2021年中級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》真題及答案

1、2021年中級銀行從業(yè)資格考試銀行管理真題及答案1 單選題（江南博哥）下列不屬于向中央銀行借款業(yè)務(wù)的是（）。A.再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)B.中期借貸便利C.購買國債D.常備借貸便利正確答案：C 參考解析：向中央銀行借款包括向中央銀行借款業(yè)務(wù)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、常備借貸便利、中期借貸便利、定向中期借貸便利等。2 單選題 根據(jù)金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法，客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存（）年。A.5B.3C.1D.10正確答案：A 參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當按照下列期限保存客戶身份資料和交易記錄：對于客戶身份資料，自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當年或者一次性交易記賬當年

2、計起至少保存5年。3 單選題 銀行凈穩(wěn)定資金比例計算中，分子可用的穩(wěn)定資金是指銀行的資本和負債在未來至少（）內(nèi)所能提供的可靠資金來源。A.3年B.6個月C.3個月D.1年正確答案：D 參考解析：可用的穩(wěn)定資金是指銀行的資本和負債在未來至少1年內(nèi)所能提供的可靠資金來源。4 單選題 一家商業(yè)銀行的貸款風險分類情況為：正常類貸款62億元，關(guān)注類貸款28億元，次級類貸款2億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款2億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率為（）。A.10%B.38%C.2%D.8%正確答案：A 參考解析：不良貸款率為不良貸款與各項貸款之比，即不良貸款率=不良貸款/各項貸款=（2+6+2）/(62+28

3、+2+6+2)=10%。5 單選題 根據(jù)商業(yè)銀行公司治理指引，下列關(guān)于商業(yè)銀行銀行董事任期的說法，不正確的是（）。A.董事任期屆滿，連選可以連任B.董事任期由商業(yè)銀行章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年C.董事任期期滿未及時改選，或者董事在任期內(nèi)辭職影響銀行正常經(jīng)營或?qū)е露聲蓡T低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當依照法律法規(guī)的規(guī)定，履行董事職責D.獨立董事在同一家商業(yè)銀行任職時間不得超過三年正確答案：D 參考解析：獨立董事在同一家商業(yè)銀行任職時間累計不得超過六年。6 單選題 在商業(yè)銀行公司治理指引，商業(yè)銀行出現(xiàn)以下情形，應(yīng)當嚴格限定高級管理人員考核結(jié)果及其薪酬的是（）。A.公司治

4、理整體評價下降B.資本充足率未達到監(jiān)管要求C.盈利水平低于同業(yè)D.資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)波動正確答案：B 參考解析：當商業(yè)銀行出現(xiàn)主要監(jiān)管指標沒有達到監(jiān)管要求、資產(chǎn)質(zhì)量或盈利水平明顯惡化，以及出現(xiàn)其他重大風險，應(yīng)當嚴格限定高級管理人員績效考核結(jié)果及其薪酬。7 單選題 行政機關(guān)處理涉及與自己有利害關(guān)系的事務(wù)或裁決與自己有利害關(guān)系的爭議時，應(yīng)實行回避制度，不得在事先未通知和未聽取相對人申辯意見的情況下作出對行政相對人不利的行政處罰行為，上述要求都屬于行政處罰公正原則中的（）。A.實體公正B.權(quán)資統(tǒng)一C.程序合法D.合理行政正確答案：C 參考解析：程序公正的要求有：處理涉及與自己有利害關(guān)系的事物或裁決與自己有

5、利害關(guān)系的爭議時應(yīng)實行回避制度；不在事先未通知和聽取相對人申辯意見的情況下作出對行政相對人不利的行政處罰行為。8 單選題 某借款人營運資金量為800萬元，自有資金300萬元，現(xiàn)有流動資金200萬元，可通過其他渠道提供的營運資金80萬元。根據(jù)流動資金貸款管理暫行辦法中關(guān)于流動資金貸款需求量的測算公式，則該借款人可新增流動資金貸款額度為（）萬元。A.380B.220C.440D.620正確答案：B 參考解析：新增流動資金貸款額度=營運資金量-借款人自有資金-現(xiàn)有流動資金貸款-其他渠道提供的營運資金=800-300-200-80=220。9 單選題 關(guān)于銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的表述錯誤的是（）。A.商業(yè)承兌匯

6、票由銀行以外的付款人承兌B.銀行支票是由銀行簽發(fā)的C.銀行支票付款期限為自出票日起10日D.填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯款可以用于支取現(xiàn)金正確答案：B 參考解析：支票是由出票人簽發(fā) 、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。10 單選題 流動性覆蓋率是指合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)占未來（）現(xiàn)金凈流出量的比例。A.30天B.90天C.180天D.1年正確答案：A 參考解析：流動性覆蓋率是指合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)占未來30天現(xiàn)金凈流出量的比例。11 單選題 下列業(yè)務(wù)中，汽車金融公司可以辦理的是（）。A.辦理汽車售后回租業(yè)務(wù)B.收取購車貸款客戶保證金C.吸收股東1個月以上的存

7、款D.辦理汽車經(jīng)銷商采購營運設(shè)備貸款正確答案：D 參考解析：汽車金融公司主營業(yè)務(wù)包括與汽車消費相關(guān)的貸款和向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款，其中向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款是指汽車金融公司可以提供向汽車經(jīng)銷商發(fā)放的采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款，包括展示廳建設(shè)貸款和零配件貸款以及維修設(shè)備貸款等。12 單選題 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當尊重銀行業(yè)消費者的（），包括公平、公正制定格式合同和協(xié)議文本，不得出現(xiàn)誤導、默許等侵害銀行也消費者合法權(quán)益的條款。A.知情權(quán)B.自主選擇權(quán)C.財產(chǎn)安全權(quán)D.公平交易權(quán)正確答案：D 參考解析：公平交易權(quán)：銀行在與消費者形成法律關(guān)系時，應(yīng)當遵循公正、平等、誠實、信用的原則，不得強行要求消費者

8、購買、使用其產(chǎn)品或接受其服務(wù)，也不得在合同或法律關(guān)系中制定規(guī)避義務(wù)和違反公平的條款。13 單選題 金融工作的永恒主題是（）。A.防范化解金融風險B.深化金融改革C.擴大金融開放D.服務(wù)三農(nóng)和小微企業(yè)正確答案：A 參考解析：防范化解金融風險，特別是防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風險，是金融工作的根本性任務(wù)，也是金融工作的永恒主題。14 單選題 商業(yè)銀行在從事負債業(yè)務(wù)時，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤從而直接或間接造成損失的風險的是指（）。A.法律風險B.聲譽風險C.信用風險D.操作風險正確答案：D 參考解析：負債業(yè)務(wù)操作風險是指商業(yè)銀行在從事負債業(yè)務(wù)時，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤而直接或

9、間接造成損失的風險。15 單選題 銀行業(yè)監(jiān)管理念“三管一提高”是指（）。A.管法人、管風險、管內(nèi)控、提高穩(wěn)健性B.管運營、管風險、管內(nèi)控、提高穩(wěn)健性C.管股東、管風險、管內(nèi)控、提高透明度D.管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度正確答案：D 參考解析：銀行業(yè)監(jiān)管的四項理念，即管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度。16 單選題 根據(jù)商業(yè)銀行壓力測試指引，商業(yè)銀行常規(guī)壓力測試應(yīng)當至少（）進行一次，出現(xiàn)市場劇烈波動等情況時，應(yīng)當增加壓力測試的頻率。A.每年B.每季度C.每半年D.每月正確答案：B 參考解析：商業(yè)銀行每季度進行一次常規(guī)壓力測試，還在并表基礎(chǔ)上分幣種實施壓力測試。17 單選題 根據(jù)金融租賃公司

10、管理辦法，金融租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過資本凈額的（）。A.20%B.15%C.30%D.50%正確答案：C 參考解析：單一客戶融資集中度是指金融租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額占金融租賃公司資本凈額的比例。金融租賃公司的單一客戶融資集中度不得超過資本凈額的30%。18 單選題 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的基本管理原則是（）。A.實現(xiàn)“安全性、流動性、盈利性”的三性協(xié)調(diào)B.追求資本回報C.提升銀行盈利能力D.提升銀行的市值正確答案：A 參考解析：安全性、流動性、盈利性三性協(xié)調(diào)是資產(chǎn)負債管理的基本管理原則。19 單選題 資產(chǎn)使用率是指（）。A.總收入/總資產(chǎn)B.總資產(chǎn)

11、/股本總額C.稅后凈收入 /股本總額D.稅后凈收入/總收入正確答案：A 參考解析：資產(chǎn)使用率(AU) =總收入總資產(chǎn)。20 單選題 商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格模式較多，能夠?qū)崿F(xiàn)資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)，交易規(guī)模、利率特征匹配，利率風險集中管理的模式是（）。A.期限匹配模式B.多資金池模式C.金額集中管理模式D.單資金池模式正確答案：A 參考解析：期限匹配模式的優(yōu)點：一是實現(xiàn)資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的匹配、交易規(guī)模的匹配、利率特征的匹配，利率風險集中到總行資金管理部門管理，有效實現(xiàn)風險專業(yè)化分工，提高風險管理效率和綜合經(jīng)營效益。二是更為科學區(qū)分各業(yè)務(wù)線利潤貢獻，評價產(chǎn)品盈利能力和價格合理性。三是便于商業(yè)銀行利用價

12、格杠桿對全行資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)進行更為準確地調(diào)控。21 單選題 下列不屬于商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方的是（ ）。A.持有或控制商業(yè)銀行1%股份或表決權(quán)的自然人股東B.通過與商業(yè)銀行簽署協(xié)議而對商業(yè)銀行施加重大影響的法人C.可間接控制商業(yè)銀行的法人D.商業(yè)銀行主要自然人股東配偶的妹妹的配偶正確答案：A 參考解析：商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法規(guī)定，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、法人或其他組織。一是存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實際關(guān)聯(lián)方，包括商業(yè)銀行的內(nèi)部人(指董事、總行和分行的高級管理人員、有權(quán)決定或參與授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的人員)、主要自然人股東及其近親屬等關(guān)聯(lián)自然人，以及能直接或間接控制或影響商業(yè)銀行的主要非自然

13、人股東、與商業(yè)銀行同受一個企業(yè)控制的法人或其他組織、內(nèi)部人和主要自然人股東及其近親屬控制的法人或其他組織。二是與商業(yè)銀行簽署協(xié)議、做出安排，生效后符合關(guān)聯(lián)方條件的潛在關(guān)聯(lián)方。三是根據(jù)行為性質(zhì)推定的關(guān)聯(lián)方，即自然人、法人或其他組織因?qū)ι虡I(yè)銀行有影響，與商業(yè)銀行發(fā)生的交易行為未遵守商業(yè)原則，有失公允，并從中獲取利益，給商業(yè)銀行造成損失的，根據(jù)這種行為的實際關(guān)聯(lián)性質(zhì)，商業(yè)銀行應(yīng)當按照實質(zhì)重于形式的原則將其確認為關(guān)聯(lián)方。A項，主要自然人股東是指持有或控制商業(yè)銀行5%以上股份或表決權(quán)的自然人股東。22 單選題 商業(yè)銀行可以接受用來發(fā)放委托貸款的是（）。A.銀行來源合法且有權(quán)自主支配的自有資金B(yǎng).受托管理

14、的他人資金C.銀行的授信資金D.具有特定用途的各類專項基金正確答案：A 參考解析：商業(yè)銀行不得接受委托人下述資金發(fā)放委托貸款：(1)受托管理的他人資金。(2)銀行的授信資金。(3)具有特定用途的各類專項基金(國務(wù)院有關(guān)部門另有規(guī)定的除外) 。(4)其他債務(wù)性資金(國務(wù)院有關(guān)部門另有規(guī)定的除外) 。(5)無法證明來源的資金。23 單選題 根據(jù)商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法，下列選項中，商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他理財業(yè)務(wù)人員可以有的行為是（）。A.將商業(yè)銀行自有財產(chǎn)混同于理財產(chǎn)品財產(chǎn)從事投資活動B.向理財產(chǎn)品投資者承諾收益C.向理財產(chǎn)品投資者提示理財產(chǎn)品過往業(yè)績不代表其未來表現(xiàn)D.利用

15、未公開信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動正確答案：C 參考解析：商業(yè)銀行發(fā)行理財產(chǎn)品，不得宣傳理財產(chǎn)品預期收益率，在理財產(chǎn)品宣傳銷售文本中只能登載該理財產(chǎn)品或者本行同類理財產(chǎn)品的過往平均業(yè)績和最好、最差業(yè)績，并以醒目文字提醒投資者理財產(chǎn)品過往業(yè)績不代表其未來表現(xiàn)，不等于理財產(chǎn)品實際收益，投資須謹慎。24 單選題 根據(jù)商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法，商業(yè)銀行負責確認商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方，并向董事會和監(jiān)事會報告的是（）。A.薪酬管理委員會B.關(guān)聯(lián)交易控制委員會C.風險管理委員會D.高級管理層正確答案：B 參考解析：商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)方的確認程序作出了

16、規(guī)范，規(guī)定了商業(yè)銀行內(nèi)部人及主要股東報告其關(guān)聯(lián)方的義務(wù)，規(guī)定了商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易控制委員會負責確認該行關(guān)聯(lián)方的責任。25 單選題 下列不屬于商業(yè)銀行董事會職責的是（）。A.維護存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益B.定期評估并完善商業(yè)銀行公司治理C.制定資本規(guī)劃，承擔資本管理最終責任D.制定全行各部門管理人員的職業(yè)規(guī)范正確答案：D 參考解析：對于商業(yè)銀行的董事會應(yīng)當重點關(guān)注以下事項：制定商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略并監(jiān)督戰(zhàn)略實施；制定商業(yè)銀行風險容忍度、風險管理和內(nèi)部控制政策；制定資本規(guī)劃，承擔資本管理最終責任；定期評估并完善商業(yè)銀行公司治理；負責商業(yè)銀行信息披露，并對商業(yè)銀行會計和財務(wù)報告的真實性、準確性、

17、完整性和及時性承擔最終責任；監(jiān)督并確保高級管理層有效履行管理職責;維護存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益；建立商業(yè)銀行與股東特別是主要股東之間利益沖突的識別、審查和管理機制等。26 單選題 在同業(yè)業(yè)務(wù)中，某銀行通過擴大期限錯配，拆短投長，將同業(yè)存放資金、拆入資金投資于期限較長的非標準化債權(quán)類資產(chǎn)，這種行為易引發(fā)（）。A.市場風險B.信用風險C.操作風險D.流動性風險正確答案：D 參考解析：一些激進型的商業(yè)銀行為追求高收益，通過擴大期限錯配，拆短投長，將同業(yè)存放資金、拆入資金投資于期限較長的非標準化債權(quán)類資產(chǎn)。在銀行間整體流動性寬松、銀行間拆借利率較低時，此舉能帶來較高的收益，同時各家銀行也能相安無

18、事。然而，在貨幣政策收緊或發(fā)生金融同業(yè)系統(tǒng)性風險時，則易引發(fā)流動性風險。27 單選題 根據(jù)銀團貸款業(yè)務(wù)指引，以下關(guān)于銀團貸款業(yè)務(wù)收費的說法，不正確的是（）。A.銀團貸款的收費應(yīng)遵循”誰借款、誰付費“的原則，由借款人支付B.銀團貸款禁止收取貸款承諾費、資金管理費C.銀團貸款的代理費可根據(jù)代理行的工作量按年支付D.銀團貸款的安排費一般按銀團貸款總額的一定比例一次性支付正確答案：B 參考解析：銀團貸款收費應(yīng)當按照自愿協(xié)商、公平合理、質(zhì)價相符的原則由銀團成員和借款人協(xié)商確定，并在銀團貸款合同或費用函中載明。銀團收費的具體項目可包括安排費、承諾費、代理費等。安排費一般按銀團貸款總額的一定比例一次性支付；

19、承諾費一般按未用余額的一定比例每年按銀團貸款協(xié)議約定方式收取；代理費可根據(jù)代理行的工作量按年支付。銀團貸款的收費應(yīng)遵循誰借款、誰付費的原則，由借款人支付。28 單選題 以下選項中不屬于行政處罰的是（）。A.吊銷金融許可證B.責令停業(yè)整頓C.移送司法機關(guān)D.沒收違法所得正確答案：C 參考解析：行政處罰辦法對銀行業(yè)監(jiān)管處罰領(lǐng)域的行政處罰進行了系統(tǒng)的梳理，并規(guī)定了以下八種行政處罰：一、警告；二、罰款；三、沒收違法所得；四、責令停業(yè)整頓；五、吊銷金融許可證；六、取消董(理)事、高級管理人員一定期限直至終身任職資格；七、禁止一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作；八、法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。29 單選

20、題 商業(yè)銀行合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)應(yīng)當是（）。A.不易于定價且價值不穩(wěn)定的資產(chǎn)B.不存在多元化的買賣方，市場集中度高的資產(chǎn)C.風險高且與低風險資產(chǎn)的相關(guān)性低的資產(chǎn)D.無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)正確答案：D 參考解析：合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是指在流動性覆蓋率所設(shè)定的壓力情景下，能夠通過出售或抵(質(zhì))押方式，在無損失或極小損失的情況下快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。30 單選題 在全面風險管理中，A銀行要對面臨的信用風險、操作風險、市場風險等風險類型進行加總，下列說法不正確的是（）。A.應(yīng)當建立風險加總的政策、程序B.選取合理可行的加總辦法C.充分考慮風險之間的相互影響和相互傳染D.在加總過程中不需要考慮集中度風險正確答案：D

21、參考解析：全面風險管理涉及多種風險類型，要關(guān)注風險加總的方法和程序。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立風險加總的政策、程序，選取合理可行的加總方法，充分考慮集中度風險及風險之間的相互影響和相互傳染，確保在不同層次上和總體上及時識別風險。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立健全防火墻制度，規(guī)范內(nèi)部交易，防止風險傳染。31 單選題 關(guān)于信用卡詐騙罪，下列說法正確的是（）。A.透支時具有歸還意愿，透支后經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收，超過3個月仍不歸還的，屬于惡意透支，成立信用卡詐騙罪B.刑法規(guī)定，盜竊銀行卡并使用的，以盜竊罪論處，與此相應(yīng)，拾得信用卡并使用的，就應(yīng)以侵占罪論處C.根據(jù)相關(guān)司法解釋，在自助柜員機（ATM機）上擅自使用他人

22、信用卡的，屬于冒用他人信用卡的行為，涉嫌信用卡詐騙罪D.以非法占有為目的，用虛假身份證明騙領(lǐng)信用卡后又使用該卡的，應(yīng)以妨害信用卡管理罪與信用卡詐騙罪并罰正確答案：C 參考解析：關(guān)于A項，刑法第196條第1款第（四）項規(guī)定了“惡意透支”為信用卡詐騙罪的表現(xiàn)形式。但惡意透支與正常透支之后無力償還應(yīng)區(qū)分，前者構(gòu)成信用卡詐騙罪，后者不成立犯罪。需要說明的是，對于信用卡詐騙罪的解釋，不能脫離詐騙罪的基本原理，應(yīng)強調(diào)行為人的“非法占有目的”，如果行為人透支時并沒有非法占有目的，具有歸還的意思，只是后來是經(jīng)濟狀況惡化而客觀上不能還的，也不能認定為行為人主觀上有非法占有目的，不能認定為是惡意透支。2009年最

23、高人民法院最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋第6條規(guī)定：持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過3個月仍不歸還的，應(yīng)當認定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“惡意透支”。有以下情形之一的，應(yīng)當認定為刑法第一百九十六條第二款規(guī)定的“以非法占有為目的：（一）明知沒有還款能力而大量透支，無法歸還的；（二）肆意揮霍透支的資金，無法歸還的；（三）透支后逃匿、改變聯(lián)系方式，逃避銀行催收的；（四）抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財產(chǎn)，逃避還款的；（五）使用透支的資金進行違法犯罪活動的；（六）其他非法占有資金，拒不歸還的行為?！惫蔄項說法錯誤關(guān)于C項，

24、最高人民檢察院關(guān)于拾得他人信用卡并在自動柜員機（ATM機）上使用的行為如何定性問題的批復（2008年5月7日），內(nèi)容為：拾得他人信用卡并在自動柜員機（ATM機）上使用的行為，屬于刑法第一百九十六條第一款第（三）項規(guī)定的“冒用他人信用卡”的情形，構(gòu)成犯罪的，以信用卡詐騙罪追究刑事責任。故C項說法正確關(guān)于B項，刑法第196條第3款規(guī)定，盜竊信用卡并使用的，以盜竊罪論處。但是，如果“拾得”信用卡再使用的，認定為是侵占罪，顯然太輕了，前行為輕，后行為重，不可能認定為是侵占罪。拾得信用卡再使用的，應(yīng)成立信用卡詐騙罪。故B項說法錯誤關(guān)于D項，僅認定為信用卡詐騙罪一罪。行為人用虛假身份證明騙領(lǐng)信用卡后又使用

25、該卡，似乎是實施了兩個行為，但這兩個行為之間具有緊密的牽連關(guān)系（手段與目的），刑法明文將該行為認定為信用卡詐騙罪一罪。刑法第196條第1款第（一）項規(guī)定，使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡的，成立信用卡詐騙罪。需要說明的是，涉信用卡的犯罪，行為人在使用信用卡之前還可能會實施一些其他的違法犯罪行為，如盜竊信用卡、騙取信用卡、搶劫信用卡再使用，但立法、司法解釋均將此類行為規(guī)定為是一罪。因為，根據(jù)信用卡管理辦法，信用卡僅限本人使用，而涉信用卡的犯罪大多是使用非本人真實的信用卡，所以，卡的來源的“非法性”是必然存在的，立法及相關(guān)司法解釋也是考慮這一點，所以，對這類行為僅認定為一罪。故D項說法錯誤32 單

26、選題 根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)信息科技外包風險監(jiān)管指引，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當明確外包活動按（）原則進行訪問授權(quán)。A.“必需知道”和“最小授權(quán)”B.“一事一審”和“事前審批”C.“雙人經(jīng)手”和“四眼”D.“事前審批”、“事前審批”和“事中監(jiān)管”正確答案：A 參考解析：根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)信息科技外包風險監(jiān)管指引第三十八條規(guī)定，明確外包活動需要訪問或使用的信息資產(chǎn)，包括場地、辦公設(shè)施、計算機、服務(wù)器、軟件、數(shù)據(jù)、信息、物理訪問控制設(shè)備、賬號、網(wǎng)絡(luò)寬帶、網(wǎng)絡(luò)端口等，按“必需知道”和“最小授權(quán)”原則進行訪問授權(quán)。33 單選題 銀行在金融創(chuàng)新中，保護客戶利益的方式是（）。A.充分鼓勵客戶消費，充分信息披露B.客戶

27、競爭、客戶資產(chǎn)隔離C.客戶教育，充分信息披露D.充分鼓勵客戶消費，客戶資產(chǎn)隔離正確答案：C 參考解析：在金融創(chuàng)新中，銀行保護客戶利益的方式是要從審慎盡責、充分信息披露、引導理性消費、客戶資產(chǎn)隔離和客戶教育、妥善處理利益沖突五個方面來注意。34 單選題 根據(jù)信托公司集合資金信托計劃管理辦法，下列關(guān)于受益人大會的說法錯誤的是（）。A.受益人大會應(yīng)當有代表2/3以上信托單位的受益人參加，方可召開B.更換受托人、改變信托財產(chǎn)運用方式、提前終止信托合同，應(yīng)當經(jīng)參加大會的受益人全體通過C.大會就審議事項作出決定，應(yīng)當經(jīng)參加大會的受益人所持表決權(quán)的2/3以上通過D.受托人未按規(guī)定召集或不能召集受益人大會時，

28、代表信托單位10%以上的受益人有權(quán)自行召集正確答案：A 參考解析：根據(jù)信托公司集合資金信托計劃管理辦法的規(guī)定，具體分析如下：第四十三條規(guī)定，受益人大會由受托人負責召集，受托人未按規(guī)定召集或不能召集時，代表信托單位10%以上的受益人有權(quán)自行召集。第四十六條規(guī)定，受益人大會應(yīng)當有代表50%以上信托單位的受益人參加，方可召開；大會就審議事項作出決定，應(yīng)當經(jīng)參加大會的受益人所持表決權(quán)的2/3以上通過；但更換受托人、改變信托財產(chǎn)運用方式、提前終止信托合同，應(yīng)當經(jīng)參加大會的受益人全體通過。35 單選題 根據(jù)商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引，商業(yè)銀行主要負責人的績效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營考核結(jié)果，在其基本薪酬的（）倍以內(nèi)

29、確定。A.3B.8C.5D.4正確答案：A 參考解析：商業(yè)銀行主要負責人的績效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營考核結(jié)果，在其基本薪酬3倍以內(nèi)確定。36 單選題 根據(jù)金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管指引（試行），下列不應(yīng)當被納入并表監(jiān)管范圍的是（）。A.資產(chǎn)公司擁有50%以下的表決權(quán)，但在該機構(gòu)董事會或類似權(quán)力機構(gòu)占多數(shù)表決權(quán)B.資產(chǎn)公司短期或階段性持有的債轉(zhuǎn)股企業(yè)C.資產(chǎn)公司直接或子公司擁有，或與其子公司共同擁有50%以上表決權(quán)的機構(gòu)D.資產(chǎn)公司擁有50%以下的表決權(quán)，但有權(quán)任免該機構(gòu)董事會或類似權(quán)力機構(gòu)的多數(shù)成員正確答案：B 參考解析：根據(jù)金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管指引（試行）第八條，資產(chǎn)公司投資的法人機構(gòu),符合下列

30、條件之一的，應(yīng)當納入并表監(jiān)管范圍：（一）資產(chǎn)公司直接或子公司擁有，或與其子公司共同擁有50%以上表決權(quán)的機構(gòu)。（二）資產(chǎn)公司擁有50%以下的表決權(quán)，但有下列情形之一的機構(gòu)，應(yīng)當納入并表范圍：1通過與其他投資者之間的協(xié)議，持有該機構(gòu)50%以上的表決權(quán)；2根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)決定該機構(gòu)的財務(wù)和經(jīng)營政策；3有權(quán)任免該機構(gòu)董事會或類似權(quán)力機構(gòu)的多數(shù)成員；4在該機構(gòu)董事會或類似權(quán)力機構(gòu)占多數(shù)表決權(quán)。（三）在確定能否控制被投資機構(gòu)時，應(yīng)考慮集團持有的該機構(gòu)當期可轉(zhuǎn)換公司債券、當期可執(zhí)行的認股權(quán)證等潛在表決權(quán)因素，確定是否符合上述并表標準。對于當期可以實現(xiàn)的潛在表決權(quán)，應(yīng)當計入資產(chǎn)公司對被投資機構(gòu)的表決權(quán)。

31、（四）其他有證據(jù)表明資產(chǎn)公司實際控制被投資機構(gòu)的情況。（五）銀保監(jiān)會有權(quán)根據(jù)資產(chǎn)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)變動、風險類別確定和調(diào)整并表監(jiān)管范圍。37 單選題 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當對銀行業(yè)金融機構(gòu)消費者權(quán)益保護工作中存在的問題進行（）或提出監(jiān)管意見。A.停業(yè)整頓B.風險提示C.口頭警告D.罰沒收入正確答案：B 參考解析：根據(jù)銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作指引第三十六條，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當對銀行業(yè)金融機構(gòu)消費者權(quán)益保護工作中存在的問題進行風險提示或提出監(jiān)管意見。38 單選題 商業(yè)銀行下列行為中不違反內(nèi)部控制制衡性原則的是（）。A.董事會審計委員會主任委員兼任績效考核委員會委員B.內(nèi)部審計部門負責人兼任合規(guī)部門

32、負責人C.信貸業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理同時負責貸款風險分類D.副行長同時分管零售貸款業(yè)務(wù)和公司信貸業(yè)務(wù)正確答案：A 參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。相互制衡是建立和實施內(nèi)部控制的核心理念， 更多體現(xiàn)為不相容構(gòu)、崗位或人員的互相分離和制約。無論是在銀行決策、執(zhí)行環(huán)節(jié)，還是在監(jiān)督環(huán)節(jié)，如果做不到不相容崗位相互分離和制約，將會造成濫用職權(quán)或串通舞弊，導致內(nèi)部控制的失敗，給銀行經(jīng)營發(fā)展帶來重大隱患。不相容職務(wù)通常包括可行性研究與決策審批，決策審批與執(zhí)行，執(zhí)行與監(jiān)督檢查等。39 單選題 申請人如果不服銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的行政復議的決定，可以在

33、（）內(nèi)依法提起行政訴訟。A.6個月B.60日C.15日D.5年正確答案：C 參考解析：根據(jù)行政復議法第十九條，法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當先向行政復議機關(guān)申請行政復議、對行政復議決定不服再向人民法院提起行政訴訟的，行政復議機關(guān)決定不予受理或者受理后超過行政復議期限不作答復的，公民、法人或者其他組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復議期滿之日起十五日內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。40 單選題 銀行金融創(chuàng)新應(yīng)堅持的原則不包括（）。A.維護大股東利益原則B.公平競爭原則C.成本可算原則D.知識產(chǎn)權(quán)保護原則正確答案：A 參考解析：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新，需要遵循以下基本原則：合法合規(guī)原則；公平競爭原則；加

34、強知識產(chǎn)權(quán)保護原則；成本可算原則；強化業(yè)務(wù)監(jiān)測原則；客戶適當性原則；防范交易對手風險原則；維護客戶利益原則。41 多選題 對于高風險客戶或者高風險賬戶持有人，金融機構(gòu)應(yīng)當了解其（）。A.經(jīng)營狀況B.資金來源C.經(jīng)濟狀況D.金融交易情況E.資金用途正確答案：A,B,C,E 參考解析：對于高風險客戶或者高風險賬戶持有人，金融機構(gòu)應(yīng)當了解其資金來源、資金用途、經(jīng)濟狀況或者經(jīng)營狀況等信息。42 多選題 根據(jù)商業(yè)銀行董事履職評價辦法(試行)，商業(yè)銀行董事履職過程中出現(xiàn)下列哪些情形，董事當年履職評價應(yīng)當為不稱職（）。A.泄露商業(yè)秘密，損害商業(yè)銀行合法利益的B.董事表達反對意見時，不能正確行使表決權(quán)的C.商

35、業(yè)銀行風險管理政策出現(xiàn)重大失誤，董事未能及時提出意見或修正要求的D.在履職過程中獲取不正當利益，或者利用董事地位謀取私利的E.董事會違反章程、議事規(guī)則和決策程序議決重大事項，董事未提出反對意見的正確答案：A,D 參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行董事履職評價辦法(試行)第三十二條，董事履職過程中出現(xiàn)下列情形之一的，董事當年履職評價應(yīng)當為不稱職:（一）泄露商業(yè)秘密，損害商業(yè)銀行合法利益的；（A項符合題意）（二）在履職過程中獲取不正當利益，或者利用董事地位謀取私利的；（D項符合題意）（三）董事會決議違反法律、法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，致使商業(yè)銀行遭受嚴重損失，董事沒有提出異議的；（四）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認定的其他

36、嚴重失職行為。BCE三項屬于董事當年履職評價不得評為稱職的情形。43 多選題 企業(yè)集團財務(wù)公司的基本功能主要包括（）。A.集團資金監(jiān)控平臺B.集團資金歸集平臺C.集團資金籌集平臺D.集團資金結(jié)算平臺E.集團金融服務(wù)平臺正確答案：A,B,D,E 參考解析：財務(wù)公司主要服務(wù)集團資金集中管理，通過發(fā)揮集團資金歸集平臺、集團資金結(jié)算平臺、集團資金監(jiān)控平臺、集團金融服務(wù)平臺等基本功能，促進集團優(yōu)化資源配置，節(jié)約財務(wù)成本，保障資金安全，提升運行效率。44 多選題 關(guān)于完善商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項的通知（銀保監(jiān)辦發(fā)（2018）48號）明確，商業(yè)銀行不得采取以下方式違規(guī)吸收和虛假增加存款（）。A.以貸開

37、票吸存。將貸款資金作為保證金循環(huán)開立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛增存貸款B.通過第三方中介吸存。通過個人或機構(gòu)等第三方資金中介吸收存款C.以貸轉(zhuǎn)存吸存。強制設(shè)定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉(zhuǎn)為存款；向“空戶”虛假放貸、虛假增存D.通過理財產(chǎn)品倒存。理財產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)設(shè)計不合理，發(fā)行和到期時間集中于每月下旬，于月末、季末等關(guān)鍵時點將理財資金轉(zhuǎn)為存款E.通過同業(yè)業(yè)務(wù)倒存。將同業(yè)存款納入一般性存款科目核算；將財務(wù)公司等同業(yè)存放資金于月末、季末等關(guān)鍵時點臨時調(diào)作一般對公存款，虛假增加存款正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)進一步規(guī)范吸收存款行為，不得采取以下手段違規(guī)吸收和虛假增加存款：(一)違規(guī)返利

38、吸存。通過返還現(xiàn)金或有價證券、贈送實物等不正當手段吸收存款。(二)通過第三方中介吸存。通過個人或機構(gòu)等第三方資金中介吸收存款。(三)延遲支付吸存。通過設(shè)定不合理的取款用款限制、關(guān)閉網(wǎng)上銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息。(四)以貸轉(zhuǎn)存吸存。強制設(shè)定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉(zhuǎn)為存款；以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件；向“空戶”虛假放貸、虛假增存。(五)以貸開票吸存。將貸款資金作為保證金循環(huán)開立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛增存貸款。(六)通過理財產(chǎn)品倒存。理財產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)設(shè)計不合理，發(fā)行和到期時間集中于每月下旬，于月末、季末等關(guān)鍵時點將理財資金轉(zhuǎn)為存款。(七)通過同業(yè)業(yè)務(wù)倒存。將同業(yè)存款

39、納入一般性存款科目核算；將財務(wù)公司等同業(yè)存放資金于月末、季末等關(guān)鍵時點臨時調(diào)作一般對公存款，虛假增加存款。45 多選題 根據(jù)防范和處置非法集資條例（國務(wù)院令第737號）等規(guī)定，下列說法正確的有（）。A.非法集資人、非法集資協(xié)助人不能同時履行所承擔的清退集資資金和繳納罰款義務(wù)時，應(yīng)該先繳納稅款、罰款B.除法律、行政法規(guī)和國家另有規(guī)定外，企業(yè)、個體工商戶名稱和經(jīng)營范圍中不得包含“金融”、“交易所”、“財富管理”、“股權(quán)眾籌”等字樣或者內(nèi)容C.對非法集資協(xié)助人，由處置非法集資牽頭部門給予警告，處違法所得1倍以上3倍以下的罰款D.因參與非法集資受到的損失，由集資參與人自行承擔E.非法集資人的股東從非法

40、集集資中獲得的經(jīng)濟利益一般不得作為清退集資資金正確答案：B,C,D 參考解析：根據(jù)防范和處置非法集資條例的規(guī)定，具體分析如下：A項說法錯誤，第三十二條，非法集資人、非法集資協(xié)助人不能同時履行所承擔的清退集資資金和繳納罰款義務(wù)時，先清退集資資金。B項說法正確，第九條，除法律、行政法規(guī)和國家另有規(guī)定外，企業(yè)、個體工商戶名稱和經(jīng)營范圍中不得包含“金融”、“交易所”、“交易中心”、“理財”、“財富管理”、“股權(quán)眾籌”等字樣或者內(nèi)容。C項說法正確，第三十一條，對非法集資協(xié)助人，由處置非法集資牽頭部門給予警告，處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。D項說法正確，第二十五條，因參與

41、非法集資受到的損失，由集資參與人自行承擔。E項說法錯誤，第二十六條，清退集資資金來源包括：（一）非法集資資金余額；（二）非法集資資金的收益或者轉(zhuǎn)換的其他資產(chǎn)及其收益；（三）非法集資人及其股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他相關(guān)人員從非法集資中獲得的經(jīng)濟利益；（四）非法集資人隱匿、轉(zhuǎn)移的非法集資資金或者相關(guān)資產(chǎn)；（五）在非法集資中獲得的廣告費、代言費、代理費、好處費、返點費、傭金、提成等經(jīng)濟利益；（六）可以作為清退集資資金的其他資產(chǎn)。46 多選題 以下選項中，屬于核心一級資本充足率監(jiān)管要求的有（）。A.全球系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求4%B.最低資本要求5%C.儲備資本要求2.5%D.

42、最低資本要求6%E.國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求1%正確答案：B,C,E 參考解析：商業(yè)銀行各級資本充足率不得低于如下最低要求：核心一級資本充足率不得低于5%。一級資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8% 。商業(yè)銀行應(yīng)當在最低資本要求的基礎(chǔ)上計提儲備資本。儲備資本要求為風險加權(quán)資產(chǎn)的2.5%，由核心一級資本來滿足。特定情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本。逆周期資本要求為風險加權(quán)資產(chǎn)的0-2.5%，由核心一級資本來滿足。除最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求外，系統(tǒng)重要性銀行還應(yīng)當計提附加資本。國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風險加權(quán)資產(chǎn)的1% ，由核心

43、一級資本滿足。國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的認定標準另行規(guī)定。若國內(nèi)銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統(tǒng)一規(guī)定（1%-3.5%）。47 判斷題 2019年8月16日，中國人民銀行決定改革完善貸款市場報價利率(LPR)形成機制，自2019年8月20日起，授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心于每月20日（遇節(jié)假日順延）9時30分公布貸款市場報價利率，各銀行應(yīng)在新發(fā)放的貸款中主要參考貸款市場報價利率定價，并在浮動利率貸款合同中采用貸款市場報價利率作為定價基準。（）A.B.正確答案：對 參考解析：題干符合中國人民銀行公告2019第15號關(guān)于中國人民銀行決定改革完善貸款市場報價利率(

44、LPR)形成機制的公告。48 判斷題 監(jiān)管部門的信息科技風險監(jiān)管具體目的中的業(yè)務(wù)連續(xù)性，是指保證銀行業(yè)信息系統(tǒng)穩(wěn)定、持續(xù)地對社會公眾提供金融服務(wù)，就是保證信息系統(tǒng)“不能斷”。（）A.B.正確答案：對 參考解析：業(yè)務(wù)連續(xù)性。保證銀行業(yè)信息系統(tǒng)穩(wěn)定、持續(xù)地對社會公眾提供金融服務(wù)，就是保證信息系統(tǒng)“不能斷”。49 判斷題 巴塞爾委員會有效銀行監(jiān)管核心原則的規(guī)定：銀行監(jiān)管者必須掌握完善的監(jiān)管手段，以便在銀行未能滿足審慎要求或當存款人的安全受到威脅時及時采取糾正措施，在緊急情況下，其中包括撤銷銀行執(zhí)照或建議撤銷其執(zhí)照。（）A.B.正確答案：對 參考解析：為了保障各國監(jiān)管當局能夠?qū)嵤┏浞钟行У谋O(jiān)管，巴塞爾委員會在有效銀行監(jiān)