移動(dòng)公司營業(yè)款培訓(xùn)8.7

1、營業(yè)款稽核及考核 5.營業(yè)款稽核 3.社會(huì)渠道營業(yè)款管理 2.自有渠道營業(yè)款管理1.目錄營業(yè)款檔案管理 4.1上午班營業(yè)員下午班營業(yè)員廳經(jīng)理或資金接收員 廳經(jīng)理或資金接收員代收費(fèi)單位 營業(yè)廳稽核、營業(yè)部稽核、歸檔營業(yè)員在交接班時(shí)應(yīng)詳細(xì)填寫“營業(yè)員交接班登記簿”（見附件1）交班營業(yè)員將所收款及款項(xiàng)明細(xì)交給接班營業(yè)員。 營業(yè)結(jié)束，營業(yè)員將收取及接收的營業(yè)款（含：現(xiàn)金、支票、銀行進(jìn)賬憑條、上一日營業(yè)尾款等）與BOSS報(bào)表進(jìn)行核對(duì)，確保營業(yè)款與系統(tǒng)報(bào)表金額核對(duì)無誤后準(zhǔn)備繳存。如有差異查找差異原因并說明。 在BOSS系統(tǒng)打印各營業(yè)員收費(fèi)明細(xì)，與實(shí)際款進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)相符后必須當(dāng)日在營收資金稽核系統(tǒng)中與其辦

2、理交接，營業(yè)員需在生成的”營業(yè)員交接單“（見2）上簽字確認(rèn)。清點(diǎn)現(xiàn)金方式：交接雙方在營收資金稽核系統(tǒng)生成的“與銀行交接單”（見附件4）簽字確認(rèn)后，在“現(xiàn)金存款憑條”上加蓋收款人員名章及銀行收款專用章，然后將蓋章的“現(xiàn)金存款憑條”回單聯(lián)交營業(yè)廳經(jīng)理（或授權(quán)營業(yè)廳資金接收員）。封包方式：營業(yè)廳資金接收人員根據(jù)本營業(yè)廳已清點(diǎn)核對(duì)完畢的營業(yè)款填寫 “現(xiàn)金存款憑條”或“銀行進(jìn)賬單”、“銀行交接單”（見附件3），將其同營業(yè)款放入款包并上鎖。營業(yè)廳經(jīng)理需核對(duì)押鈔車及接款人員工作證明，核對(duì)無誤后在監(jiān)控錄像下進(jìn)行款包交接與代收費(fèi)單位收款人員在“款包交接登記簿”（見附件4）上簽字確認(rèn)款項(xiàng)交接。次日，代收費(fèi)單位將前

3、一日存入銀行的款項(xiàng)出具正式的銀行存款回單，由上門收款人員交營業(yè)廳經(jīng)理或資金接收員。資金接收員復(fù)核回單是否正確。1.1自有渠道營業(yè)款管理2附件1一營業(yè)員交接班登記簿3附件2營業(yè)員交接單4附件3與銀行現(xiàn)金交接單備注：本單式一式兩聯(lián)，第一聯(lián)接收方留存，第二聯(lián)移動(dòng)方留存5附件4款包交接登記簿61.2.自助繳費(fèi)終端的營業(yè)款管理 自助終端鑰匙和自助終端內(nèi)小錢箱鑰匙必須遵循分開保管原則，為方便更換發(fā)票及憑條紙，自助繳費(fèi)機(jī)錢箱鑰匙必須由值班經(jīng)理或其授權(quán)人員保管，機(jī)柜鑰匙可交由營業(yè)員進(jìn)行保管。自助終端鑰匙和自助終端內(nèi)小錢箱鑰匙交接需要在“營業(yè)員交接班登記簿”（見附件1）中進(jìn)行登記，并要求值班經(jīng)理或其授權(quán)人員簽名

4、確認(rèn)。 每日代收費(fèi)單位上門收款前，由值班經(jīng)理或其授權(quán)人員及營業(yè)員至少兩人同時(shí)從自助繳費(fèi)終端取出現(xiàn)金，當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金數(shù)量，并與從自助終端打印的“諾恩平臺(tái)匯總小票”、“諾恩后臺(tái)明細(xì)”和“鈔箱明細(xì)”小票以及業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)打印出的當(dāng)日“自助繳費(fèi)報(bào)表”進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)一致后，將 “自助繳費(fèi)報(bào)表”作為附件提交營業(yè)廳經(jīng)理（或營業(yè)廳現(xiàn)金接收管員）留存。交款后收取的現(xiàn)金按營業(yè)尾款管理。（71.3營業(yè)尾款管理 當(dāng)日營業(yè)款上繳后產(chǎn)生的營業(yè)尾款，由營業(yè)員與營業(yè)廳資金接收人共同清點(diǎn)后在“營業(yè)員交接單”（見附件2）上由交接雙方簽字確認(rèn)。 營業(yè)員不允許保留營業(yè)尾款。尾款超出限額的由營業(yè)部授權(quán)人員收回營業(yè)部保管，營業(yè)部收款人員與營

5、業(yè)廳資金接收人在“營業(yè)員交接單”（見附件2）上由交接雙方簽字確認(rèn)。；未超出限額的營業(yè)尾款放入有保安員值班的保險(xiǎn)柜內(nèi)，保險(xiǎn)柜鑰匙由資金接收人保管。市區(qū)、旗縣所在地營業(yè)廳尾款限額按營業(yè)廳日收費(fèi)金額（以營業(yè)日?qǐng)?bào)為準(zhǔn)）確定如下：日收費(fèi)金額在10萬元以上的，營業(yè)廳尾款金額不得超出1萬元；日收費(fèi)金額在510萬元（含10萬元）的，營業(yè)廳尾款金額不得超出8，000元；日收費(fèi)金額在15萬元（含5萬元）的，營業(yè)廳尾款金額不得超出3，000元；日收費(fèi)金額在1萬元（含1萬元）以下的，營業(yè)廳尾款金額不得超出1，000元。81.4營業(yè)部到營業(yè)廳收款流程由營業(yè)部收款人員（至少兩人）到營業(yè)廳收取營業(yè)款。營業(yè)部收款人員以現(xiàn)場清

6、點(diǎn)現(xiàn)金（支票）方式收款的，營業(yè)廳經(jīng)理（或授權(quán)營業(yè)廳資金接收員）與營業(yè)部收款人員在營收資金稽核系統(tǒng)中根據(jù)不同的封款方式、繳款類別生成的“與銀行交接單”（見附件3）上簽字確認(rèn)款項(xiàng)交接。營業(yè)部收款人員將收取的款項(xiàng)必須在收款當(dāng)日存入銀行收入賬戶，同時(shí)要求銀行工作人員將“與銀行交接單”（見附件3）上稽核標(biāo)志碼錄入摘要欄中。 為保證營業(yè)款安全和收款人員的人身安全，每日收款及送交銀行時(shí)，應(yīng)由公司收款人員與保安人員至少兩人以上同行并由專車護(hù)送。營業(yè)部收款人員應(yīng)對(duì)當(dāng)日未存入銀行賬戶或未放入保險(xiǎn)柜的營業(yè)尾款（現(xiàn)金、支票或其他票據(jù)）安全性負(fù)責(zé)。 91.5其他事項(xiàng)營業(yè)期間，除找零現(xiàn)金，其余營業(yè)款及支票必須及時(shí)全部投入

7、投幣式保險(xiǎn)柜中，找零現(xiàn)金最高金額不得超過300元。保險(xiǎn)柜的密碼須打亂，鑰匙必須由專人另行保管。營業(yè)員應(yīng)對(duì)當(dāng)日未辦理交接手續(xù)前的營業(yè)款（現(xiàn)金、支票或其他票據(jù)）安全性負(fù)責(zé)。營業(yè)廳經(jīng)理（或授權(quán)營業(yè)廳資金接收員）應(yīng)對(duì)當(dāng)日已與營業(yè)員辦理交接手續(xù)的營業(yè)款（現(xiàn)金、支票或其他票據(jù)）安全性負(fù)責(zé)。當(dāng)日預(yù)繳款和前一日尾款必須分別填寫“現(xiàn)金存款憑條”和“銀行進(jìn)賬單”并辦理交接手續(xù)。代收費(fèi)單位上門收款人員必須持有效證件，收款人員發(fā)生變化時(shí)，代收費(fèi)單位應(yīng)出具證明，由盟市分公司授權(quán)人員確認(rèn)后通知營業(yè)廳，營業(yè)廳值班經(jīng)理（或授權(quán)營業(yè)廳資金接收人）方可將營業(yè)款交于代收費(fèi)單位收款人員。(提供押運(yùn)公司的工作證）101.5其他事項(xiàng)(續(xù)

8、)營業(yè)資金分為當(dāng)日預(yù)繳款和當(dāng)日尾款，即0點(diǎn)至上門收款人員收款時(shí)點(diǎn)的營業(yè)資金，為當(dāng)日預(yù)繳款，上門收款人員收款時(shí)點(diǎn)至24點(diǎn)的營業(yè)資金，為當(dāng)日尾款；營業(yè)廳各營業(yè)員實(shí)際繳納的當(dāng)日預(yù)繳款和當(dāng)日尾款，在本系統(tǒng)中與其辦理交接，并生成相應(yīng)的交接單，此交接單需要相關(guān)營業(yè)員簽字確認(rèn)，而值班經(jīng)理或營業(yè)廳現(xiàn)金保管員由本系統(tǒng)自動(dòng)保存在交接單上，不需要簽字確認(rèn)。（合計(jì)可以不用簽字）與營業(yè)收稽核人員一致。當(dāng)日預(yù)繳款和當(dāng)日尾款均為實(shí)繳數(shù)據(jù)（當(dāng)天的終端款銷售要上繳，可以寫差異說明）11每周送交一次現(xiàn)金存款憑證，稽核人員與系統(tǒng)報(bào)表核對(duì)無誤后，雙方同時(shí)在（附件5）上簽字確認(rèn)。在每月末最后一日至最近一次繳款時(shí)間不足5天，應(yīng)將實(shí)際營業(yè)

9、天數(shù)收取的營業(yè)款在月末最后一天上繳。采用銀行存折劃款：將當(dāng)日營業(yè)款存入其銀行存折，次日前根據(jù)前一日業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)應(yīng)收金額劃轉(zhuǎn)至我公司指定的收入存款專戶，營業(yè)部稽核人員在網(wǎng)上銀行系統(tǒng)查證是否已經(jīng)上賬。稽核人員與系統(tǒng)報(bào)表核對(duì)無誤后，雙方同時(shí)在“社會(huì)渠道營業(yè)款款項(xiàng)明細(xì)表”（附件5）上簽字確認(rèn)。存入指定賬戶：應(yīng)于次日根據(jù)業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)應(yīng)收金額將前一日營業(yè)款存入指定賬戶，并將現(xiàn)金存款憑證送交營業(yè)部稽核人員，稽核人員與系統(tǒng)報(bào)表核對(duì)無誤后，雙方同時(shí)在社會(huì)渠道營業(yè)款款項(xiàng)明細(xì)表（見附件5）上簽字確認(rèn) （按月簽字渠道）2.社會(huì)渠道營業(yè)款管理營業(yè)部所在地非營業(yè)部所在地社會(huì)渠道接BOSS系統(tǒng)未接BOSS系統(tǒng)社會(huì)渠道領(lǐng)取有

10、價(jià)卡、SIM卡、捆綁手機(jī)等，應(yīng)按面值、售價(jià)、業(yè)務(wù)包買斷的方式先行付款，由營業(yè)部出具收款收據(jù)或開具出庫單。（在營業(yè)部領(lǐng)?。┤?2附件5社會(huì)渠道營收資金款項(xiàng)明細(xì)表133.營業(yè)款稽核營業(yè)廳一級(jí)稽核 自營營業(yè)廳以營業(yè)廳BOSS應(yīng)收數(shù)據(jù)與實(shí)繳數(shù)據(jù)為稽核的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)； 獨(dú)立于操作員的營業(yè)廳稽核人員于營業(yè)結(jié)束次日上午前依據(jù)前一日營業(yè)日?qǐng)?bào)表與營銷優(yōu)惠方案、業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)中的贈(zèng)送及優(yōu)惠統(tǒng)計(jì)信息、收取的補(bǔ)差價(jià)款信息、業(yè)務(wù)受理單、用戶簽字的贈(zèng)送及優(yōu)惠清單、預(yù)存款發(fā)票等相關(guān)原始憑證及信息進(jìn)行稽核； 營業(yè)廳稽核人員應(yīng)獨(dú)立于負(fù)責(zé)辦理收、繳款業(yè)務(wù)的營業(yè)人員，以合理確保職責(zé)分工。對(duì)于確實(shí)因人員少無法實(shí)現(xiàn)稽核人員與營業(yè)人員完全分

11、離的，可采取交叉稽核的方式。141、稽核每個(gè)營業(yè)收款員每日受理的收款業(yè)務(wù)，進(jìn)行收款憑據(jù)（存根或電子記錄）與實(shí)際收款額核對(duì)、收款內(nèi)容與業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)收入項(xiàng)目核對(duì)、實(shí)際收款與交款單據(jù)核對(duì)。2、稽核營業(yè)廳內(nèi)各營業(yè)員的營業(yè)收入的明細(xì)項(xiàng)目、金額是否與匯總后的項(xiàng)目、合計(jì)金額相符。3、核對(duì)當(dāng)日實(shí)際收取款項(xiàng)是否與業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)提供的應(yīng)收數(shù)據(jù)一致；各退費(fèi)項(xiàng)目是否符合規(guī)定，且有相應(yīng)支撐依據(jù)等。4、現(xiàn)金存款單、銀行進(jìn)賬單是否為銀行出具、是否加蓋銀行日戳并有相關(guān)經(jīng)辦人員簽章確認(rèn)；采用POS機(jī)刷卡繳款，是否用戶在POS單商戶聯(lián)上簽字確認(rèn)或由銀行出具清單并加蓋銀行日戳；當(dāng)日營業(yè)款是否按規(guī)定及時(shí)足額繳存，當(dāng)日營業(yè)尾款是否按規(guī)定

12、進(jìn)行保管并于次日單獨(dú)填寫“現(xiàn)金存款憑條”及時(shí)繳存等。（網(wǎng)銀數(shù)據(jù)當(dāng)天要從系統(tǒng)錄入）3.1營業(yè)款稽核營業(yè)廳一級(jí)稽核主要內(nèi)容155、對(duì)營業(yè)環(huán)節(jié)銷售的商品、有價(jià)卡等實(shí)物進(jìn)行進(jìn)、銷、存數(shù)量及價(jià)值核對(duì)。6、對(duì)當(dāng)日營業(yè)款的應(yīng)收金額與實(shí)際繳存金額的勾稽關(guān)系進(jìn)行稽核，包括：對(duì)當(dāng)日各類營業(yè)報(bào)表的應(yīng)收金額、當(dāng)日票據(jù)金額、當(dāng)日實(shí)際繳存金額、當(dāng)日尚未繳存的營業(yè)尾款等進(jìn)行勾稽核對(duì)。7、稽核無誤后稽核人員到營收資金稽核系統(tǒng)提交“營業(yè)日?qǐng)?bào)表”報(bào)送營業(yè)部稽核人員進(jìn)行二級(jí)稽核。如有差異，營業(yè)廳稽核人員派發(fā)“營業(yè)稽核差異通知單”（見附件6）給相關(guān)責(zé)任人，責(zé)任人接到差異通知單后，在一個(gè)工作日內(nèi)處理差異，并在差異通知單上注明原因和處理

13、結(jié)果，簽字確認(rèn)后反饋給稽核人員。（差異單據(jù)附在哪個(gè)表上）3.1營業(yè)款稽核營業(yè)廳一級(jí)稽核主要內(nèi)容（續(xù)）16日期2011-3-21報(bào)表金額5000進(jìn)帳單金額5100差異金額100差異原因例：由于系統(tǒng)延遲，導(dǎo)致報(bào)表統(tǒng)計(jì)與進(jìn)賬單差異100元跟進(jìn)記錄第二日營業(yè)開始重新統(tǒng)計(jì)報(bào)表，現(xiàn)賬實(shí)相符受理人XXX稽核人XXX附件6營業(yè)款差異通知單173.2營業(yè)款稽核營業(yè)部二級(jí)稽核營業(yè)部以其所管轄自營營業(yè)廳和社會(huì)渠道BOSS及系統(tǒng)外的應(yīng)收數(shù)據(jù)與其管轄的銀行收入賬戶數(shù)據(jù)為稽核的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；營業(yè)部稽核人員必須于次日之前完成自有營業(yè)廳及社會(huì)渠道稽核人員傳遞的各類憑證對(duì)一級(jí)稽核的工作內(nèi)容進(jìn)行匯總后復(fù)核，生成營業(yè)部日?qǐng)?bào)表并提交至盟

14、市分公司； 盟市業(yè)務(wù)支撐部門負(fù)責(zé)第三方（銀行、郵政儲(chǔ)蓄）等代收機(jī)構(gòu)的應(yīng)收數(shù)據(jù)稽核，并以BOSS代收的應(yīng)收數(shù)據(jù)與銀行收入賬戶的代收數(shù)據(jù)為稽核的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，經(jīng)稽核無誤后生成營業(yè)日?qǐng)?bào)表，并提交至盟市分公司財(cái)務(wù)部三級(jí)稽核稽核。183.2營業(yè)款稽核營業(yè)部二級(jí)稽核內(nèi)容1、營業(yè)部稽核人員每日登錄營收資金稽核系統(tǒng)查詢各營業(yè)廳提交的營業(yè)日?qǐng)?bào)表，并與業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行稽核，如有不符，營業(yè)部稽核人員派發(fā)“營業(yè)稽核差異通知單”（見附件8），要求營業(yè)廳稽核人員在一個(gè)工作日內(nèi)處理差異，處理完畢后反饋給營業(yè)部稽核人員進(jìn)行確認(rèn)。2、對(duì)于在途貨幣資金，由營業(yè)部稽核人員在每月結(jié)賬日做備查登記，并附鄉(xiāng)鎮(zhèn)營業(yè)廳通過傳真發(fā)送的銀行電匯

15、或信匯復(fù)印件。3、營業(yè)部負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)外應(yīng)收數(shù)據(jù)（銀行收入賬戶的利息收入、手續(xù)費(fèi)、社會(huì)渠道保證金、租金、賠款、違約金等）營業(yè)日?qǐng)?bào)表生成，并提交至盟市分公司財(cái)務(wù)部稽核。如遇到雙休日或節(jié)假日，可以在第一個(gè)工作日前完成截止前一天自營營業(yè)廳和社會(huì)渠道的營業(yè)日?qǐng)?bào)表稽核，但次月2日上午12點(diǎn)之前必須完成上月所有營業(yè)日?qǐng)?bào)稽核，生成營業(yè)部日?qǐng)?bào)表并提交至盟市分公司。193.3營業(yè)款稽核盟市分公司財(cái)務(wù)部門三級(jí)稽核 三級(jí)稽核人員依據(jù)二級(jí)稽核人員傳遞的匯總營業(yè)報(bào)表和憑證對(duì)營業(yè)款的收取和上繳情況進(jìn)行稽核和再次復(fù)核，如有差異返回二級(jí)稽核部門查找原因進(jìn)行改正。具體稽核內(nèi)容和要求如下：1、稽核二級(jí)稽核提交的營業(yè)日?qǐng)?bào)表的內(nèi)部

16、關(guān)系是否相符；監(jiān)督二級(jí)稽核是否按時(shí)完成相關(guān)稽核、營業(yè)款是否及時(shí)繳存至營業(yè)部專用銀行收入賬戶 2、稽核金融、郵政等代收機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)支撐應(yīng)收數(shù)據(jù)和其營業(yè)日?qǐng)?bào)表是否相符；3、根據(jù)當(dāng)日收到的代收機(jī)構(gòu)的銀行進(jìn)賬數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)第三方代收費(fèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核，核對(duì)銀行、郵政等代收機(jī)構(gòu)款項(xiàng)是否按時(shí)、足額轉(zhuǎn)入公司指定的銀行賬戶；4、盟市分公司財(cái)務(wù)部必須于次日下午5點(diǎn)之前完成上一日盟市分公司層面營業(yè)日?qǐng)?bào)的稽核；若遇到雙休日或節(jié)假日，可以在第二個(gè)工作日5點(diǎn)以前完成截止前一天營業(yè)日?qǐng)?bào)表稽核，但次月2日前必須完成上月所有營業(yè)日?qǐng)?bào)稽核。203.4營業(yè)款稽核區(qū)公司財(cái)務(wù)部門四級(jí)稽核人員 四級(jí)稽核人員依據(jù)盟市分公司三級(jí)稽核人員傳遞

17、的匯總營業(yè)日?qǐng)?bào)表內(nèi)部關(guān)系進(jìn)行復(fù)核，并監(jiān)督三級(jí)稽核是否按時(shí)完成相關(guān)稽核。區(qū)公司財(cái)務(wù)部必須于第三天上午12點(diǎn)之前完成區(qū)公司層面的營業(yè)日?qǐng)?bào)稽核。若遇到雙休日或節(jié)假日，可以在第一個(gè)工作日下午5點(diǎn)半之前完成截止前一天由盟市財(cái)務(wù)提交的營業(yè)日?qǐng)?bào)表稽核，但次月2日之前必須完成上月所有營業(yè)日?qǐng)?bào)稽核。214.營業(yè)款檔案管理 1、交接單：將【營業(yè)員上下午交接單、營業(yè)員交接單（包含自助繳費(fèi)交接單）、與銀行交接單】按時(shí)間先后順序分類裝訂；自助繳費(fèi)終端鑰匙交接、營業(yè)廳保險(xiǎn)柜鑰匙交接、授權(quán)書（未發(fā)生交接的不需填寫交接表）2、營業(yè)廳日?qǐng)?bào) ：每天將營收資金稽核系統(tǒng)中完成稽核流程的營業(yè)日?qǐng)?bào)表與對(duì)應(yīng)BOSS的收費(fèi)報(bào)表、受理報(bào)表、C

18、BOSS報(bào)表等數(shù)據(jù)核對(duì)相符后，并以營業(yè)日?qǐng)?bào)表、BOSS收費(fèi)報(bào)表、受理報(bào)表、CBOSS報(bào)表等從上至下的順序進(jìn)行粘貼；然后以時(shí)間先后順序按月裝訂成冊(cè)。3、營業(yè)部日?qǐng)?bào)表：每天將營收資金稽核系統(tǒng)中完成稽核流程的營業(yè)日?qǐng)?bào)表與BOSS的收費(fèi)報(bào)表、受理報(bào)表、CBOSS報(bào)表等數(shù)據(jù)核對(duì)相符后，并以營業(yè)日?qǐng)?bào)表、BOSS收費(fèi)報(bào)表、受理報(bào)表、CBOSS報(bào)表等從上至下的順序進(jìn)行粘貼。224.營業(yè)款檔案管理 4、營業(yè)部每月將營收資金稽核系統(tǒng)中營業(yè)部月報(bào)表及營業(yè)部日?qǐng)?bào)表及相關(guān)BOSS報(bào)表等以時(shí)間先后順序按月裝訂成冊(cè)，但營業(yè)月報(bào)表在最上面。5、營業(yè)部從銀行獲取銀行收入賬戶的銀行回單、銀行對(duì)賬單等紙質(zhì)原始單據(jù)，按本系統(tǒng)中提供的流水號(hào)進(jìn)行編碼、粘貼、整理，并按銀行回單、本系統(tǒng)中銀行數(shù)據(jù)明細(xì)表（按流程水排序）、銀行對(duì)賬單等從下至上的順序按月裝訂成冊(cè)，按照檔案上交時(shí)限分類移交至營業(yè)部檔案稽核管理人員。235.營業(yè)款檢查、考核 旗縣分公司：每月自查不少于一次 盟市分公司：每季度不少于一次 區(qū)公司：每年不少于一次營業(yè)款考核分為電子考核和實(shí)地考核。 電子考核指標(biāo)以區(qū)公司財(cái)務(wù)部營業(yè)資金管理考核得分為準(zhǔn) ； 實(shí)地考核包括對(duì)營業(yè)款日清日結(jié)情況、營業(yè)款稽核的執(zhí)行情況、分公司對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問題整改情況等 。 24區(qū)公司上半年?duì)I業(yè)款調(diào)研情況匯總1、營業(yè)員交接單沒有簽字、營業(yè)員交接單中自助終端只有一人簽字 ： 由營業(yè)廳資金接收人收取后在備查簿