ERP業(yè)務(wù)現(xiàn)狀調(diào)研報告

1、業(yè)務(wù)調(diào)研報告57221206.doc57221206.doc第 頁共21頁貨款一資金運作一營銷中心確認(rèn)(預(yù)收全額)一銷售訂單一備貨、生產(chǎn)一出庫單、送貨單(手工)一開銷售發(fā)票(審批流程)費用報銷流程：部門報銷申請一審批一審計一財務(wù)審批一總經(jīng)理審批(分權(quán))一付款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀公司公司目前還沒有形成一套完整集成的管理信息系統(tǒng)，財務(wù)只使用了用友U8的總賬、固定資產(chǎn)的功能，庫存、計劃、銷售等都是用Excel做記錄，通過郵件、書面通知來做信息共享。付款方式：網(wǎng)銀。企業(yè)銀行賬戶：工行(基本戶)，民生銀行(一般戶)。目前公司沒有應(yīng)收賬款，經(jīng)銷商和代理商下訂單后，需要先預(yù)付貨款。財務(wù)確認(rèn)收到貨款后，在訂單上簽字確認(rèn)后

2、，才能下生產(chǎn)計劃單，安排生產(chǎn)。對于一次性客戶也需要在出納確認(rèn)收到現(xiàn)金后，物流部依據(jù)出納開具的收據(jù)做發(fā)貨。公司采用分步法來核算成本，按步驟、按產(chǎn)品品種設(shè)置產(chǎn)品成本明細(xì)帳。成本還原到最基本的材料、人工、費用。成本計價采用移動加權(quán)平均法。公司費用報銷采用紙質(zhì)報銷單流轉(zhuǎn)審批的方式。員工個人借款每月結(jié)清。公司對經(jīng)銷商的返利有月度返利、季度返利和年度返利。定價方式：出廠價=供貨價-折扣單次發(fā)運量達(dá)到一定金額，運費由公司自己承擔(dān)；達(dá)不到，由經(jīng)銷商承擔(dān)。對供應(yīng)商的付款，要由采購部提出付款申請，每月月末提交下月的付款申請。公司目前有1000多項固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)采用直線法計提折舊，折舊費用分部門分產(chǎn)品核算(用于

3、產(chǎn)品成本核算，分?jǐn)偟叫吞?。固定資產(chǎn)卡片由系統(tǒng)自動打印，目前沒有用條碼來管理固定資產(chǎn)，未來會支持條碼。業(yè)務(wù)需求系統(tǒng)集成的需求公司希望能夠把財務(wù)核算與采購、銷售、物流管控、生產(chǎn)制造等業(yè)務(wù)一體化、集成化。財務(wù)管理系統(tǒng)、分銷管理系統(tǒng)和制造管理系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)可以共享，避免在企業(yè)內(nèi)部形成一個個的信息孤島，改變依靠報表層層匯總反映財務(wù)信息的狀況，建立起一套完整統(tǒng)一的信息倉庫，便于財務(wù)部門及時反映各個事業(yè)部的運營狀況，明確各個產(chǎn)品的效益，及時了解市場動態(tài)，從而保證戰(zhàn)略決策的正確性、及時性，確保公司公司在市場競爭中占得主動地位。財務(wù)核算管理的需求希望業(yè)務(wù)部門的數(shù)據(jù)處理可以直接在有關(guān)財務(wù)系統(tǒng)中產(chǎn)生相應(yīng)的財務(wù)記錄

4、，無須財務(wù)部門再進行手工處理，保證采購，銷售，庫存，制造等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和應(yīng)付，應(yīng)收，成本等總帳數(shù)據(jù)的一致性，并具有強大的反溯功能，從有關(guān)財務(wù)記錄可以追溯到業(yè)務(wù)記錄。希望財務(wù)管理系統(tǒng)能夠提供從建帳開始到憑證輸入到產(chǎn)生各項總帳、明細(xì)帳、匯總表以及靈活的帳務(wù)聯(lián)機查詢、打印輸出、結(jié)帳等各項會計日常處理工作。提供完整，嚴(yán)密的會計循環(huán)核算，加強整個公司的財務(wù)控制、數(shù)據(jù)收集、信息集取和財務(wù)報告等工作。希望總帳管理系統(tǒng)可以處理包括不同會計科目表、不同會計日歷和不同幣種的財務(wù)核算和管理，可以根據(jù)不同的需要進行不同的設(shè)置滿足不同管理規(guī)則的要求，滿足內(nèi)外部管理對數(shù)據(jù)的需要。財務(wù)分析的需求希望能建立完整的、滿足管理需要的

5、報表體系以及指標(biāo)分析，比如：對總帳和盈利的分析，包括現(xiàn)金流分析，即時動態(tài)的資產(chǎn)比率和資產(chǎn)負(fù)債分析。還包括貢獻(xiàn)利潤最大的客戶名單分析，可按照產(chǎn)品、區(qū)域、部門，和地理位置等分類。標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)和報表包括運營利潤分析，資產(chǎn)回報和資產(chǎn)凈值回報分析。對應(yīng)付帳的分析，包括供應(yīng)商支付歷史，延期支付款項和應(yīng)付款項周轉(zhuǎn)分析。對應(yīng)收帳的分析，包括客戶支付歷史，應(yīng)收帳款回收表現(xiàn)，壞賬與銷售額比率，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)分析。資金與預(yù)算管理需求公司希望能夠建立比較全面的預(yù)算管理體制，包括對生產(chǎn)、銷售等營業(yè)預(yù)算，對資金、成本、費用的財務(wù)預(yù)算等。預(yù)算要能夠按照不同部門或者不同組織，不同期間，不同需要進行不同嚴(yán)格程度的控制。風(fēng)險控制需求希

6、望系統(tǒng)能夠有效控制諸如壞賬、資金周轉(zhuǎn)等經(jīng)營性風(fēng)險。比如，對于應(yīng)收款的管理，可以明細(xì)記錄應(yīng)收款產(chǎn)生的來源，分類，客戶和稅等有關(guān)財務(wù)信息，并可以由此追溯到有關(guān)銷售記錄。可以實時查詢某個客戶在過去一段時間中的提貨情況，也可以查到對其的開票情況和收款記錄?？梢远x不同的帳齡分期，可以通過帳齡查詢或者帳齡報表方便的了解應(yīng)收帳款的期限結(jié)構(gòu)，并可以明晰的了解各個客戶的欠款情況。通過催款的功能，可以及時的和客戶進行溝通，保證回款及時足額。折扣返利管理需求公司根據(jù)業(yè)務(wù)的需要，需要實行靈活的折扣和返利政策，在系統(tǒng)中對折扣與返利進行有效的管理。對經(jīng)銷商的返利，系統(tǒng)要能方便的計算和匯總月度返利、季度返利和年度返利。要求開增值稅發(fā)票的金額是系統(tǒng)自動計算扣除了返利和折扣之后的金額。定價管理需求公司目前對于不同的經(jīng)銷商、代理商可能有不同的定價政策，實行不同的價格優(yōu)惠措施，希望系統(tǒng)可以建立有效的價目表和折扣進行價格政策管理。金稅系統(tǒng)對接需求希望實現(xiàn)ERP系統(tǒng)與金稅開票系統(tǒng)的對接，實現(xiàn)系統(tǒng)自動開票的功能，擺脫手工開發(fā)票的繁瑣。需要開具實際銷售發(fā)票時，直接從應(yīng)收模塊提取需要開票的信息，傳送至金稅接口