內(nèi)部控制自我評價報告doc-廣東九州陽光傳媒股份有限公司

1、.廣東九州陽光傳媒股份 2021年度內(nèi)部控制自我評價報告 ：.；證券代碼：002181 證券簡稱：粵傳媒 公告編號：2021-008廣東九州陽光傳媒股份2021年度內(nèi)部控制自我評價報告一、公司根本情況 廣東九州陽光傳媒股份(以下簡稱“本公司)原稱號為清遠(yuǎn)建北集團股份，清遠(yuǎn)建北(集團)股份的前身系清遠(yuǎn)建北大廈股份。根據(jù)1992 年5 月25 日廣東省企業(yè)股份制試點聯(lián)審小組粵聯(lián)審辦199213 號文、1992 年9 月7 日廣東省企業(yè)股份制試點聯(lián)審小組、廣東省經(jīng)濟體制改革委員會粵股字199243 號文，清遠(yuǎn)建北大廈股份依法設(shè)立，并于1992 年12 月28 日領(lǐng)取了廣東省清遠(yuǎn)市工商行政管理局頒發(fā)的

2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號為19757671-5，股本為9,800 萬股。1993 年，經(jīng)廣東省企業(yè)股份制試點聯(lián)審小組粵聯(lián)審辦199322 號文及廣東省企業(yè)股份制試點聯(lián)審小組、廣東省經(jīng)濟體制改革委員會粵股字199311 號文同意，清遠(yuǎn)建北大廈股份增資重組成立定向募集股份即本公司，并于1993 年4 月5 日在清遠(yuǎn)市工商行政管理局注冊登記注冊號：19757671-5，股本為52,000 萬股。1993 年12 月15 日，根據(jù)清遠(yuǎn)市國有資產(chǎn)管理辦公室清國資199340 號文，并經(jīng)本公司股東大會贊同，清遠(yuǎn)市國有資產(chǎn)管理辦公室減少所持的本公司20,010 萬國家股，本公司的股本變卦為31,990 萬股。

3、1994 年3 月13 日，本公司股東大會經(jīng)過1993 年度分紅派息方案，共送紅股59,081,120股，本公司股本增至37,898 萬股。1996 年，本公司股東大會經(jīng)過了1995 年度分紅派息方案，共送紅股19,729,440 股，本公司的股本增至398,710,560 股。經(jīng)2000 年7 月31 日本公司第7 次股東大會決議同意，并經(jīng)中國證券監(jiān)視管理委員會以下簡稱“中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)行字1999 號文批復(fù)，本公司總股本398,710,560 股按2：1 的比例縮股，縮股后本公司的總股本為199,355,280 股，變卦后的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號為4418001009。根據(jù)廣東省企業(yè)股份制

4、試點聯(lián)審小組粵聯(lián)審辦199322 號文和1993 年4 月16 日中國證券買賣系統(tǒng)中證交上市19933 號，本公司定向募集法人股在中國證券買賣系統(tǒng)的全國電子買賣系統(tǒng)簡稱“NET 系統(tǒng)上市流通，上市日為1993 年4 月28 日。2000 年10 月，本公司的原第一大股東廣東建北企業(yè)集團公司與廣州大洋文化傳訊簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，廣東建北企業(yè)集團公司將其持有本公司的36.79%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給廣州大洋文化傳訊，廣州大洋文化傳訊成為本公司的第一大股東。2004 年廣州大洋文化傳訊更名為廣州大洋實業(yè)投資。本公司2000 年10 月與廣州大洋文化傳訊簽署資產(chǎn)置換協(xié)議，以2000 年9 月30 日為基準(zhǔn)日，以經(jīng)評

5、價后的數(shù)據(jù)為根據(jù)，將本公司的其他應(yīng)收款凈額及對外股權(quán)投資合計263,755,146.70 元，與廣州大洋文化傳訊擁有的印刷業(yè)務(wù)相關(guān)資產(chǎn)、招聘廣告10 年獨家代理權(quán)、廣州大洋文化連鎖店95%的股權(quán)及貨幣資金，合計263,755,146.70 元進(jìn)展等額置換。資產(chǎn)置換協(xié)議于2000 年11 月28 日經(jīng)公司2000 年第1 次暫時股東大會決議經(jīng)過。經(jīng)資產(chǎn)置換后，本公司的運營范圍變卦為設(shè)計、制造、代理各類廣告、印刷出版物。銷售：建筑資料及設(shè)備，金屬資料，機電產(chǎn)品，汽車除小汽車、汽車零部件，皮革制品、五金交電、紡織品、計算機硬件和軟件，礦產(chǎn)品、日用百貨、化工原料除化危品、服裝、書報刊。2005 年5

6、月，本公司更名為“廣東九州陽光傳媒股份，并在廣東省工商行政管理局辦理了相關(guān)變卦登記。變卦登記后，本公司的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號為4418001009，注冊地址為廣州市東山區(qū)環(huán)市東路好世界廣場1902 房，法定代表人為梁漢輝，運營范圍沒有發(fā)生變化。2005 年10 月18 日，廣東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)視管理委員會出具粵國資函2005373 號文贊同廣州大洋實業(yè)投資委托自然人代持的625 萬股內(nèi)部職工股股權(quán)性質(zhì)由內(nèi)部職工股直接轉(zhuǎn)為國有法人股。調(diào)整后公司的股本構(gòu)造為：總股本仍為19,935.528 萬股，堅持不變；國有法人股由7,334.352 萬股添加到7,959.352 萬股，占總股本的39.9

7、3%，由廣州大洋實業(yè)投資持有；內(nèi)部職工股由2,507.856 萬股減少至1,882.856 萬股，占總股本的9.44%，流通法人股100,093.32 萬股，占總股本的50.63%。2006 年3 月，本公司注冊地址變卦為廣州市白云區(qū)太和鎮(zhèn)廣州民營科技園科盛路1 號廣州863 產(chǎn)業(yè)促進(jìn)中心大樓第312 房之一房。根據(jù)本公司2006 年11 月20 日股東大會決議和修正后公司章程的規(guī)定，本公司懇求添加注冊資本人民幣70,000,000.00 元，變卦后的注冊資本為人民幣269,355,280.00 元。新增注冊資本以向公司控股股東及公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)流通股股東定向配售、網(wǎng)下向詢價對象詢價配售與

8、網(wǎng)上資金申購定價發(fā)行相結(jié)合的方式募集。2007 年經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)行字(2007)號361 文同意,本公司向社會公眾發(fā)行股票并在深圳證券買賣所掛牌上市，股票代碼為002181。本次增資后，本公司股本總額為26,935.528 萬股，其中廣州大洋實業(yè)投資持有10,163.8323萬股，占本公司股本總額的37.73%。2021年8月19日，公司2021年第三次暫時股東大會決議經(jīng)過，以截至目前公司總股本269,355,280股為基數(shù)，以資本公積金轉(zhuǎn)增股本，向全體股東每10 股轉(zhuǎn)增3股，合計轉(zhuǎn)增股本80,806,584 股,并于2021年9月12日實施終了。轉(zhuǎn)增后公司總股本由269,355,280股

9、添加至350,161,864股，其中廣州大洋實業(yè)投資持有13,212.982萬股，占本公司股本總額的37.73%。廣州大洋實業(yè)投資系本公司的控股股東；本公司及控股股東廣州大洋實業(yè)投資同受廣州日報社控制，廣州日報社為本公司的最終控制人。2021 年3 月10 日，本公司的法定代表人變卦為喬平，并在廣東省工商行政管理局辦理了相關(guān)變卦登記手續(xù)。工商營業(yè)執(zhí)照號：4418001009；注冊地：廣州市白云區(qū)太和鎮(zhèn)廣州民營科技園科盛路1 號廣州863 產(chǎn)業(yè)促進(jìn)中心大樓第312 房之一房；公司總部地址：廣州市東山區(qū)環(huán)市東路好世界廣場1902 房。運營范圍：設(shè)計、制造、代理各類廣告、印刷出版物。銷售：建筑資料及

10、設(shè)備，金屬資料，機電產(chǎn)品，汽車除小汽車、汽車零部件，皮革制品、五金交電、紡織品、計算機硬件和軟件，礦產(chǎn)品、日用百貨、化工原料除化危品、服裝、書報刊。二、公司內(nèi)部控制的目的和原那么一內(nèi)部控制的目的合理保證公司運營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)平安、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完好，提高運營效率和效果，促進(jìn)公司實現(xiàn)開展戰(zhàn)略。 二內(nèi)部控制建立和實施的原那么 1全面性原那么。內(nèi)部控制應(yīng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)視全過程，覆蓋公司及子公司的各種業(yè)務(wù)和事項。 2重要性原那么。內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的根底上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。 3制衡性原那么。內(nèi)部控制應(yīng)在治理構(gòu)造、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面構(gòu)成制約、相互監(jiān)視、同時

11、兼顧運營效率。 4順應(yīng)性原那么。內(nèi)部控制應(yīng)與公司運營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭情況和風(fēng)險程度相順應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。 5本錢效益原那么。內(nèi)部控制該當(dāng)權(quán)衡實施本錢與預(yù)期效益，以順應(yīng)的本錢實現(xiàn)有效控制。三、公司內(nèi)部控制體系一內(nèi)部環(huán)境1.管理理念與運營風(fēng)格公司以“立足媒體、依托媒體、效力媒體為目的，塑造“學(xué)習(xí)、創(chuàng)新、拼搏、超越的企業(yè)精神，構(gòu)成以“與時俱進(jìn)、勇于創(chuàng)新、腳踏實地、追求杰出為中心的企業(yè)文化，以科學(xué)開展觀為指點思想，以實現(xiàn)企業(yè)價值最大化為運營目的，貫徹落實 “理順關(guān)系、狠抓運營、夯實根底的任務(wù)思緒，堅持在管理中不斷完善和健全制度體系，注重內(nèi)部控制制度的制定和實施，以為只需建立完善高效

12、的內(nèi)部控制機制，才干使公司的消費運營有條不紊、躲避風(fēng)險，才干提高任務(wù)效率、提升公司治理程度。 2治理構(gòu)造 根據(jù)、和其他法律法規(guī)的規(guī)定，公司建立了較完善的公司治理構(gòu)造，包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層，制定了相應(yīng)的議事規(guī)那么，構(gòu)成了權(quán)益機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)視機構(gòu)和管理層之間的相互協(xié)調(diào)和相互制衡機制，為公司高效運作提供了制度保證。各機構(gòu)根據(jù)規(guī)定的職權(quán)及各自的議事規(guī)那么或制度規(guī)范獨立有效運作。 董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會，審計委員會，提名委員會和薪酬及考核委員會四個專門委員會，以進(jìn)一步完善治理構(gòu)造，促進(jìn)董事會科學(xué)、高效決策。 3組織機構(gòu)公司根據(jù)職責(zé)劃分結(jié)合公司實踐情況，設(shè)立了財務(wù)部、行政部、人力資源部、

13、證劵部、投資者關(guān)系部、投資運營部、審計部等職能部門并制定了相應(yīng)的崗位職責(zé)。各職能部門分工明確、各負(fù)其責(zé)、相互協(xié)作、相互牽制、相互監(jiān)視。 4內(nèi)部審計公司審計部直接對董事會擔(dān)任，在審計委員會的指點下，獨立行使職權(quán)，不受其他部門和個人的干涉。審計部擔(dān)任人經(jīng)審計委員會提名后由董事會選聘，并配備了專職審計人員，對公司及下屬子公司、分公司一切運營管理、財務(wù)情況、內(nèi)控執(zhí)行等情況進(jìn)展內(nèi)部審計，對其經(jīng)濟效益的真實性、合理性、合法性做出合理評價。審計部履行職責(zé)所必需的經(jīng)費，列入公司董事會財務(wù)預(yù)算，并予以保證。 5人力資源政策公司堅持“天道酬勤、厚德載物、協(xié)作共贏、同舟共濟、共創(chuàng)輝煌的人才理念，一直以人為本，做到尊

14、重人才、置信人才、塑造人才。公司實行全員勞動合同制，制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度，對人員錄用、員工培訓(xùn)、工資薪酬、福利保證、績效考核、內(nèi)部調(diào)動，職務(wù)升遷等進(jìn)展了規(guī)定，并建立了績效考核體系。 6企業(yè)文化文化是企業(yè)繼續(xù)開展的命脈，公司非常注重企業(yè)文化的建立，其企業(yè)文化傳承與公司的控股股東廣州日報報業(yè)集團。在中國報業(yè)改革的大潮中，廣州日報報業(yè)集團不斷勇立潮頭，大膽創(chuàng)新，招招領(lǐng)先，發(fā)明了中國報業(yè)開展歷史上一個又一個奇觀，無愧為中國報業(yè)的“排頭兵。九州陽光傳媒將這一精神和理念潛移默化地傳送給員工，并發(fā)揚光大，從而塑造出一支具有高度凝聚力和忠實度的創(chuàng)新型員工團隊，為企業(yè)的開展提供了源源不斷的動力。 (二)

15、風(fēng)險評價 公司根據(jù)戰(zhàn)略目的及開展思緒，結(jié)合行業(yè)特點，建立了系統(tǒng)、有效的風(fēng)險評價體系：根據(jù)設(shè)定的控制目的，全面系統(tǒng)地搜集相關(guān)信息，準(zhǔn)確識別內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險，及時進(jìn)展風(fēng)險評價，做到風(fēng)險可控。同時，公司建立了突發(fā)事件應(yīng)急機制，制定了應(yīng)急預(yù)案，明確各類艱苦突發(fā)事件的監(jiān)測、報告、處置的程序和時限，建立了督察制度和責(zé)任清查制度。(三)控制活動1建立健全制度公司治理方面：根據(jù)、等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定了、等艱苦規(guī)章制度，以保證公司規(guī)范運作，促進(jìn)公司安康繼續(xù)開展。日常運營管理：以公司根本制度為根底，公司按照業(yè)務(wù)流程和日常管理的需求設(shè)置了完好的職能部門，合理地界定了各個部門的職責(zé)，有效地貫徹了公司的各項運營

16、決策。公司對承接業(yè)務(wù)、原資料采購、消費管理、財務(wù)管理、人員鼓勵和信息披露等業(yè)務(wù)流程均能實施有效控制，保證了公司運營的合法性、財務(wù)報告的可靠性和運營管理的高效性。會計系統(tǒng)方面：按照對財務(wù)會計的要求以及、等法律法規(guī)的規(guī)定建立了規(guī)范、完好的財務(wù)管理控制制度以及相關(guān)的操作規(guī)程，如、等，對采購、消費、銷售、財務(wù)管理等各個環(huán)節(jié)進(jìn)展有效控制，確保會計憑證、核算與記錄及其數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、可靠性和平安性。2021年度，公司曾存在內(nèi)部往來、關(guān)聯(lián)往來的對賬不及時的情況。針對該等情況，公司審計部、財務(wù)部已進(jìn)一步完善了對賬制度，每月按時進(jìn)展內(nèi)部往來、關(guān)聯(lián)往來的對賬任務(wù)。2控制措施公司在買賣授權(quán)控制，責(zé)任分工控制、憑證記錄

17、控制、資產(chǎn)接觸與記錄運用管理、內(nèi)部稽核控制等方面實施了有效的控制程序。買賣授權(quán)控制：對日常的消費運營活動采用普通授權(quán)，對艱苦買賣、投資那么采用特別授權(quán)。日?；顒拥钠胀ㄙI賣由各部門逐級審批或協(xié)調(diào)處置并將事項和最終處置意見提交總經(jīng)理或董事長審批；艱苦事項由董事會或股東大會同意。責(zé)任分工控制：對各個部門、環(huán)節(jié)制定了一系列較為詳盡的崗位職責(zé)分工制度，將各項買賣業(yè)務(wù)的授權(quán)審批與詳細(xì)經(jīng)辦人員分別等。憑證與記錄控制：制定了較為完善的憑證與記錄的控制程序，制造了一致的單據(jù)格式，對一切經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來和操作過程需經(jīng)相關(guān)人員留痕確認(rèn)進(jìn)展控制。資產(chǎn)接觸與記錄運用控制：設(shè)立檔案室，確定專人保管對會計記錄和重要業(yè)務(wù)記錄；確

18、定存貨和固定資產(chǎn)的保管人或運用人為平安責(zé)任人，實行每年一次定期清點和抽查相結(jié)合的方式進(jìn)展控制。電腦系統(tǒng)控制：采用會計電算化核算系統(tǒng)，對人員分工和權(quán)限、系統(tǒng)組織和管理、系統(tǒng)設(shè)備平安、系統(tǒng)維護、文件資料保管、數(shù)據(jù)及程序、網(wǎng)絡(luò)及系統(tǒng)平安等重要方面進(jìn)展控制。3重點控制3.1關(guān)聯(lián)買賣的內(nèi)部控制公司制定了，對關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)買賣、關(guān)聯(lián)買賣的審批權(quán)限和決策程序等作了明確規(guī)定，規(guī)范與關(guān)聯(lián)方的買賣行為，力求遵照老實信譽、公正、公平、公開的原那么，維護公司及中小股東的利益。3.2對外擔(dān)保的內(nèi)部控制、對公司對外擔(dān)保行為時的擔(dān)保對象、審批權(quán)限和決策程序、平安措施等作了詳細(xì)規(guī)定，并明確規(guī)定：公司對外擔(dān)保該當(dāng)獲得出席董事會會

19、議的2/3以上董事贊同或者經(jīng)股東大會審議經(jīng)過；公司對外擔(dān)保的被擔(dān)保方須未曾發(fā)生導(dǎo)致?lián)７綖槠鋵嵺`履行擔(dān)保責(zé)任的記錄；且被擔(dān)保方運營穩(wěn)鍵，管理規(guī)范，無艱苦違規(guī)違法行為；公司對外擔(dān)保的被擔(dān)保方須提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方該當(dāng)具備實踐承當(dāng)才干。3.3募集資金的內(nèi)部控制公司制定了，對募集資金專戶存儲、運用及審批程序、用途調(diào)整與變卦、管理監(jiān)視和責(zé)任清查等方面進(jìn)展了明確規(guī)定，以保證募集資金?？罟?。 3.4艱苦投資的內(nèi)部控制公司對公司對外投資的投資類別、投資對象以及相應(yīng)的決策程序、決策權(quán)限等方面作了明確規(guī)定，規(guī)定在進(jìn)展艱苦投資決策時，需聘請技術(shù)、經(jīng)濟、法律等有關(guān)機構(gòu)和專家進(jìn)展咨詢；決策投資工程不能僅思索

20、工程的報酬率，更要關(guān)注投資風(fēng)險的分析與防備，對投資工程的決策要采取謹(jǐn)慎的原那么。2021年公司第六屆董事會第十三次會議及2007年度股東大會審議經(jīng)過公司，進(jìn)一步規(guī)范公司在證券投資方面的內(nèi)部決策程序、風(fēng)險控制措施、賬戶管理及信息披露等事宜，有效降低了投資風(fēng)險。由于證券市場整體動搖等要素，公司2021年度證券投資已構(gòu)成大額公允價值變動損失。公司將在2007年度股東大會相關(guān)決議規(guī)定的期限內(nèi)，全額贖回所持有的證券投資基金，集中資源做大、做強公司主業(yè)。 3.5信息披露的內(nèi)部控制 公司建立了，從信息披露機構(gòu)和人員、審批文件、事務(wù)管理、披露程序、信息報告、嚴(yán)密措施、檔案管理、責(zé)任清查等方面作了詳細(xì)規(guī)定。3.6對子公司的內(nèi)部控制公司對控股或全資子公司的運營、資金、人員、財務(wù)等艱苦方面，按照法律法規(guī)及其公司章程的規(guī)定經(jīng)過派駐董事及委派公司擔(dān)任人、財務(wù)擔(dān)任人、內(nèi)部審計等制度安排，對子公司一切艱苦事項履行必要的監(jiān)控。四信息與溝通 公司建立了信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的搜集、處置和傳送程序、傳送范圍，做好對信息的合理挑選、核對、分析、整合，確保信息的及時、