2022年企業(yè)的財(cái)務(wù)自查報(bào)告

1、企業(yè)的財(cái)務(wù)自查報(bào)告 報(bào)告是指依據(jù)上級(jí)部署或工作方案,每完成一項(xiàng)任務(wù),一般都要向上級(jí)寫(xiě)報(bào)告,反映工作中的基本情形、工作中取 得的體會(huì)教訓(xùn)、 存在的問(wèn)題以及今后工作設(shè)想等,下面是 XX 整理的企業(yè)的財(cái)務(wù)自查報(bào)告,歡迎來(lái)參考！財(cái)務(wù)自查報(bào)告：回憶過(guò)去的一年,財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力 支持下,在圓滿完成財(cái)務(wù)部各項(xiàng)工作的同時(shí),很好地協(xié)作了公司的中心工作, 在如何做好資金調(diào)度,保證工程款的支付,準(zhǔn)時(shí)精確無(wú)誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得 了驕人的成果； 當(dāng)然,在取得成果的同時(shí)也仍存在一些不足,下方我一一向各位領(lǐng)導(dǎo)和同仁匯報(bào)：組織財(cái)務(wù)活動(dòng)、處理與各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系

2、是我部的本職 工作,隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張,記帳、登帳工作越來(lái)越重要；為提高工作效率,使會(huì)計(jì)核算從原始的運(yùn)算和登記工作中解 脫出來(lái)；我們?cè)谀瓿跫催M(jìn)行了會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施,經(jīng)過(guò)一個(gè) 月的數(shù)據(jù)初始化和三個(gè)月的手機(jī)結(jié)合,全體財(cái)務(wù)人員全都熟 練把握了財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作,財(cái)務(wù)核算順當(dāng)過(guò)渡到用電 算化處理業(yè)務(wù)；這為財(cái)務(wù)人員節(jié)約了時(shí)間,仍大大提高了數(shù) 據(jù)的查詢功能,為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ),使財(cái)務(wù)工作 上了一個(gè)新的臺(tái)階；財(cái)務(wù)部一向人手較少,但在我們高效、有序的組織下,能夠輕重緩急妥當(dāng)處理各項(xiàng)工作；財(cái)務(wù)部每一天都離不開(kāi)資 金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、記帳工作；這是財(cái)務(wù)部最平常最繁重 的工作,一年來(lái),我們準(zhǔn)時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)

3、濟(jì)活動(dòng)帶給了應(yīng)有 的支持；基本上滿意了各部門對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求；公司資金流量一向很大,特別是在x 月至 xx 月收繳銷售款的期間,現(xiàn)金流量龐大而繁瑣,財(cái)務(wù)部鄒治和胡蓉兩位同志本著“ 認(rèn) 真、認(rèn)真、嚴(yán)謹(jǐn)” 的工作作風(fēng),各項(xiàng)資金收付安全、精確、準(zhǔn)時(shí),沒(méi)有顯現(xiàn)過(guò)任何差錯(cuò)；全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)資金收付達(dá) x 億 xxxx 萬(wàn)元；企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)最終都將以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的方式 呈現(xiàn)出來(lái)；在財(cái)務(wù)核算工作中每一位財(cái)務(wù)人員盡職盡責(zé),認(rèn) 真處理每一筆業(yè)務(wù),為公司節(jié)約各項(xiàng)開(kāi)支費(fèi)用完自我最大的努力；財(cái)務(wù)部全年審核原始單據(jù)xxxxx 張,處理睬計(jì)憑證xxxx張,精確無(wú)誤地出具各類會(huì)計(jì)報(bào)表許多；制度屬于企業(yè)的硬性治理,任何勝利的企業(yè)

4、無(wú)一例外的 有其嚴(yán)格的規(guī)章制度；長(zhǎng)天公司從無(wú)到有,從起初的三兩人 到這天的上百人,規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)行為已日益成為企業(yè)治理的 主題；在過(guò)去的一年中,財(cái)務(wù)部相繼出臺(tái)了關(guān)于財(cái)產(chǎn)治理、合同簽定、費(fèi)用掌握等方面的規(guī)章制度；為完善公司各項(xiàng)內(nèi) 部治理制度,建設(shè)財(cái)務(wù)治理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責(zé)；財(cái)務(wù)部除要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系外,為達(dá) 成本單位的任務(wù),仍要妥當(dāng)處理外部各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系；與 外部建立并連續(xù)良好的聯(lián)系；本年度財(cái)務(wù)部友好妥當(dāng)?shù)靥幚砹烁鲉挝坏耐鶃?lái)款項(xiàng)的收支；同時(shí)與銀行建立了優(yōu)良的銀企 關(guān)系、與稅務(wù)機(jī)構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系,全面處理了保險(xiǎn) 公司遺留資產(chǎn)的往來(lái)手續(xù),并圓滿完成了對(duì)統(tǒng)計(jì)、工商等各 部門

5、有關(guān)資料的申報(bào)；資金對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō),就如“ 血液” 對(duì)于人體一樣重要；今年工程建設(shè)全面鋪開(kāi),各經(jīng)營(yíng)治理機(jī)構(gòu)逐步建立,新員工不斷加盟；資金需求日益增加；特別在xx 月份項(xiàng)目未能取得任何經(jīng)濟(jì)收益的狀況下,公司承擔(dān)了龐大的資金壓力；我部依據(jù)工程建設(shè)和公司進(jìn)展的要求,為確保資金使用單位 各項(xiàng)工作的順當(dāng)開(kāi)展,與總公司一齊籌劃、合理支配調(diào)度資金；同時(shí)財(cái)務(wù)部仍全面承擔(dān)了x 月份開(kāi)頭的銷售收款和銀行按揭工作,在全體財(cái)務(wù)人員和招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠；保證了市場(chǎng)建設(shè)的順當(dāng)進(jìn)行,準(zhǔn)時(shí)償仍了銀行到期貸款,全年累計(jì)完成投資 x；x 億元,償仍到期貸款 xxxx 萬(wàn)元；資金的勝利運(yùn)作保證了長(zhǎng)天和

6、東方公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn),更是連續(xù)樹(shù)立了東方公司“aaa 資信企業(yè)” 的良好形象；自項(xiàng)目啟動(dòng)以來(lái),一向有多家銀行向公司進(jìn)行信貸營(yíng)銷；為了公司的長(zhǎng)足進(jìn)展,財(cái)務(wù)部與工行東塘支行建立了信貸關(guān)系,以期到達(dá)積存企業(yè)信譽(yù)的目的；我部于x 月 x 月向銀行申請(qǐng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款 xxxx 萬(wàn)元；期間收集、整理了超多資料,編制各類貸款報(bào)告,與銀行人員商談貸款工作,多次接待銀行各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的視察,在完成貸款工作的同時(shí)與銀行建 立了良好的合作伙伴關(guān)系,同時(shí)使我們對(duì)貸款工作有了全面 的明白,學(xué)到了新的業(yè)務(wù)學(xué)問(wèn)；招商是本年度的重中之重,招商政策的優(yōu)劣與否直接關(guān) 系到公司的生存和進(jìn)展；財(cái)務(wù)部幫助公司領(lǐng)導(dǎo)做了超多的財(cái) 務(wù)分析和市場(chǎng)調(diào)查

7、；全面參與了公司招商政策的制定,為公 司制定銷售價(jià)格、租賃價(jià)格,出臺(tái)各項(xiàng)招商政策和調(diào)動(dòng)招商 專心性和主觀能動(dòng)性帶給財(cái)務(wù)參考；由于董事長(zhǎng)、總經(jīng)理正確的決策和超前的預(yù)見(jiàn),以及全 體員工的不懈努力,招商工作取得了可喜的成果；依據(jù)財(cái)務(wù) 統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)截至 xx 月 xx 日,門店銷售： xxx 個(gè)、住房銷售 xxx 個(gè),成交率 xx；xx%,成交額 xxxxx 萬(wàn)元,實(shí)收房款 xxxx 萬(wàn) xx；xx%；預(yù)定 元,尚有未收房款 xxxx 萬(wàn)元,資金回收率為 門店 xx 套,收取定金 xxx 萬(wàn)元；出租自有門店 xx 套,收取定金 xx 萬(wàn)元,出租率xx；xx%；在這 x 個(gè)月中,財(cái)務(wù)部和招商部同心協(xié)力,加班

8、加點(diǎn),特別是在審批至 xx 月 xx 日的按揭貸款中,表現(xiàn)了兩部門不怕苦不怕累的良好工作作風(fēng)；當(dāng)月工行東塘支行向公司發(fā)放按揭貸款xxxx 萬(wàn)元,創(chuàng)該行月發(fā)放按揭貸款的最高記錄；的確取得了驕人的業(yè)績(jī)；時(shí)間飛逝,今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史；一年中,財(cái)務(wù)部 有許多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作,比如在資產(chǎn)實(shí) 物性治理的建章建卡上,在各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的掌握上,在規(guī)范財(cái)務(wù)核算程序、統(tǒng)一財(cái)務(wù)治理表格上,在準(zhǔn)時(shí)精確地向公司 領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),實(shí)施財(cái)務(wù)分析等方面都相當(dāng)欠缺；在財(cái) 務(wù)工作中我們也發(fā)覺(jué)公司的基礎(chǔ)治理工作比較薄弱；日常成 本費(fèi)用支出比較隨便；公司對(duì)員工工作要么沒(méi)有很明確嚴(yán)格 詳細(xì)科學(xué)的要求；要么就是執(zhí)行乏

9、力；也有一些員工在工作 中不能站在公司的立場(chǎng)和利益上等等；這些就應(yīng)是 xxxx 年 財(cái)務(wù)治理要重點(diǎn)摸索和解決的主題,也是每一位長(zhǎng)天人如何 提高自我、服務(wù)企業(yè)所要摸索和改善的必修課；作為財(cái)務(wù)人 員,我們?cè)诠炯訌?qiáng)治理、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力 等方面仍應(yīng)盡更大的義務(wù)與職責(zé)；我們將不斷地總結(jié)和反省,不斷地鞭策自我,加強(qiáng)學(xué)習(xí),以適應(yīng)時(shí)代和企業(yè)的進(jìn)展,與 各位共同進(jìn)步,與公司共同成長(zhǎng)；財(cái)務(wù)自查報(bào)告：為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金治理,莊重財(cái)經(jīng)紀(jì)律,全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)治理水平,從源頭上治理違法違紀(jì)行為,確保財(cái)政資金安全完整,依據(jù)xx 市人民政府辦公室關(guān)于開(kāi)展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知文 件的要求,

10、xx 鎮(zhèn)對(duì) 20 xx 年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金治理使用 狀況進(jìn)行一次全面的大檢查,詳細(xì)狀況如下：財(cái)政所準(zhǔn)時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報(bào),得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度 重視,并組織了全體財(cái)務(wù)人員參與的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查 的會(huì)議,依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),制定規(guī)范了檢查程序、檢查時(shí) 光及工作要求；嚴(yán)格依據(jù)“ 通知” 要求,組織開(kāi)展自檢自查工作,確保按期圓滿完成財(cái)務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)；財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置狀況1、xx 鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu),執(zhí)行行政單位會(huì)計(jì)制度 、事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度 ,有會(huì)計(jì)人員 xx 人,其中高校本科學(xué)歷 xx 人,高中學(xué)歷xx 人,有 xx 人具有初級(jí)會(huì)計(jì)職稱,不存在會(huì)計(jì)人員無(wú)證上崗,并按規(guī)定支配實(shí)施連續(xù)訓(xùn)

11、練；2、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置狀況；按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審 計(jì)崗位、會(huì)計(jì)檔案治理崗位、微機(jī)治理崗位、出納崗位；3、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告；按規(guī)定依法建賬,按適用統(tǒng) 一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算,會(huì)計(jì)帳薄啟用登記、會(huì)計(jì)憑證取得填 制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性貼合規(guī)范,不存在憑證造假行為,帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符,電算化生成材料貼合規(guī)定,內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全,法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì),沒(méi)有帳外設(shè)帳及私設(shè)“ 小金庫(kù)” 行為；內(nèi)部掌握制度建立狀況 1、崗位職責(zé)；依據(jù)上級(jí)要求和工作需要,設(shè)置崗位,定員定崗,并明確崗位職責(zé)；涉及十八個(gè)崗位及會(huì)計(jì)、出納 的職責(zé),有所長(zhǎng)崗位職責(zé)；預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)；行財(cái)會(huì)計(jì)崗 位職責(zé)；農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)崗位

12、職責(zé)；統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé)；社會(huì)保證 資金治理崗位職責(zé)；基建財(cái)務(wù)治理崗位職責(zé)；統(tǒng)計(jì)評(píng)判治理崗位職責(zé)； 票據(jù)專管員崗位職責(zé)；住房基金專管員崗位職責(zé)；政府選購(gòu)專管員崗位職責(zé)；信息員崗位職責(zé)；會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé)；檔案治理職責(zé)；財(cái)務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé)；稽查崗位；內(nèi) 部審計(jì)崗位；微機(jī)治理崗位；2、治理制度；治理制度有印章治理制度；會(huì)計(jì)檔案管 理制度；賬戶和銀行對(duì)賬治理制度；資金收入、支出治理；資金申請(qǐng)、審批、核銷、結(jié)賬治理；專項(xiàng)資金治理制度；政 府選購(gòu)治理；財(cái)務(wù)公開(kāi)制度；固定資產(chǎn)治理；訓(xùn)練經(jīng)費(fèi)及農(nóng) 村義務(wù)訓(xùn)練經(jīng)費(fèi)使用治理；行政問(wèn)責(zé)方法實(shí)施細(xì)就、首問(wèn)首 辦職責(zé)實(shí)施細(xì)就、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)就；透過(guò)財(cái)務(wù)治理規(guī)定、內(nèi)部掌握

13、會(huì)計(jì)制度和銀行賬戶信息 銀行業(yè)務(wù)的建立及執(zhí)行,已做到會(huì)計(jì)、出納分設(shè),帳、款分 管,預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管,并記有銀行 存款日記賬,按時(shí)與銀行進(jìn)行核對(duì),有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及 會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦, 最大限度保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效；財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支狀況 1、地方財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行狀況；20 xx 年,全年完成一般預(yù)算收入xx 萬(wàn)元,為年初預(yù)算數(shù) xx 萬(wàn)元的 xx%,較上年完成的 xx 萬(wàn)元增收 xx 萬(wàn)元, 增長(zhǎng)xx%；2、地方財(cái)政一般預(yù)算支出狀況20 xx 年,地方一般預(yù)算支出 xx 萬(wàn)元, 比上年增支 xx 萬(wàn)元,增 xx%；其中上級(jí)?？顦?gòu)成的支出 xx 萬(wàn)元

14、,比上年 xx萬(wàn)元增支 xx 萬(wàn)元,增 xx%；3、一般預(yù)算平穩(wěn)狀況地方一般預(yù)算收入 xx 萬(wàn)元,加上級(jí)補(bǔ)助 xx 萬(wàn)元,加上年結(jié)余 xx 萬(wàn)元,收入總計(jì) xx 萬(wàn)元；一般預(yù)算支出 xx 萬(wàn)元,加上解支出 xx 萬(wàn)元,支出總計(jì) xx 萬(wàn)元；收支相抵,全鎮(zhèn)財(cái)政年終滾存結(jié)余 xx 萬(wàn)元；4、基金收支及平穩(wěn)狀況本年收入 xx 萬(wàn)元,本年支配支出 預(yù)算外資金收支狀況xx 萬(wàn)元,年末無(wú)結(jié)余；上年預(yù)算外資金結(jié)余xx 元； 20 xx 年預(yù)算外資金收入xx元, 20 xx 年預(yù)算外資金支出 余 xx 元,其中：專項(xiàng)資金結(jié)余xx 元,年末累計(jì)預(yù)算外資金結(jié) xx 元,一般預(yù)算外資金結(jié)余xx 元,統(tǒng)籌資金結(jié)余 x

15、x 元；自查結(jié)論 1、無(wú)截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解 上繳財(cái)政部門的財(cái)政收入,以及虛增虛減財(cái)政收入問(wèn)題；2、無(wú)擅自占用、使用和處置國(guó)有資產(chǎn)等問(wèn)題；3、無(wú)擅自收費(fèi)以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范疇、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 等問(wèn)題；4、無(wú)擅自購(gòu)建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府選購(gòu)的建筑物、商品等問(wèn) 題；5、無(wú)虛報(bào)、冒領(lǐng)、財(cái)政專項(xiàng)資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等問(wèn)題；6、無(wú)滯壓、截留、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直 補(bǔ)、良種補(bǔ)貼資金等問(wèn)題；7、無(wú)私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等問(wèn)題；8、無(wú)“ 白條” 入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀 票據(jù)等問(wèn)題；9、無(wú)擅自開(kāi)立、使用賬戶等問(wèn)題；會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問(wèn)

16、題：1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象；2、有記賬憑證摘要不清楚地狀況； 3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章；4、不注意業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)；處理看法：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)；單位往來(lái)款項(xiàng)中存在的問(wèn)題1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大,性質(zhì)不清；2、長(zhǎng)期掛賬,大部分是統(tǒng)管以前構(gòu)成的； 3、財(cái)統(tǒng)辦文體類原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清,往來(lái)款不明；處理看法：對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理,區(qū)分性質(zhì),實(shí)行經(jīng)濟(jì) 及法律手段清收,防止國(guó)有資產(chǎn)流失；工程治理中合同治理、招投標(biāo)、工作監(jiān)理治理薄弱；處 理看法：加大工程治理的學(xué)習(xí)、宣揚(yáng)、加強(qiáng)監(jiān)管力度；會(huì)計(jì) 電算化工作滯后, 會(huì)計(jì)人員電算化技能參差不齊,除總預(yù)算、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外

17、,其余均為手工記賬；處理看法：依據(jù)實(shí)際狀況逐步全面推動(dòng)會(huì)計(jì)電算化工作,并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)治理制度；監(jiān)管中痕跡治理和規(guī)范化治理問(wèn)題 1、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的治理中,已按有關(guān)要求進(jìn) 行事前、事后公示, 但沒(méi)有注意圖片信息的收集、整理工作,缺少治理痕跡；財(cái)務(wù)自查報(bào)告：為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金治理,莊重財(cái)經(jīng)紀(jì)律,全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)治理水平,從源頭上治理違法違紀(jì)行為,確保財(cái)政資金安全完整,依據(jù)xx 市人民政府辦公室關(guān)于開(kāi)展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知文 件的要求, xx 鎮(zhèn)對(duì) 20 xx 年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金治理使用 狀況進(jìn)行一次全面的大檢查,詳細(xì)狀況如下：財(cái)政所準(zhǔn)時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報(bào)

18、,得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度 重視,并組織了全體財(cái)務(wù)人員參與的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查 的會(huì)議,依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),制定規(guī)范了檢查程序、檢查時(shí) 光及工作要求；嚴(yán)格依據(jù)“ 通知” 要求,組織開(kāi)展自檢自查 工作,確保按期圓滿完成財(cái)務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)；財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置狀況1、xx 鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu),執(zhí)行行政單位會(huì)計(jì)制度 、事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度 ,有會(huì)計(jì)人員 xx 人,其中高校本科學(xué)歷 xx 人,高中學(xué)歷xx 人,有 xx 人具有初級(jí)會(huì)計(jì)職稱,不存在會(huì)計(jì)人員無(wú)證上崗,并按規(guī)定支配實(shí)施連續(xù)訓(xùn)練；2、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置狀況；按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計(jì)崗位、會(huì)計(jì)檔案治理崗位、微機(jī)治理崗位、出納崗位；3、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告

19、；按規(guī)定依法建賬,按適用統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算,會(huì)計(jì)帳薄啟用登記、會(huì)計(jì)憑證取得填制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性貼合規(guī)范,不存在憑證造假行為,帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符,電算化生成材料貼合規(guī)定,內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全,法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì),沒(méi)有帳外設(shè)帳及私設(shè)“ 小金庫(kù)” 行為；內(nèi)部掌握制度建立狀況1、崗位職責(zé)；依據(jù)上級(jí)要求和工作需要,設(shè)置崗位,定員定崗,并明確崗位職責(zé)；涉及十八個(gè)崗位及會(huì)計(jì)、出納的職責(zé),有所長(zhǎng)崗位職責(zé) ; 預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé) ; 行財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé) ; 農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé) ; 統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé) ; 社會(huì)保證資金治理崗位職責(zé) ; 基建財(cái)務(wù)治理崗位職責(zé) ; 統(tǒng)計(jì)評(píng)判治理崗位職責(zé) ; 票據(jù)專管員

20、崗位職責(zé) ; 住房基金專管員崗位職責(zé) ; 政府選購(gòu)專管員崗位職責(zé) ; 信息員崗位職責(zé) ; 會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé) ;檔案治理職責(zé) ; 財(cái)務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé) ; 稽查崗位 ; 內(nèi)部審計(jì)崗位 ;微機(jī)治理崗位；2、治理制度；治理制度有印章治理制度 ; 會(huì)計(jì)檔案治理制度 ; 賬戶和銀行對(duì)賬治理制度 ; 資金收入、支出治理 ; 資金申請(qǐng)、審批、核銷、結(jié)賬治理 ; 專項(xiàng)資金治理制度 ; 政府選購(gòu)治理 ; 財(cái)務(wù)公開(kāi)制度 ; 固定資產(chǎn)治理; 訓(xùn)練經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)使用治理 ; 行政問(wèn)責(zé)方法實(shí)施細(xì)就、首問(wèn)首辦職責(zé)實(shí) 施細(xì)就、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)就；透過(guò)財(cái)務(wù)治理規(guī)定、內(nèi)部掌握會(huì)計(jì)制度和銀行賬戶信息 銀行業(yè)務(wù)的建立及執(zhí)行,

21、已做到會(huì)計(jì)、出納分設(shè),帳、款分 管,預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管,并記有銀行 存款日記賬,按時(shí)與銀行進(jìn)行核對(duì),有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及 會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦, 最大限度保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效；財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支狀況 1、地方財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行狀況；20 xx 年,全年完成一般預(yù)算收入xx 萬(wàn)元,為年初預(yù)算數(shù) xx 萬(wàn)元的 xx%,較上年完成的 xx 萬(wàn)元增收 xx 萬(wàn)元, 增長(zhǎng)xx%；2、地方財(cái)政一般預(yù)算支出狀況20 xx 年,地方一般預(yù)算支出 xx 萬(wàn)元, 比上年增支 xx 萬(wàn)元,增 xx%；其中上級(jí)?？顦?gòu)成的支出 xx 萬(wàn)元,比上年 xx萬(wàn)元增支 xx 萬(wàn)元,增 xx%

22、；3、一般預(yù)算平穩(wěn)狀況地方一般預(yù)算收入 xx 萬(wàn)元,加上級(jí)補(bǔ)助 xx 萬(wàn)元,加上年結(jié)余 xx 萬(wàn)元,收入總計(jì) xx 萬(wàn)元 ; 一般預(yù)算支出 xx 萬(wàn)元,加上解支出 xx 萬(wàn)元,支出總計(jì) xx 萬(wàn)元 ; 收支相抵,全鎮(zhèn)財(cái)政年終滾存結(jié)余 xx 萬(wàn)元；4、基金收支及平穩(wěn)狀況本年收入 xx 萬(wàn)元,本年支配支出 預(yù)算外資金收支狀況xx 萬(wàn)元,年末無(wú)結(jié)余；上年預(yù)算外資金結(jié)余xx 元； 20 xx 年預(yù)算外資金收入xx元, 20 xx 年預(yù)算外資金支出 余 xx 元,其中：專項(xiàng)資金結(jié)余xx 元,年末累計(jì)預(yù)算外資金結(jié) xx 元,一般預(yù)算外資金結(jié)余xx 元,統(tǒng)籌資金結(jié)余 xx 元；自查結(jié)論1、無(wú)截留、隱瞞、擠占

23、、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解 上繳財(cái)政部門的財(cái)政收入,以及虛增虛減財(cái)政收入問(wèn)題；2、無(wú)擅自占用、使用和處置國(guó)有資產(chǎn)等問(wèn)題；3、無(wú)擅自收費(fèi)以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范疇、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 等問(wèn)題；4、無(wú)擅自購(gòu)建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府選購(gòu)的建筑物、商品等問(wèn) 題；5、無(wú)虛報(bào)、冒領(lǐng)、財(cái)政專項(xiàng)資金以及滯壓、截留、挪 用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等問(wèn)題；6、無(wú)滯壓、截留、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直 補(bǔ)、良種補(bǔ)貼資金等問(wèn)題；7、無(wú)私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等問(wèn)題；8、無(wú)“ 白條” 入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問(wèn)題；9、無(wú)擅自開(kāi)立、使用賬戶等問(wèn)題；會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問(wèn)題：1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象；2、有

24、記賬憑證摘要不清楚地狀況； 3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章；4、不注意業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)；處理看法：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)；單位往來(lái)款項(xiàng)中存在的問(wèn)題1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大,性質(zhì)不清；2、長(zhǎng)期掛賬,大部分是統(tǒng)管以前構(gòu)成的； 3、財(cái)統(tǒng)辦文體類原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清,往來(lái)款不明；處理看法：對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理,區(qū)分性質(zhì),實(shí)行經(jīng)濟(jì) 及法律手段清收,防止國(guó)有資產(chǎn)流失；工程治理中合同治理、招投標(biāo)、工作監(jiān)理治理薄弱；處 理看法：加大工程治理的學(xué)習(xí)、宣揚(yáng)、加強(qiáng)監(jiān)管力度；會(huì)計(jì) 電算化工作滯后, 會(huì)計(jì)人員電算化技能參差不齊,除總預(yù)算、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外,其余均為手工記賬；處理看法：依據(jù)實(shí)際狀

25、況逐步全面推動(dòng)會(huì)計(jì)電算化工作,并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)治理制度；監(jiān)管中痕跡治理和規(guī)范化治理問(wèn)題 1、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的治理中,已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示, 但沒(méi)有注意圖片信息的收集、整理工作,缺少治理痕跡；2、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的監(jiān)管中,按有關(guān)要求已采 取不一樣形式對(duì)主要環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管,但未構(gòu)成規(guī)范的表格材 料；處理看法：嚴(yán)格依據(jù)財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資 金監(jiān)管工作的指導(dǎo)看法和財(cái)政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金 監(jiān)管工作方法和流程的通知建立規(guī)范的監(jiān)管臺(tái)賬和進(jìn)行公 開(kāi)公示痕跡資料收集、整理工作；透過(guò)開(kāi)展自檢自查及對(duì)問(wèn)題的整改,建立健全內(nèi)部會(huì)計(jì) 掌握制度, 督促業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行操作,切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)治理,提高資金使用 效益,確保財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效；財(cái)務(wù)自查報(bào)告：依據(jù)