股東資格認(rèn)定問(wèn)題研究

1、 股東資格認(rèn)定問(wèn)題研究股東資格是投資人取得和行使股東權(quán)利、承擔(dān)股東義務(wù)的基礎(chǔ)。公司股東資格取得制度在司法實(shí)踐中存在頗多爭(zhēng)議。我國(guó)現(xiàn)行公司法對(duì)這些問(wèn)題并無(wú)十分明確的規(guī)定。在我國(guó)現(xiàn)行司法實(shí)踐中，涉及確認(rèn)股東資格的案件時(shí)有發(fā)生，并且該類案件呈逐年增多趨勢(shì)，威脅到交易的安全和公司的穩(wěn)定存續(xù)。本文希望通過(guò)對(duì)認(rèn)定股東資格實(shí)質(zhì)條件與形式條件分析，歸納出股東資格認(rèn)定規(guī)則，以期加深對(duì)這一理論難點(diǎn)的認(rèn)識(shí)。考慮到篇幅問(wèn)題，以下內(nèi)容，主要以有限責(zé)任公司股東制度為對(duì)象進(jìn)行分析。 一、股東資格認(rèn)定爭(zhēng)議的產(chǎn)生原因 認(rèn)定股東資格要兼顧實(shí)質(zhì)條件與形式條件。實(shí)質(zhì)條件是投資人有取得股東資格的真實(shí)意思表示；形式條件是投資人需要履行的

2、特定行為方式；相應(yīng)的合法股東表現(xiàn)為實(shí)質(zhì)性特征與形式性特征兼?zhèn)?，具體包括：在公司章程上被記載為股東，在公司章程上簽名蓋章； 實(shí)際履行出資義務(wù)或者合法繼受公司股份； 在工商行政機(jī)關(guān)登記的公司文件中列名為股東；在公司成立后取得公司簽發(fā)的出資證明書；記載于公司股東名冊(cè)； 按投入公司的資本額享有資產(chǎn)受益、重大決策和選擇管理者等權(quán)利。其中第、項(xiàng)特征具體體現(xiàn)了認(rèn)定股東資格實(shí)質(zhì)條件，第、項(xiàng)具體體現(xiàn)了認(rèn)定股東資格形式條件。如果投資人能夠同時(shí)滿足這兩類條件，并且這兩類條件表現(xiàn)內(nèi)容完全一致，就不會(huì)出現(xiàn)股東資格爭(zhēng)議案件?，F(xiàn)實(shí)情況是投資活動(dòng)中這兩類條件經(jīng)常存在瑕疵，表現(xiàn)內(nèi)容發(fā)生矛盾沖突，所以產(chǎn)生諸如股東瑕疵出資、名實(shí)不

3、符等現(xiàn)象，成為誘發(fā)股東資格爭(zhēng)議案件的主要原因。lOcAlHoST法院對(duì)這些案件處理意見(jiàn)分歧很大，影響了法制的統(tǒng)一性與權(quán)威。 二、實(shí)質(zhì)條件瑕疵出資問(wèn)題對(duì)股東資格的影響 股東是基于出資產(chǎn)生的企業(yè)法人登記管理。公司經(jīng)營(yíng)一年后，三方因分紅發(fā)生糾紛，錢某向法院提起訴訟。法院認(rèn)為，錢某由于未繳納出資，不具有股東資格，無(wú)權(quán)請(qǐng)求分取紅利，判決駁回其訴訟請(qǐng)求。4 判例二：深圳市永浩實(shí)業(yè)有限公司股東有兩個(gè)股東，即原告王某與被告朱某。公司注冊(cè)資本總額為人民幣100萬(wàn)元，雙方各以現(xiàn)金方式出資50萬(wàn)元，各占50%股權(quán)。但該公司成立后，并未向王某簽發(fā)出資證明書，也未召開(kāi)股東會(huì)讓其參加公司的經(jīng)營(yíng)管理，更沒(méi)有給她分過(guò)紅，公司

4、完全由被告朱某實(shí)際進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理。原告作為永浩公司的總經(jīng)理，曾負(fù)責(zé)過(guò)該公司的出納工作。2000年5月23日，原告王某的丈夫梁某代表原告向被告朱某提出解散公司，并草擬了一份結(jié)業(yè)善后協(xié)議書，但未經(jīng)朱某簽字同意。為此，原告以其股東地位根本得不到認(rèn)可，其股東權(quán)益受到嚴(yán)重侵害為由，向法院提起訴訟。法院審理期間，http:/*）4 孔祥俊:公司法要論,法律出版社1998年版，第191頁(yè)。5郭明忠、鄔文輝：論有限責(zé)任公司未出資股東的資格認(rèn)定及其權(quán)利限制從一起公司股東權(quán)益糾紛案例引出的課題；西湖法律書店網(wǎng)第22條、24條、25條、26條分別規(guī)定：對(duì)公司登記時(shí)虛報(bào)注冊(cè)資本、虛假出資或在公司成立后抽逃出資的，由登記

5、機(jī)關(guān)責(zé)令30日內(nèi)補(bǔ)交出資或?qū)⒊樘拥某鲑Y返還給公司，并處以一定比例的罰款。虛報(bào)注冊(cè)資本情節(jié)嚴(yán)重的吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照。外商投資企業(yè)未依照章程或合同規(guī)定的期限交納出資，由登記主管機(jī)關(guān)限期繳清出資，逾期不繳清的，依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照。可見(jiàn)，依上述條款，出資瑕疵的股東仍能保有其股東資格，只是應(yīng)當(dāng)承擔(dān)補(bǔ)交出資的義務(wù)。7梁慧星:民法總論，法律出版社1996年8月第1版，第160-163頁(yè)8 例如德國(guó)有限責(zé)任公司法第21條第1款規(guī)定，“在拖延支付的情形，可以對(duì)拖延支付的股東再次頒發(fā)一項(xiàng)儆戒性催告，催促其在一個(gè)待定的寬限期限內(nèi)履行支付，否則即將其連同應(yīng)當(dāng)支付的股份一并除名。該項(xiàng)催告以掛號(hào)信發(fā)出。寬限期必須至少為1個(gè)月” 。美國(guó)示范公司法6 20節(jié)款規(guī)定，“如果在公司設(shè)立前認(rèn)購(gòu)股份的認(rèn)購(gòu)人未能依約給付金錢或者財(cái)產(chǎn)，公司可以象收取其他債務(wù)一樣予以收取。如果認(rèn)購(gòu)人在公司對(duì)其發(fā)出書面履行要求20日后，仍未能清償該債務(wù)，那么除非認(rèn)購(gòu)協(xié)議另有規(guī)定，公司可以廢除認(rèn)購(gòu)協(xié)議，