國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表，用戶可根據(jù)需要生成國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表。本表配合國(guó)內(nèi)人員個(gè)人信息變更登記表

12、和國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅申報(bào)表使用，與單擊工具欄中的【人員】進(jìn)入的表是同一個(gè)表。本表須如實(shí)填寫，如填寫不當(dāng)會(huì)造成國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅申報(bào)表申報(bào)失敗或申報(bào)結(jié)果有誤。填寫步驟：1、進(jìn)入人員管理模塊單擊【國(guó)內(nèi)人員管理】，打開(kāi)編輯窗口，如下圖： 2、新增或修改人員資料單擊工具欄上的【添加】，出現(xiàn)“新人員1”，如下圖：用戶直接單擊每一項(xiàng)目，修改該人員的資料（已存在的人員資料也可用同樣方法修改）。例如新增的人員叫“李明”，修改后資料如下圖：3、檢查并保存數(shù)據(jù)單擊工具欄上的【檢查】，如提示沒(méi)有錯(cuò)誤便可保存，如有錯(cuò)，請(qǐng)按提示改正后保存數(shù)據(jù)。注意:用戶保存資料時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提示“變更明細(xì)”，用戶單擊確定便可生成當(dāng)月的國(guó)內(nèi)

13、人員個(gè)人信息變更登記表。用戶可以按以上方法逐一增加或修改人員資料，或使用“導(dǎo)入”的方法將已在EXCEL中做好的人員資料導(dǎo)入到“國(guó)內(nèi)人員管理”中。請(qǐng)用戶如實(shí)填寫帶*號(hào)的列，但其它列也不要掉以輕心，如憑證送達(dá)方式與地址，如用戶沒(méi)有正確選擇，可能就收不到憑證了。（二）、外籍人員管理升級(jí)到個(gè)稅專區(qū)后，所有人員資料都會(huì)升級(jí)到“國(guó)內(nèi)人員管理”，如用戶要在“外籍人員管理”中查看外籍人員信息，需要重新錄入數(shù)據(jù)或通過(guò)EXCEL表方式導(dǎo)入貴企業(yè)的外籍人員資料。用戶如果修改了本表中的數(shù)據(jù)，當(dāng)保存資料時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示是否生成外籍人員個(gè)人信息變更登記表，用戶可根據(jù)需要生成外籍人員個(gè)人信息變更登記表。本表配合外籍人員個(gè)

14、人信息變更登記表和外籍人員個(gè)人所得稅申報(bào)表使用，與單擊工具欄中的【人員】進(jìn)入的表是同一個(gè)表。本表須如實(shí)填寫，如填寫不當(dāng)會(huì)造成外籍人員個(gè)人所得稅申報(bào)表申報(bào)失敗或申報(bào)結(jié)果有誤。填寫步驟：1、進(jìn)入人員管理模塊單擊【外籍人員管理】，打開(kāi)編輯窗口，如下圖：2、新增或修改人員資料單擊工具欄上的【添加】，如圖中的“新人員1”，然后直接單擊每一項(xiàng)修改該人員的資料，已存在的人員資料也可用同樣方法修改。例如新增的人員叫“Lucy”，修改后資料如下圖：3、檢查并保存數(shù)據(jù)單擊工具欄上的【檢查】，如提示沒(méi)有錯(cuò)誤便可保存，如有錯(cuò)，請(qǐng)按提示改正后保存數(shù)據(jù)。注意:用戶保存資料時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提示“變更明細(xì)”，用戶單擊確定便可生成當(dāng)

15、月的外籍人員個(gè)人信息變更登記表。用戶可以按以上方法逐一增加或修改人員資料，或使用“導(dǎo)入”的方法將已在EXCEL中做好的人員資料導(dǎo)入到“外籍人員管理”中。請(qǐng)用戶如實(shí)填寫帶*號(hào)的列，但其它列也不要掉以輕心，如憑證送達(dá)方式與地址，如用戶沒(méi)有正確選擇，可能就收不到憑證了。如外籍人員沒(méi)有英文名，在英文名一欄填寫姓名的拼音也可。（三）“工具欄”介紹【新類】：可以給選定的部門添加子部門；【修改】：可以修改選定部門的名稱；【刪類】：可以刪除選定的部門；【展開(kāi)】：可以展開(kāi)部門列表；【閉合】：可以使部門列表閉合。提示：刪除某部門，系統(tǒng)只刪除該部門的名稱，該部門的人員并不會(huì)刪除，只會(huì)自動(dòng)調(diào)到上一級(jí)的部門。所以刪除部

16、門之前，應(yīng)該先處理好該部門的人員。4.4、個(gè)人所得稅報(bào)盤個(gè)人所得稅報(bào)表適用于用戶通過(guò)e稅通網(wǎng)絡(luò)申報(bào)個(gè)人所得稅不成功時(shí)，可以使用這個(gè)功能將當(dāng)月個(gè)人所得稅資料導(dǎo)出到軟盤或優(yōu)盤，然后拿到當(dāng)?shù)氐囟惙志稚陥?bào)。注意：此功能具體使用辦法請(qǐng)咨詢所屬分局。單擊【個(gè)稅專區(qū)】下的個(gè)人所得稅報(bào)盤，系統(tǒng)彈出編輯報(bào)表窗口。如下圖所示：用戶可以選擇導(dǎo)出國(guó)內(nèi)或外籍個(gè)人所得稅資料，單擊【確定并導(dǎo)出】。例如：選擇導(dǎo)出期號(hào)為2006-01的國(guó)內(nèi)人員信息登記表，在選擇導(dǎo)出框打勾，如下圖所示：?jiǎn)螕簟敬_定并導(dǎo)出】，系統(tǒng)彈出選擇文件保存路徑的窗口，如圖：選擇文件的保存路徑，文件名默認(rèn)為國(guó)內(nèi)報(bào)盤文件(納稅編碼+備份日期).dcl。、注意：導(dǎo)

17、出的文件不能直接打開(kāi)，需要到當(dāng)?shù)氐囟惙志稚陥?bào)的時(shí)候才能打開(kāi)。4.5、個(gè)得稅表明細(xì)資料補(bǔ)錄表的填寫本表分為國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅明細(xì)補(bǔ)錄表和外籍人員個(gè)人所得稅明細(xì)補(bǔ)錄表，適用于在稅期內(nèi)未能成功申報(bào)國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅申報(bào)表和外籍人員個(gè)人所得稅申報(bào)表的用戶，在通過(guò)紙質(zhì)的“匯總申報(bào)”后，還必須在規(guī)定期限內(nèi)通過(guò)此表將電子資料補(bǔ)全。1、國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅明細(xì)補(bǔ)錄表的填寫單擊【個(gè)稅專區(qū)】下的國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅明細(xì)補(bǔ)錄表，系統(tǒng)彈出編輯報(bào)表窗口。如圖：（一）操作步驟國(guó)內(nèi)人員個(gè)人所得稅明細(xì)補(bǔ)錄表的主流程分為查詢補(bǔ)錄情況、選擇補(bǔ)錄所屬期間、填寫明細(xì)補(bǔ)錄表和申報(bào)明細(xì)補(bǔ)錄表。1、查詢補(bǔ)錄情況登錄“e稅在線”，單擊“e稅通在

18、線查詢”窗口的“個(gè)稅補(bǔ)錄情況查詢”進(jìn)入查詢要補(bǔ)錄的情況。記下需要補(bǔ)錄的稅款所屬期和要補(bǔ)錄的金額。單擊工具欄的【返回】退出“e稅在線”回到軟件主界面。2、選擇所屬期單擊“編輯窗口”工具欄上的【日期】，在彈出的日歷窗口中選擇需要補(bǔ)錄的所屬期，如圖： 單擊【確定】返回編輯報(bào)表窗口。提示：用戶也可在“系統(tǒng)維護(hù)選擇期間”中選擇所屬月份。3、填寫明細(xì)補(bǔ)錄表、新建表格單擊【新表】，彈出的下拉菜單，出現(xiàn)“從上期數(shù)據(jù)生成”和“新建空白表”兩種新建報(bào)表模式，如圖：?jiǎn)螕簟緩纳掀跀?shù)據(jù)生成】，系統(tǒng)會(huì)建立一張數(shù)據(jù)跟上期一樣的報(bào)表，用戶只需修改跟上期有不同的數(shù)據(jù)并保存，核對(duì)無(wú)誤即可進(jìn)行申報(bào)。單擊【新建空白表】，系統(tǒng)會(huì)建立一張沒(méi)有數(shù)據(jù)的報(bào)表。、選定人員資料在“編輯報(bào)表”窗口單擊工具欄的【人員】，打開(kāi)“員工管理”窗口。如圖：在“人員管理”窗口里選定人員（選定后的人員會(huì)變藍(lán)色）：?jiǎn)螕艄ぞ?/p>