集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度

1、A集團(tuán)有限公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度二0一三年八月目錄第二章？風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系及職責(zé) 第三章？全面風(fēng)險(xiǎn)管理的工作程序 第四章？全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè) 第五章？風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與考核第六章？附?則第一章？總？則第一條？為加強(qiáng)A省交通運(yùn)輸集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“ A 交運(yùn)集團(tuán)”）風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立健全完整有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系， 防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，根據(jù)國(guó) 資委企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引相關(guān)精神，結(jié)合A交運(yùn)集團(tuán)關(guān)于內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的總體要求，特制定本制度。第二條 本制度適用于A交運(yùn)集團(tuán)集團(tuán)公司各職能部門(mén)及各 二級(jí)成員單位、三級(jí)成員單位的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第三條 本制度所稱全面風(fēng)險(xiǎn)管

2、理，指公司圍繞總體經(jīng)營(yíng)目 標(biāo)，通過(guò)在公司管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基 本流程（主要包括風(fēng)險(xiǎn)初始信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略、制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案、監(jiān)控改進(jìn)五個(gè)基本步驟），建立 健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括培育積極進(jìn)取、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管 理文化，搭建全方位、多層次的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，建設(shè)并完善 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)， 防范和化解公司內(nèi)外部的重 大風(fēng)險(xiǎn)及流程風(fēng)險(xiǎn)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理的 過(guò)程和方法。第四條A交運(yùn)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展，應(yīng)遵循以下 原則：（一）全面性原則：全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)涵蓋 A交運(yùn)集團(tuán)各 級(jí)單位及各部門(mén)，并針對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)操作全

3、過(guò)程開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管 理工作。（二）統(tǒng)一管理原則：全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作由 A交運(yùn)集團(tuán)集 團(tuán)公司統(tǒng)一管理，各二級(jí)成員單位及三級(jí)成員單位應(yīng)按照本制度 要求，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（三）責(zé)任落實(shí)原則：A交運(yùn)集團(tuán)下屬各級(jí)單位的負(fù)責(zé)人 為本單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的第一責(zé)任人，集團(tuán)總部各部門(mén)負(fù)責(zé)人為本專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的第一責(zé)任人。風(fēng)險(xiǎn)管理工作責(zé)任人應(yīng) 對(duì)本單位或本專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)，確保本單位或本專業(yè)不存 在任何重大內(nèi)部控制缺陷或?qū)嵸|(zhì)性漏洞。（四）循序漸進(jìn)原則：全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作是一項(xiàng)管理創(chuàng)新工 作，A交運(yùn)集團(tuán)應(yīng)逐步推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作與企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理相 結(jié)合，建立內(nèi)部控制工作的長(zhǎng)效機(jī)制， 形成符合監(jiān)管要求與管理 需求的全

4、面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第二章？風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系及職責(zé)第五條A交運(yùn)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)行分級(jí)管理，集團(tuán)公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系包括：董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì)委員會(huì)、總經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門(mén)、其他各職能部門(mén) 及所屬二級(jí)成員單位。所屬二級(jí)成員單位可根據(jù)實(shí)際參照本制度 建設(shè)本企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。第六條 董事會(huì)是集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的領(lǐng)導(dǎo)及最終決策機(jī)構(gòu)，對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性負(fù)責(zé)。其主要職責(zé)包括：（一）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，審閱重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略執(zhí)行情況， 批準(zhǔn)集團(tuán)公司重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)調(diào)整方案及其他重大事項(xiàng)；（二）批準(zhǔn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告，包括年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作的總結(jié)評(píng)價(jià)和改進(jìn)計(jì)劃、 年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)

5、果、重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 方案等；（三）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；（四）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核方案和年度績(jī)效考核評(píng)定結(jié)果；（五）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度、管理手冊(cè)及管理辦法等；（六）督導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)文化的培育與宣貫工作；（七）落實(shí)出資人要求的有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的其它重大事項(xiàng)。第七條風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì)委員會(huì)根據(jù)董事會(huì)授權(quán)，審議風(fēng)險(xiǎn)管理重大事項(xiàng)。其主要職責(zé)包括：（一）審議風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門(mén)提交的年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)管理策略調(diào)整方案，以及各職能部門(mén)制定的重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方 案，包括突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急預(yù)案，提出修改或調(diào)整建議；（二）審議風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告并提交董事會(huì)審批，根據(jù) 風(fēng)險(xiǎn)變化情況，研究落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的調(diào)整或改進(jìn)方案，

6、提交董事會(huì)審閱；（三）審議重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案執(zhí)行情況，審批集團(tuán)公司重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)調(diào)整方案；（四）審議投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)，提交董事會(huì)作為決策參考；（五）審議風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核方案及年度績(jī)效考核評(píng)定結(jié)果；（六）審議風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案，提交董事會(huì)審批；（七）審議集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度和重大風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，提交董事會(huì)審批；（八）審議風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)方案，組織建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理 信息系統(tǒng)；（九）審議企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化培育與宣貫工作計(jì)劃；（十）推動(dòng)落實(shí)董事會(huì)決定的其他風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)。第八條 總經(jīng)理對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性負(fù)責(zé)，根據(jù)職責(zé)向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理工作，具有風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的決策權(quán)，可將部分職權(quán)授予風(fēng)險(xiǎn)分管領(lǐng)

7、導(dǎo)負(fù)責(zé)。其主要職責(zé)包括：（一）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門(mén)提交的年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃并監(jiān)督其執(zhí)行;（二）審核全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；（三）審核并向?qū)徲?jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交 風(fēng)險(xiǎn)管理年度 報(bào)告；（四）審核重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的制定、執(zhí)行和調(diào)整情況，以及年度重大風(fēng)險(xiǎn)管控自我評(píng)估報(bào)告， 并提交審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員 會(huì)審議；（五）審核風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度和重大風(fēng)險(xiǎn)管理辦法并提交風(fēng) 險(xiǎn)管理與審計(jì)委員會(huì)審議；（六）審核重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)和分解指標(biāo)，以及預(yù)期實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)承受度；（七）審核風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核方案及年度績(jī)效考核評(píng)定結(jié)果，并提交風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì)委員會(huì)審議；31）審核風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案；（九）審核風(fēng)險(xiǎn)

8、管理的其他重要事項(xiàng)。第九條 風(fēng)險(xiǎn)管理分管領(lǐng)導(dǎo)主持全面風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作， 對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，行使總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。第十條風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門(mén)為集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部，負(fù)責(zé)全 面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和整體運(yùn)轉(zhuǎn)，以及風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織協(xié) 調(diào)，為重大風(fēng)險(xiǎn)決策提供專業(yè)意見(jiàn)。其主要職責(zé)包括：（一）組織開(kāi)展年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)工作， 負(fù)責(zé)對(duì)評(píng)估結(jié)果 匯總分析，對(duì)所屬企業(yè)開(kāi)展的專項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供指導(dǎo)和支 持；（二）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果，提出風(fēng)險(xiǎn)管理策略調(diào)整建議， 組 織并協(xié)助相關(guān)部門(mén)制定重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案；（三）對(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況進(jìn)行自評(píng)估，組織推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和改進(jìn)提升， 指導(dǎo)所屬二級(jí)成員單位開(kāi)展

9、風(fēng) 險(xiǎn)管理體系建設(shè)；（四）編制風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告，并提交風(fēng)險(xiǎn)管理分管領(lǐng) 導(dǎo)審核；（五）為集團(tuán)公司各職能部門(mén)管理重大風(fēng)險(xiǎn)提供專業(yè)支持， 組織協(xié)調(diào)跨部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理事宜， 對(duì)集團(tuán)公司重大風(fēng)險(xiǎn)管理決策 提出專業(yè)意見(jiàn)；（六）匯總分析所屬二級(jí)成員單位報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)信息，整理重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的執(zhí)行情況和效果進(jìn)行監(jiān) 督檢查，并對(duì)以上信息在集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)中進(jìn)行修訂、調(diào)整和歸檔；（七）擬定風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核方案；（八）提出風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)分工的建議；（九）負(fù)責(zé)擬定或修訂風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度并監(jiān)督落實(shí)，指導(dǎo)和協(xié)助所屬成員單位制定完善具體風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法；（十）制定風(fēng)險(xiǎn)文化培育與宣貫工作方案和計(jì)劃，

10、組織風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)；（十一）負(fù)責(zé)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)會(huì)議及董事會(huì)會(huì)議有關(guān) 風(fēng)險(xiǎn)管理部分的組織、會(huì)議紀(jì)要的整理和決議事項(xiàng)的督促落實(shí)；（十二）完成集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作。第十一條集團(tuán)公司各職能部門(mén)負(fù)責(zé)各專業(yè)具體風(fēng)險(xiǎn)的管 理，接受集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部的組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)及考核。部門(mén) 負(fù)責(zé)人為本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人， 各部門(mén)可確定一名業(yè)務(wù)骨干兼 任風(fēng)險(xiǎn)管理崗位。其主要職責(zé)包括：（一）貫徹執(zhí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度 以及其他的風(fēng)險(xiǎn)管理 相關(guān)制度，配合集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作；（二）樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)；（三）完成日常風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送、年度風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和評(píng)估；（四）完成年度重

11、大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)和分解指標(biāo)的確定， 以及風(fēng)險(xiǎn)承受度的定義；（五）確定年度重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體應(yīng)對(duì)措施，完成剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（六）嚴(yán)格根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃， 實(shí)施應(yīng)對(duì)措施，并持續(xù)監(jiān)控 應(yīng)對(duì)計(jì)劃的執(zhí)行效率和效果，及時(shí)提請(qǐng)修正；（七）配合集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部完成其他風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第十二條 所屬二級(jí)成員單位根據(jù)自身實(shí)際情況設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管 理職能機(jī)構(gòu)或明確風(fēng)險(xiǎn)管理的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)與集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān) 察部的對(duì)口工作，并報(bào)集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部備案。 二級(jí)成員單位 風(fēng)險(xiǎn)管理職能機(jī)構(gòu)（或主管部門(mén)）負(fù)責(zé)本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的協(xié) 調(diào)和推進(jìn)，其主要職責(zé)包括：（一）協(xié)調(diào)推進(jìn)本企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)；（二）針對(duì)本企業(yè)管理職責(zé)內(nèi)的重大風(fēng)

12、險(xiǎn)， 組織擬訂應(yīng)對(duì)方 案；（三）按照集團(tuán)公司統(tǒng)一要求，匯總整理并上報(bào)本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 相關(guān)信息，完成日常風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送、年度風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和評(píng)估；（四）編制本企業(yè)年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、年度重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策 略報(bào)告和年度重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控自我評(píng)估報(bào)告；（五）監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)事件的變化狀態(tài)，適時(shí)制定和啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案， 并及時(shí)向集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部報(bào)告或備案；（六）按照本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的要求， 履行風(fēng)險(xiǎn)管理工作 的其他職責(zé)，完成本企業(yè)負(fù)責(zé)人授權(quán)的有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的其他 事項(xiàng)。第三章？全面風(fēng)險(xiǎn)管理的工作程序第十三條全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作以推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè) 為核心，主要包含年度風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策

13、略建立、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警等工 作。第十四條 年度風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃年度風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是由審計(jì)監(jiān)察部組織開(kāi)展， 各職能部門(mén)共 同參與，主要包括參與風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的具體人員和職責(zé)安排、 風(fēng) 險(xiǎn)管理進(jìn)度計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)等。（一）在集團(tuán)公司啟動(dòng)編制年度經(jīng)營(yíng)、管理計(jì)劃工作時(shí)，由審計(jì)監(jiān)察部向集團(tuán)公司各部門(mén)及二級(jí)成員單位下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃工作通知，明確要求各部門(mén)定期提交工作成果；（二）集團(tuán)公司各部門(mén)及二級(jí)成員單位組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理需 求分析，確定風(fēng)險(xiǎn)管理工作的目標(biāo)，編制本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃；（三）審計(jì)監(jiān)察部匯總各單位的風(fēng)險(xiǎn)管理年度計(jì)劃，形成 A 交運(yùn)集團(tuán)層面年度風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃；（四）經(jīng)經(jīng)理層和風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)管理委員

14、會(huì)審議、董事會(huì)審批后，確定風(fēng)險(xiǎn)管理的年度目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃；（五）審計(jì)監(jiān)察部下發(fā)經(jīng)董事會(huì)審批通過(guò)的事項(xiàng)。第十五條風(fēng)險(xiǎn)信息收集集團(tuán)下屬各二級(jí)成員單位各專業(yè)部門(mén)負(fù)責(zé)實(shí)時(shí)收集本部門(mén) 工作可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，進(jìn)行必要的篩選、提煉、對(duì)比、 分類、組合，每月報(bào)送本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)，由本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理 職能部門(mén)匯總、上報(bào)集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)。集團(tuán)總部各專業(yè)部門(mén)負(fù)責(zé)收集本專業(yè)線相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信 息，每月將整理、分析后的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送集團(tuán)總部審計(jì)監(jiān)察 部。第十五條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，對(duì)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)、分析以及評(píng)價(jià)。集團(tuán)公司各職能部門(mén)及下屬二級(jí)成 員單位應(yīng)定期分析所

15、處的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，并對(duì)整體所面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方 法、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作要求等，下發(fā)集團(tuán)總部各部門(mén)及下屬二級(jí)成員 單位風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)，指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估工作的開(kāi)展。集團(tuán)總部各專業(yè)部門(mén)及所屬二級(jí)成員單位各專業(yè)部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估執(zhí)行部門(mén)，應(yīng)每半年對(duì)業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)及其重要業(yè)務(wù)流程等內(nèi)容進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估， 對(duì)收集到的風(fēng) 險(xiǎn)信息、歷史數(shù)據(jù)和未來(lái)預(yù)測(cè)進(jìn)行分析，將定性與定量的方法相 結(jié)合，確定何種風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)產(chǎn)生影響， 并以明確的文檔描述記錄 這些風(fēng)險(xiǎn)及其特征。從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后影響程度兩個(gè)方面進(jìn)行風(fēng) 險(xiǎn)分析，初步確定重大風(fēng)險(xiǎn)、中

16、等風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)行專業(yè)分析及判斷，制定具體應(yīng)對(duì)方案，確定管理重點(diǎn)，落實(shí) 管理責(zé)任，對(duì)需要協(xié)同管理的重大風(fēng)險(xiǎn)，研究制定解決方案。集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部將公司層面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果提交經(jīng)理層和風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì)委員會(huì)審議、董事會(huì)審批；重要業(yè)務(wù)活動(dòng)和重大決策 （包括新項(xiàng)目評(píng)價(jià)、現(xiàn)有項(xiàng)目重大 投資變更、投資年度計(jì)劃制定等）專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估由主管部門(mén)組 織開(kāi)展實(shí)施，集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部組織審議可行性研究報(bào)告中有 關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的部分，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)。評(píng)估意見(jiàn)由風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì) 委員會(huì)審議后提交董事會(huì)，為決策提供參考。第十六條風(fēng)險(xiǎn)管理策略在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，由集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部組織確定年度 重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略，與重大

17、風(fēng)險(xiǎn)負(fù)主要管理責(zé)任的部門(mén)確認(rèn)重大 風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受度， 并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警指標(biāo)、 預(yù)警區(qū) 間及相應(yīng)采取的對(duì)策。集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部將重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略報(bào)告提交風(fēng)險(xiǎn)管 理與審計(jì)委員會(huì)審議、董事會(huì)審批，批準(zhǔn)后審計(jì)監(jiān)察部下發(fā)確定 年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略的通知，確定年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略流程 開(kāi)始正式執(zhí)行。第十七條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)制定年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案。審計(jì)監(jiān)察部在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和確定重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略的基礎(chǔ)上，下發(fā)制定年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案的通知；重大風(fēng)險(xiǎn)主導(dǎo)管理部門(mén) 組織制定重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案，形成重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案建 議稿；審計(jì)監(jiān)察部匯總和整理重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案的建議稿； 審計(jì)

18、監(jiān)察部將匯總整理的重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案建議稿和評(píng)價(jià) 意見(jiàn)提交風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì)委員會(huì)審議。審計(jì)監(jiān)察部下發(fā)決議事項(xiàng) 并開(kāi)始執(zhí)行重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案。集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部下發(fā)實(shí)施年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案 的通知后，開(kāi)始啟動(dòng)年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案實(shí)施和改進(jìn)流 程。各重大風(fēng)險(xiǎn)的主導(dǎo)管理部門(mén)和配合管理部門(mén)嚴(yán)格履行重大風(fēng) 險(xiǎn)管理職責(zé)；審計(jì)監(jiān)察部監(jiān)督重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行和實(shí) 施情況，并評(píng)估方案執(zhí)行的效率和效果； 審計(jì)監(jiān)察部對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn) 應(yīng)對(duì)方案的調(diào)整/改進(jìn)申請(qǐng)進(jìn)行審核，風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì)委員會(huì)對(duì) 調(diào)整/改進(jìn)方案進(jìn)行審批；各部門(mén)執(zhí)行審批后的應(yīng)對(duì)方案。各風(fēng)險(xiǎn)管理一線執(zhí)行部門(mén)應(yīng)做好突發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的緊急 處理，須時(shí)刻

19、關(guān)注并收集日常業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)信息， 一旦發(fā)現(xiàn)新的緊急重大風(fēng)險(xiǎn)事件（即發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件不在被評(píng)估得出的年度重大風(fēng)險(xiǎn)之內(nèi)），及時(shí)請(qǐng)示上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、采取補(bǔ)救 措施，并向?qū)徲?jì)監(jiān)察部報(bào)告，審計(jì)監(jiān)察部啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，制 定突發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)方案，審批后執(zhí)行。第十八條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部組織通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)， 可劃分為風(fēng)險(xiǎn)黃色預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)橙色預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)紅色預(yù)警，明確集 團(tuán)公司各部門(mén)及二級(jí)成員單位所需要擔(dān)負(fù)的責(zé)任以及對(duì)應(yīng)的工 作流程。集團(tuán)公司各職能部門(mén)及所屬二級(jí)成員單位應(yīng)對(duì)其管理的重 大風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的日常監(jiān)控，主要對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況、新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或原有風(fēng)險(xiǎn)的重大

20、變化、既定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行情況及執(zhí)行效果等風(fēng)險(xiǎn)信息予以持續(xù)關(guān)注。同時(shí)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，包括風(fēng)險(xiǎn)變化的原因、潛在影響、 變化趨勢(shì)以及對(duì)跨部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的調(diào)整建議等，并將監(jiān)控及分析結(jié)果匯總提交集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析結(jié)果中關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值，集團(tuán)公司各職能部門(mén)及所屬二級(jí)成員單位應(yīng)向集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部報(bào)告， 并積極采取防范措施，將實(shí)施結(jié)果及時(shí)提交集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察 部。集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部根據(jù)所屬二級(jí)成員單位提交的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 分析結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行匯總分析和評(píng)價(jià)，包括年度重大風(fēng)險(xiǎn)的變化和應(yīng)對(duì)情況、風(fēng)險(xiǎn)承受度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)排序的變化情 況等，并將以上信息歸入風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)存檔。 同

21、時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的重大變化 提出跨部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議。第四章？全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)第十九條集團(tuán)公司各職能部門(mén)和所屬二級(jí)成員單位應(yīng)大力 培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念， 增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第二十條集團(tuán)公司各職能部門(mén)和所屬二級(jí)成員單位應(yīng)將風(fēng) 險(xiǎn)管理文化融入企業(yè)文化建設(shè)全過(guò)程，營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍， 在企業(yè)文化管理相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理文化 的建設(shè)要求和內(nèi)容。第二十一條集團(tuán)公司及所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員在培育風(fēng)險(xiǎn)管理 文化中應(yīng)發(fā)揮表率作用，重要業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員 和崗位操作人員應(yīng)當(dāng)成為培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的骨干力量。第二十二條 應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種形式廣泛、深入、持久地宣傳道 德誠(chéng)信準(zhǔn)則和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)行正反兩方面的風(fēng)險(xiǎn)管理案例教育， 針對(duì)不同對(duì)象，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)