2022年進(jìn)出口設(shè)備管理制度

1、第PAGE18頁(yè)共NUMPAGES18頁(yè)2022年進(jìn)出口設(shè)備管理制度一、進(jìn)口設(shè)備的管理工作應(yīng)設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)；二、專(zhuān)管人員應(yīng)參加進(jìn)口設(shè)備的調(diào)試、驗(yàn)收、移交及事故的調(diào)查工作；三、專(zhuān)管人員應(yīng)按照說(shuō)明書(shū)的要求負(fù)責(zé)進(jìn)口設(shè)備的年度檢驗(yàn)計(jì)劃的編制、上報(bào)及計(jì)劃的落實(shí)；四、專(zhuān)管人員應(yīng)經(jīng)常巡視了解進(jìn)口設(shè)備的操作及使用情況；五、進(jìn)口設(shè)備操作人員應(yīng)經(jīng)過(guò)專(zhuān)管人員的技能培訓(xùn)，考核合格后方可操作；六、專(zhuān)管人員負(fù)責(zé)進(jìn)口設(shè)備的備品配件材料計(jì)劃的編制、上報(bào)及督促采購(gòu)；七、進(jìn)口設(shè)備的備件由分廠指定專(zhuān)人登記造冊(cè)、單獨(dú)保存，要做到帳物相符；2022年進(jìn)出口設(shè)備管理制度（二）1目的為配合進(jìn)出口部的發(fā)展，提升員工素質(zhì)，增強(qiáng)員工對(duì)本職工作的能力

2、及管理能力，并有計(jì)劃地充實(shí)其知識(shí)技能，發(fā)揮其潛在能力，建立良好的人際關(guān)系，特制定進(jìn)出口部培訓(xùn)管理制度(以下簡(jiǎn)稱(chēng)本制度)，作為進(jìn)出口部各級(jí)人員培訓(xùn)實(shí)施與管理的依據(jù)。2適用范圍進(jìn)出口部所有員工的各項(xiàng)培訓(xùn)計(jì)劃、實(shí)施、督導(dǎo)、考評(píng)以及改善建議等，均依本制度辦理。3權(quán)責(zé)辦公室權(quán)責(zé)1.制定、修改進(jìn)出口部培訓(xùn)制度；2.擬定、呈報(bào)全部門(mén)年度、季度培訓(xùn)計(jì)劃；3.聯(lián)系、_或協(xié)助公司人力資源部完成進(jìn)出口部各項(xiàng)培訓(xùn)課程的實(shí)施；4.檢查、評(píng)估培訓(xùn)的實(shí)施情況；5.管理部門(mén)內(nèi)部講師隊(duì)伍；6.負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)培訓(xùn)進(jìn)行記錄和相關(guān)資料存檔；7.追蹤考查培訓(xùn)效果.4培訓(xùn)管理4.2進(jìn)出口部人員培訓(xùn)體系培訓(xùn)體系包含四個(gè)模塊。1)培訓(xùn)對(duì)象。所有

3、新進(jìn)人員。2)培訓(xùn)目的：協(xié)助新進(jìn)人員盡快適應(yīng)新的工作環(huán)境，順利進(jìn)入工作狀況。3)培訓(xùn)形式：以師帶徒授課方式進(jìn)行。4)培訓(xùn)內(nèi)容。分進(jìn)口、出口和單證三項(xiàng)科目，具體內(nèi)容可根據(jù)任職崗位的不同進(jìn)行選擇。全員。2)培訓(xùn)目的：依靠進(jìn)出口部?jī)?nèi)部講師力量，最大效度的利用內(nèi)部資源，加強(qiáng)內(nèi)部的溝通與交流，在報(bào)關(guān)部?jī)?nèi)形成互幫互助的學(xué)習(xí)氛圍，并豐富員工的業(yè)余學(xué)習(xí)生活。3)培訓(xùn)形式：在進(jìn)出口部?jī)?nèi)部以講座或研討會(huì)、交流會(huì)的形式進(jìn)行。4)培訓(xùn)內(nèi)容。涉及業(yè)務(wù)類(lèi)、管理類(lèi)、辦公類(lèi)的多個(gè)方面，及員工感興趣的業(yè)余知識(shí)、信息等。海關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)1)培訓(xùn)對(duì)象：全員2)培訓(xùn)目的。普及員工與工作相關(guān)的海關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)，及時(shí)了解海關(guān)法律法規(guī)最新的變動(dòng)，

4、灌輸員工知法、守法的理念。3)培訓(xùn)形式。在進(jìn)出口部?jī)?nèi)部以講座或研討會(huì)、交流會(huì)的形式，或傳閱海關(guān)刊物，_網(wǎng)頁(yè)媒體信息。4)培訓(xùn)內(nèi)容。海關(guān)總署網(wǎng)站中的海關(guān)法規(guī)、海關(guān)總署公告、海關(guān)總署令，海關(guān)雜志。4.4培訓(xùn)實(shí)施1.親招人員的培訓(xùn)在上崗前進(jìn)行，課程則較為全面和深入，一般為_(kāi)個(gè)月。2.各培訓(xùn)科目由相應(yīng)部門(mén)的內(nèi)部講師資格人或負(fù)責(zé)人擔(dān)任主講，根據(jù)需要還應(yīng)負(fù)責(zé)考察試卷的編寫(xiě)和審閱。3.學(xué)員必須按時(shí)參加培訓(xùn)，嚴(yán)格遵守培訓(xùn)規(guī)范。4.如有必要，可以筆試的形式考核培訓(xùn)效果，成績(jī)合格者方可順利上崗；不合格者依具體情況進(jìn)行補(bǔ)修或重試(一般應(yīng)用于對(duì)應(yīng)屆畢業(yè)生的培訓(xùn))。5.師傅必須具備以下條件：(1)必須是技術(shù)和業(yè)務(wù)骨干，

5、有較豐富的本崗位工作經(jīng)驗(yàn)；(2)具有較深厚的專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)，有較強(qiáng)的科研能力或業(yè)務(wù)能力；(3)具有較強(qiáng)的工作責(zé)任心和敬業(yè)精神。6.師傅必須履行以下職責(zé)：(1)思想素質(zhì)、企業(yè)文化的教育；(2)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能的訓(xùn)練；(3)工作疑難的解決和指導(dǎo)；(4)實(shí)習(xí)工作的指導(dǎo)；(5)對(duì)崗位培訓(xùn)效果的評(píng)價(jià)。進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)制度為健全公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督、檢查機(jī)制，適應(yīng)公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)工作需要，保證公司財(cái)產(chǎn)的安全和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法性、真實(shí)性、效益性，根據(jù)_海關(guān)法、_審計(jì)法、_內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司一般貿(mào)易進(jìn)出口業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)工作。公司應(yīng)建立健全進(jìn)出

6、口業(yè)務(wù)管理制度，包括銷(xiāo)售管理、采購(gòu)管理、財(cái)務(wù)管理、倉(cāng)儲(chǔ)管理、單證管理、外匯收付及核銷(xiāo)管理、出口退稅管理等制度。(一)遵守海關(guān)法規(guī)，依法實(shí)施審計(jì)；(二)獨(dú)立進(jìn)行審計(jì)活動(dòng)，做到客觀公正；(三)認(rèn)真負(fù)責(zé)，深入實(shí)際，調(diào)查研究，檢查取證，防止主觀臆斷；(四)嚴(yán)守審計(jì)紀(jì)律，不得泄露審計(jì)工作所涉及的_。(一)公司一般貿(mào)易進(jìn)出口業(yè)務(wù)是否按照進(jìn)出口商品規(guī)范申報(bào)目錄要求進(jìn)行申報(bào)、涉及知識(shí)產(chǎn)權(quán)、_使用費(fèi)等是否按照規(guī)定委托申報(bào)；對(duì)是否持續(xù)符合海關(guān)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審計(jì)。1(二)進(jìn)口業(yè)務(wù)審計(jì)包括：簽訂進(jìn)口合同、數(shù)量、單價(jià)、收到全套單據(jù)后委托辦理清關(guān)、提貨、到銀行付款等資料。出口業(yè)務(wù)審計(jì)包括：報(bào)價(jià)、訂貨、合同、數(shù)量、單價(jià)、

7、付款方式、包裝、委托通關(guān)手續(xù)、結(jié)匯等。(三)會(huì)計(jì)核算方面。是否建立會(huì)計(jì)工作崗位責(zé)任制；配備進(jìn)出口業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)從業(yè)人員；會(huì)計(jì)崗位是否分工明確且相互監(jiān)督制約；會(huì)計(jì)賬簿、單證資料是否按法定年限完整保存；會(huì)計(jì)核算、編制、報(bào)送等是否符合會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定；會(huì)計(jì)記錄、會(huì)計(jì)報(bào)告等會(huì)計(jì)資料是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整記錄和反映進(jìn)出_動(dòng)的有關(guān)情況。(四)倉(cāng)儲(chǔ)管理方面。是否建有完善的倉(cāng)儲(chǔ)管理制度，比如在貨物關(guān)鍵交接環(huán)節(jié)有簽名等；是否執(zhí)行門(mén)禁制度等。(五)信息系統(tǒng)方面審計(jì)。是否具備真實(shí)、準(zhǔn)確、完整記錄進(jìn)出口業(yè)務(wù)活動(dòng)的信息系統(tǒng)；數(shù)據(jù)是否及時(shí)、準(zhǔn)確、完整錄入且按期限完整保存；數(shù)據(jù)是否完整可查。(一)編制年度審計(jì)工作計(jì)劃。審計(jì)部

8、應(yīng)根據(jù)公司的要求和具體情況，確定審計(jì)重點(diǎn)，編制年度審計(jì)的工作計(jì)劃，年度工作計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。(二)確定審計(jì)對(duì)象和制訂計(jì)劃。審計(jì)部根據(jù)批準(zhǔn)的年度審計(jì)工作計(jì)劃，結(jié)合具體情況，確定審計(jì)對(duì)象，以及具體審計(jì)的目的、時(shí)間、范圍、內(nèi)容、要求等事項(xiàng)。(三)發(fā)出審計(jì)通知書(shū)。審計(jì)人員應(yīng)于審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)始_日前，向被審部門(mén)發(fā)出審計(jì)通知書(shū)，將審計(jì)目的、時(shí)間、項(xiàng)目等事項(xiàng)通知被審計(jì)部門(mén)。(四)對(duì)被審部門(mén)進(jìn)行審計(jì)。由兩名或兩名以上的審計(jì)人員開(kāi)展審計(jì)。(五)出具審計(jì)報(bào)告。審計(jì)工作結(jié)束后應(yīng)及時(shí)出具審計(jì)報(bào)告，審計(jì)報(bào)告內(nèi)容包括審計(jì)范圍、內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、審計(jì)結(jié)論、處理意見(jiàn)和建議等。(六)建檔與保存。項(xiàng)目審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)部應(yīng)按照審

9、計(jì)檔案管理的規(guī)定，做好審計(jì)資料的整理和歸檔工作。對(duì)進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)中所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要求問(wèn)題所屬部門(mén)限期完成整改，主要內(nèi)容應(yīng)包括：?jiǎn)栴}整改方案、問(wèn)題整改負(fù)責(zé)人、問(wèn)題整改完成時(shí)間、問(wèn)題整改具2體方法措施目標(biāo)等；若涉及海關(guān)要求改進(jìn)事項(xiàng)的具體改進(jìn)實(shí)施等內(nèi)容，由公司負(fù)責(zé)海關(guān)事務(wù)的高級(jí)管理人員直接負(fù)責(zé)。(一)假借海關(guān)名義牟利，以明示或暗示的方式向委托人索要合同約定以外的酬金或其他財(cái)物、虛假報(bào)銷(xiāo)私攬其他公司貨物報(bào)關(guān)。(二)向海關(guān)工作人員、執(zhí)法人員_，參與偽報(bào)、瞞報(bào)、夾藏等走私違法活動(dòng)。(三)拒絕提供賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、資料和證明材料的；阻撓審計(jì)人員行使職權(quán)，抗拒、破壞審計(jì)檢查的。(四)弄虛作假、隱瞞事實(shí)真相的。(

10、五)打擊報(bào)復(fù)審計(jì)工作人員的。(一)警告、通報(bào)批評(píng)，視情節(jié)輕重作相應(yīng)經(jīng)濟(jì)處罰；(二)調(diào)職、降職、撤職，降級(jí)降薪；(三)報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)中違反相關(guān)海關(guān)法律法規(guī)，對(duì)公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失和惡劣影響的，解除勞動(dòng)關(guān)系，并追究其經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，構(gòu)成犯罪的依法移交司法機(jī)關(guān)。本制度如與國(guó)家的法律、行政法規(guī)相抵觸時(shí)，按照國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。5.3.本制度由公司審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。3進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)制度第一章總則第一條為了進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量，加大審計(jì)監(jiān)督力度，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范化，完善公司內(nèi)部控制制度；同時(shí)增強(qiáng)公司自我約束，改善經(jīng)營(yíng)管理，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的健康發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)保值增值

11、，根據(jù)_海關(guān)法、海關(guān)行政處罰實(shí)施條例、_海關(guān)對(duì)加工貿(mào)易貨物監(jiān)管辦法、_海關(guān)稽查條例及_會(huì)計(jì)法等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。第二章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員第二條公司設(shè)立進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)組(關(guān)務(wù)審計(jì)組)，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行審計(jì)工作，在工作上直接受財(cái)務(wù)部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán)，不受其他部門(mén)和個(gè)人的干涉。第三條進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)組設(shè)審計(jì)主管、審計(jì)員專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)審計(jì)工作。內(nèi)部審計(jì)的基本原則：獨(dú)立性原則、依法審計(jì)原則、實(shí)事求是原則、客觀公正原則、廉潔奉公原則、保守_原則。第四條進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)組人員應(yīng)當(dāng)努力學(xué)習(xí)和掌握國(guó)家海關(guān)的相關(guān)法律、法規(guī)、政策以及公司的有關(guān)規(guī)章，熟悉相關(guān)的理論和專(zhuān)業(yè)知識(shí)，精通審

12、計(jì)和關(guān)務(wù)業(yè)務(wù)。公司對(duì)其進(jìn)行繼續(xù)教育、崗位培訓(xùn)和考核，以提高關(guān)務(wù)審計(jì)業(yè)務(wù)能力，適應(yīng)關(guān)務(wù)審計(jì)工作順利開(kāi)展的需要。審計(jì)人員應(yīng)做到：(一)遵守海關(guān)法規(guī)，依法實(shí)施審計(jì)；(二)獨(dú)立進(jìn)行審計(jì)活動(dòng)，做到客觀公正；(三)認(rèn)真負(fù)責(zé)，深入實(shí)際，調(diào)查研究，檢查取證，防止主觀臆斷；(四)嚴(yán)守審計(jì)紀(jì)律，不得泄露審計(jì)工作所涉及的_。審計(jì)人員依法獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán)受法律保護(hù)，任何人任何部門(mén)均不得以各種方式打擊報(bào)復(fù)。審計(jì)人員與被審計(jì)單位或?qū)徲?jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的，應(yīng)采取回避原則。第三章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的職責(zé)第五條進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)組每半年對(duì)公司保稅貨物管理狀況進(jìn)行一次全面審計(jì)。主要審計(jì)保稅貨物的收發(fā)、倉(cāng)儲(chǔ)、使用是否符合海關(guān)法規(guī)規(guī)定，深加工結(jié)

13、轉(zhuǎn)管理是否符合海關(guān)規(guī)定以及合同執(zhí)行與保稅貨物盈余與滅失情況。第六條進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)組負(fù)責(zé)配合公司聘任的關(guān)務(wù)顧問(wèn)公司及其顧問(wèn)師進(jìn)行定期關(guān)務(wù)審核。第七條進(jìn)出口業(yè)務(wù)組應(yīng)定期檢查公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)管理狀況；監(jiān)督各部門(mén)在經(jīng)營(yíng)中遵紀(jì)守法、依法辦理保稅貨物的進(jìn)出口收發(fā)、倉(cāng)儲(chǔ)、使用；監(jiān)督加工貿(mào)易合同執(zhí)行情況及深加工結(jié)轉(zhuǎn)操作，杜絕出現(xiàn)違法違規(guī)現(xiàn)象。進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)組應(yīng)每季(或半年)對(duì)公司各部門(mén)保稅貨物管理進(jìn)行抽查或?qū)ｎ}審計(jì)。內(nèi)容包括：1、保稅貨物倉(cāng)儲(chǔ)管理；2、有無(wú)違反海關(guān)法規(guī)的行為；3、保稅貨物海關(guān)賬冊(cè)的管理；4、深加工結(jié)轉(zhuǎn)管理；5、加工貿(mào)易合同單損耗及合同平衡平衡狀況管理；6、海關(guān)監(jiān)管設(shè)備管理；7、公司交辦的其他審計(jì)

14、事項(xiàng)。第四章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的權(quán)力第九條進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)組進(jìn)行審計(jì)時(shí)，所有被審計(jì)對(duì)象有義務(wù)按要求予以協(xié)助，如實(shí)提供有關(guān)情況和資料。第十條經(jīng)總經(jīng)理決定或批準(zhǔn)，進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)組可以對(duì)公司任何財(cái)務(wù)或物流活動(dòng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。第十一條進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)組的其他主要權(quán)力還包括：1、檢查憑證、報(bào)表、決算、資金和財(cái)產(chǎn)，查閱有關(guān)的文件和資料；2、參加有關(guān)的會(huì)議；3、對(duì)審計(jì)中的有關(guān)事項(xiàng)，進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料；4、對(duì)阻撓、破壞審計(jì)工作以及拒絕提供有關(guān)資料的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，必要時(shí)提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議；5、提出制止、糾正和處理違反海關(guān)法規(guī)行為的意見(jiàn)，以及改進(jìn)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的建議；6、對(duì)嚴(yán)重違反海關(guān)法規(guī)、公司規(guī)定和造成嚴(yán)

15、重?fù)p失的人員，提出追究其責(zé)任的建議；7、對(duì)審計(jì)工作中的重大事項(xiàng)，及時(shí)向總經(jīng)理、稽核室、財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)、反映。第五章審計(jì)工作程序第十二條審計(jì)工作的主要程序：1、編制年度審計(jì)工作計(jì)劃。進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)組應(yīng)根據(jù)公司的要求和公司具體情況，確定審計(jì)重點(diǎn)，編制年度審計(jì)的工作計(jì)劃，年度工作計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。2、確定審計(jì)對(duì)象和制訂計(jì)劃。審計(jì)部根據(jù)批準(zhǔn)的年度審計(jì)工作計(jì)劃，結(jié)合具體情況，確定審計(jì)對(duì)象，以及具體審計(jì)的目的、時(shí)間、范圍、內(nèi)容、方式、要求等事項(xiàng)。3、發(fā)出審計(jì)通知書(shū)。審計(jì)主管應(yīng)于審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)始_日前，向被審部門(mén)發(fā)出審計(jì)通知書(shū)，將審計(jì)目的、時(shí)間、項(xiàng)目等事項(xiàng)通知被審計(jì)部門(mén)。對(duì)被審部門(mén)進(jìn)行審計(jì)。由兩名或兩名以上

16、的審計(jì)人員開(kāi)展審計(jì)。在審計(jì)過(guò)程中，審計(jì)人員要根據(jù)審計(jì)工作具體要求，認(rèn)真編寫(xiě)審計(jì)工作底稿，獲取有價(jià)值的審計(jì)證據(jù)。5、提出審計(jì)報(bào)告，作出審計(jì)決定。審計(jì)工作結(jié)束后應(yīng)及時(shí)出具審計(jì)報(bào)告，審計(jì)報(bào)告必須附有證明材料和有關(guān)資料，其內(nèi)容包括審計(jì)范圍、內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、評(píng)價(jià)和結(jié)論、處理意見(jiàn)和建議。6、建檔與保存。審計(jì)人員對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng)，可建立審計(jì)檔案，由關(guān)務(wù)部門(mén)保管并作為被審計(jì)部門(mén)工作改善的參考。審計(jì)工作底稿及相關(guān)資料保留時(shí)間不應(yīng)超過(guò)三個(gè)月。第六章獎(jiǎng)懲第十三條對(duì)忠于職守、秉公辦事、客觀公正、實(shí)事求是、有突出貢獻(xiàn)的內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)給予表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)。第十四條對(duì)阻撓、破壞審計(jì)人員行使職權(quán)、打擊報(bào)復(fù)審計(jì)人員以及拒不執(zhí)行審計(jì)

17、決定，甚至誣告陷害他人的應(yīng)對(duì)直接責(zé)任人給予必要的處分。第十五條審計(jì)人員泄漏_、以權(quán)謀私、玩忽職守、弄虛作假和挾嫌報(bào)復(fù)造成損失或不良影響的，應(yīng)視其情節(jié)輕重和損失大小，給予批評(píng)、紀(jì)律處分或依法制裁。第七章附則第十六條本制度如有與國(guó)家或政府部門(mén)頒發(fā)的法規(guī)相抵觸的，以法規(guī)為準(zhǔn)。進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)制度一、目的1、監(jiān)督公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)政策、方針以及管理制度、紀(jì)律在公司及其分公司的貫徹執(zhí)行，建立和完善公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)察制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度。2、內(nèi)部審計(jì)通過(guò)對(duì)公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查，對(duì)照國(guó)家的法律法規(guī)和公司的規(guī)章制度，按照審計(jì)工作規(guī)范，防范公司的違法亂紀(jì)行為，維護(hù)公司的

18、經(jīng)濟(jì)秩序，保護(hù)公司資金、財(cái)產(chǎn)的安全與完整。3、評(píng)價(jià)公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部管理的有效性，為提高經(jīng)濟(jì)效益，規(guī)避公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)服務(wù)。二、適用范圍本制度適用于公司總部各職能部門(mén)、分公司有關(guān)一般貿(mào)易進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)工作。三、內(nèi)容1、總則1.1為適應(yīng)公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)工作管理需要，健全進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)監(jiān)督、檢查機(jī)制，保證公司財(cái)產(chǎn)的安全和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法性、真實(shí)性、效益性，根據(jù)_審計(jì)法、_內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則、_海關(guān)法及公司內(nèi)部審計(jì)工作管理規(guī)定等有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司總部各職能部門(mén)、分公司的實(shí)際情況，特制定本制度。1.2內(nèi)部進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)工作目的1/6公司的規(guī)章制度，按照審計(jì)工作規(guī)范，

19、防范公司的違法亂紀(jì)行為，維護(hù)公司的經(jīng)濟(jì)秩序，保護(hù)公司資金、財(cái)產(chǎn)的安全與完整。1.3進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)工作要求2、進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)主要內(nèi)容2.1進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)數(shù)次每年安排內(nèi)部審計(jì)_次，建立內(nèi)審書(shū)面或者電子檔案。2.2進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)主要內(nèi)容如下2/6簽訂進(jìn)口合同、數(shù)量、單價(jià)、品質(zhì)、租船訂艙、收到全套單據(jù)后辦理清關(guān)、提貨、到銀行付款并到外管局核銷(xiāo)、接貨、申請(qǐng)商檢、報(bào)關(guān)等資料。報(bào)價(jià)、訂貨、合同、數(shù)量、單價(jià)、付款方式、備貨、包裝、通關(guān)手續(xù)、裝船運(yùn)輸保險(xiǎn)、提單、結(jié)匯。是否建立會(huì)計(jì)工作崗位責(zé)任制；配備進(jìn)出口業(yè)務(wù)專(zhuān)職會(huì)計(jì)從業(yè)人員；會(huì)計(jì)崗位是否分工明確且相互監(jiān)督制約會(huì)計(jì)賬簿單證資料是否按法定年限完整保

20、存，會(huì)計(jì)核算、編制、報(bào)送等是否符合會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定。會(huì)計(jì)記錄、會(huì)計(jì)報(bào)告等會(huì)計(jì)資料是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整記錄和反映進(jìn)出_動(dòng)的有關(guān)情況。是否執(zhí)行門(mén)禁制度；監(jiān)控設(shè)備、廠房、圍墻高度是否符合海關(guān)要求等。是否具備真實(shí)、準(zhǔn)確、完整記錄進(jìn)出口業(yè)務(wù)活動(dòng)的信息系統(tǒng)，使用者是否只有經(jīng)過(guò)授權(quán)才能存取資料；系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否完整可查；系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否及時(shí)、準(zhǔn)確、完整錄入且按期限完整保存。3/63、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改措施對(duì)進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)中所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要求問(wèn)題所屬部門(mén)限期完成整改，主要應(yīng)包括內(nèi)容：?jiǎn)栴}整改方案、問(wèn)題整改負(fù)責(zé)人、問(wèn)題整改完成時(shí)間、問(wèn)題整改具體方法措施目標(biāo)等。4、違反進(jìn)出口業(yè)務(wù)責(zé)任追究4.1違反本制度，有下列行為之

21、一的被審單位(部門(mén))和個(gè)人，由公司董事會(huì)根據(jù)情節(jié)輕重給予行政處分、經(jīng)濟(jì)處罰，并由董事會(huì)進(jìn)行執(zhí)行處理。4.2處罰的審計(jì)決定種類(lèi)4.3被審計(jì)單位的申訴申訴期間，原審計(jì)決定照常執(zhí)4/6行。審計(jì)委員會(huì)在接到申訴后_日內(nèi)作出處理，對(duì)不適當(dāng)_決定予以糾正。4.4后續(xù)審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)部應(yīng)按照審計(jì)檔案管理的規(guī)定，做好審計(jì)資料的整理、立卷和歸檔工作。5、內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范及工作紀(jì)律5.1審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范5.2審計(jì)人員在執(zhí)行任務(wù)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格遵守以下紀(jì)律5/6玩忽職守、徇私舞弊、泄露_。6/62022年進(jìn)出口設(shè)備管理制度（三）一、總則1.為使公司的員工培訓(xùn)工作長(zhǎng)期穩(wěn)定統(tǒng)一和規(guī)范地進(jìn)行，使員工培訓(xùn)管理有

22、所遵循，特制定本制度。2.培訓(xùn)的目的在于開(kāi)發(fā)公司人力資源，提高員工素質(zhì)，激發(fā)員工潛能，提高工作績(jī)效，使員工獲得公司發(fā)展所需要的知識(shí)和技能，從而與企業(yè)共同成長(zhǎng)。3.本制度中的培訓(xùn)是指公司員工在特定的場(chǎng)合就某一主題進(jìn)行的學(xué)習(xí)、討論、演練等各種旨在提高員工工作技能和素質(zhì)的活動(dòng)。4.本制度適用于公司全體員工。二、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)與職責(zé)_公司的培訓(xùn)工作實(shí)行總經(jīng)辦指導(dǎo)、行政人事部日常執(zhí)行、_，各部門(mén)配合實(shí)施的管理原則。2.行政人事部為公司的培訓(xùn)主管機(jī)構(gòu)，行政人事部應(yīng)依據(jù)公司的人力資源狀況、企業(yè)文化、各部門(mén)的培訓(xùn)需求及公司的階段性目標(biāo)制定出公司的月度培訓(xùn)計(jì)劃，經(jīng)高層管理會(huì)通過(guò)后開(kāi)始_實(shí)施并考核。_公司的各部門(mén)為公司

23、的培訓(xùn)分管機(jī)構(gòu)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向行政人事部提交本部門(mén)的月度培訓(xùn)需求計(jì)劃，并積極配合行政人事部開(kāi)展培訓(xùn)工作。各部門(mén)內(nèi)部應(yīng)定期_交流會(huì)，相互研討、相互學(xué)習(xí)、共同提高。4.行政人事部在培訓(xùn)中的主要職責(zé)：公司培訓(xùn)體系的建立，培訓(xùn)制度的制訂與修訂；公司培訓(xùn)計(jì)劃的制訂與_實(shí)施；對(duì)各部門(mén)培訓(xùn)計(jì)劃實(shí)施督導(dǎo)、檢查和考核；培訓(xùn)教材、教具的購(gòu)置、保管；培訓(xùn)所需儀器設(shè)備的申購(gòu)，保管；培訓(xùn)教材的_編寫(xiě)及相關(guān)教學(xué)資料的制作分發(fā)；對(duì)外界培訓(xùn)_的選聘，確定及協(xié)助教學(xué)；外派培訓(xùn)相關(guān)事項(xiàng)的管理及外派參訓(xùn)員工的管理；參訓(xùn)員工的出勤管理。5.各部門(mén)在培訓(xùn)中的主要職責(zé)：本部門(mén)培訓(xùn)需求計(jì)劃的制訂；積極配合培訓(xùn)部實(shí)施培訓(xùn)工作；本部門(mén)月

24、度培訓(xùn)工作總結(jié)與培訓(xùn)資料的匯總、整理及歸檔；本部門(mén)參訓(xùn)員工的_與管理；三、培訓(xùn)方式與內(nèi)容_公司對(duì)員工的培訓(xùn)方式分為內(nèi)訓(xùn)(內(nèi)部培訓(xùn)和外聘培訓(xùn))和外訓(xùn)(外派培訓(xùn))兩種。2.參加外訓(xùn)員工必須在本公司工作滿一年(含)以上。經(jīng)理級(jí)(含)以上員工參加外訓(xùn)由總經(jīng)理審批，經(jīng)理級(jí)以下員工參加外訓(xùn)由分公司副總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批，必要時(shí)，公司需同參加外訓(xùn)的員工簽訂員工培訓(xùn)協(xié)議。3.外派參加培訓(xùn)的人員在培訓(xùn)結(jié)束以后，必須及時(shí)將培訓(xùn)期間的學(xué)習(xí)筆記和培訓(xùn)資料上交到行政人1事部進(jìn)行歸檔，作為培訓(xùn)素材供公司內(nèi)訓(xùn)時(shí)使用。否則對(duì)外訓(xùn)員工予以記過(guò)處分，并且不予報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用。4.依據(jù)公司員工的不同級(jí)別和崗位，員工的培訓(xùn)內(nèi)容分類(lèi)如下：公司經(jīng)

25、理級(jí)及以上人員的培訓(xùn)：a、公司的重大改革b、新管理模式的建立與施行c、國(guó)內(nèi)外專(zhuān)家主講的有關(guān)專(zhuān)業(yè)的講座、研討會(huì)等d、不斷發(fā)展的企業(yè)文化；新管理模式的建立與施行e、市場(chǎng)現(xiàn)狀及行業(yè)前景分析部門(mén)主管級(jí)人員的培訓(xùn)：a、公司規(guī)章制度及工作流程培訓(xùn)；b、公司的重大改革；c、綜合技能的提高培訓(xùn)；d、參加行政人事部_的有關(guān)專(zhuān)業(yè)方面的培訓(xùn)、講座等；e、不斷發(fā)展的企業(yè)文化，新管理模式的具體實(shí)施與監(jiān)督；普通員工的培訓(xùn)：普通員工的培訓(xùn)主要包括企業(yè)理念教育、管理制度、崗位述職、專(zhuān)業(yè)知識(shí)、業(yè)務(wù)技能、自我管理等內(nèi)容。5.新聘員工培訓(xùn)包括企業(yè)培訓(xùn)和崗前培訓(xùn)：企業(yè)培訓(xùn)的主要內(nèi)容包括公司歷史、企業(yè)文化、經(jīng)營(yíng)理念、_機(jī)構(gòu)、規(guī)章制度等

26、。崗前培訓(xùn)的主要內(nèi)容包括崗位描述、專(zhuān)業(yè)知識(shí)、業(yè)務(wù)技能、規(guī)章制度等。四、培訓(xùn)的實(shí)施1.制定月度培訓(xùn)計(jì)劃前，行政人事部對(duì)公司的培訓(xùn)需求進(jìn)行調(diào)查分析，培訓(xùn)需求主要包括以_面：公司的經(jīng)營(yíng)方針與策略，人力發(fā)展規(guī)劃，可運(yùn)用資源等；各部門(mén)日常工作業(yè)務(wù)培訓(xùn)需求；重點(diǎn)崗位所需人才培養(yǎng)需求；2.各部門(mén)應(yīng)于每月_日之前制定出本部門(mén)培訓(xùn)需求，經(jīng)本部門(mén)最高負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)送行政人事部。3.各部門(mén)提交的培訓(xùn)需求計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)、具體，主要包括培訓(xùn)主題、培訓(xùn)目標(biāo)、培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)師、參訓(xùn)員工和培訓(xùn)需求等項(xiàng)目。4.行政人事部應(yīng)仔細(xì)審核各部門(mén)的培訓(xùn)需求計(jì)劃，結(jié)合公司的培訓(xùn)需求調(diào)查報(bào)告，制訂月度培訓(xùn)計(jì)劃，上報(bào)總經(jīng)辦審批。5.行政人事部將

27、批準(zhǔn)的月度培訓(xùn)計(jì)劃，上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，負(fù)責(zé)具體實(shí)施和監(jiān)督。6.培訓(xùn)課程根據(jù)培訓(xùn)需求需要臨時(shí)調(diào)整的，需要報(bào)公司總經(jīng)理審批。7.內(nèi)部培訓(xùn)師的選用。對(duì)于內(nèi)部培訓(xùn)師，采用各部門(mén)提供候選人，由總經(jīng)辦統(tǒng)一_、考核的方式。經(jīng)總經(jīng)辦考核合格的培訓(xùn)師，由總經(jīng)辦任命為公司內(nèi)部培訓(xùn)師。8.內(nèi)部培訓(xùn)師由公司給予一定的培訓(xùn)補(bǔ)助，培訓(xùn)補(bǔ)助的標(biāo)準(zhǔn)和核發(fā)由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)，具體補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為_(kāi)元/課時(shí)。9.行政人事部負(fù)責(zé)員工培訓(xùn)出勤管理。培訓(xùn)期間的出勤計(jì)入?yún)⒂?xùn)員工的工作出勤。10.培訓(xùn)出勤管理要求如下：自收到培訓(xùn)通知當(dāng)日起，所有參訓(xùn)員工均應(yīng)合理安排工作及私人事務(wù)，確保準(zhǔn)時(shí)出勤。培訓(xùn)期間所有員工均應(yīng)維護(hù)本公司員工形象標(biāo)準(zhǔn)，并自覺(jué)遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度。員工培訓(xùn)時(shí)，須在培訓(xùn)記錄表上