某地區(qū)水果和蔬菜深加工生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告(優(yōu)秀甲級資質(zhì)可行性研究報(bào)告)

1、*有限公司2008 年 10000 噸水果和蔬菜深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告可研報(bào)告編制時(shí)間：二OO八年一月可行性研究報(bào)告*有限公司2008年10000噸水果和蔬菜深加工技術(shù)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告項(xiàng)目名稱：* 有限公司10000噸水果和蔬菜深加工技術(shù)項(xiàng)目 項(xiàng)目執(zhí)行單位名稱：* 有限公司項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：* 總經(jīng)理 項(xiàng)目性質(zhì)：擴(kuò)建目錄-I 第一章總論1.1項(xiàng)目概要1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)1.3綜合評價(jià)第二章 項(xiàng)目背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性第三章建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析第四章 建設(shè)單位基本情況4.1建設(shè)單位概況4.2研發(fā)能力4.3企業(yè)財(cái)務(wù)狀況4.4法人代

2、表基本情況4.5公司主要管理人員簡歷4.6企業(yè)文化13131519191920212122目錄-III目錄II 第五章市場分析與銷售方案235.1市場分析235.2銷售策略、營銷方案和模式275.3風(fēng)險(xiǎn)分析29第六章項(xiàng)目建設(shè)方案326.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 326.2建設(shè)規(guī)劃和布局 326.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程336.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容346.5實(shí)施進(jìn)度安排39第七章投資概算與資金來源427.1投資概算依據(jù)427.2投資概算427.3資金來源44第八章財(cái)務(wù)評價(jià)458.1財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)458.2銷售收入、銷售稅金和附加估算.468.3總成本及經(jīng)營成本估算478.4財(cái)務(wù)效益分析50 TOC

3、 o 1-5 h z 8.5不確定性分析 508.6 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 53 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 第九章環(huán)境影響評價(jià)549.1環(huán)境影響 549.2環(huán)境保護(hù)與治理措施549.3評價(jià)與審批 56 HYPERLINK l bookmark20 o Current Document 第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價(jià) 5710.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 5710.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價(jià)6010.3其它社會影響 61 HYPERLINK l bookmark22 o Current Document 第十一章項(xiàng)目組織與管理6211.1組織機(jī)構(gòu)與職

4、能劃分 6211.2經(jīng)營管理模式 6211.3經(jīng)營管理措施 6311.4技術(shù)培訓(xùn) 6411.5勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生 64 HYPERLINK l bookmark24 o Current Document 第十二章可行性研究結(jié)論與建議6612.1可行性研究結(jié)論 6612.2問題與建議 67摘要-V-附表：附表1:可研報(bào)告編寫人員情況表附表2:固定資產(chǎn)投資估算表附表2-1 : 土建工程投資明細(xì)表附表2-2 :設(shè)備投資明細(xì)表附表3:流動資金估算表附表4 :投資計(jì)劃與資金籌措表附表5:總成本費(fèi)用估算表附表5-1 :單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表6:固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷估算表附表7:利潤及利

5、潤分配表附表7-1 :產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表&財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）摘要-VI 附件：附件1:遼寧省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)附件2:中國名牌產(chǎn)品證書附件3： BRC全球食品標(biāo)準(zhǔn)證書附件4: IFS國際標(biāo)準(zhǔn)食品證書附件5: IS09000質(zhì)量體系認(rèn)證證書附件6: HACC認(rèn)證證書附件7: AAA級資信等級證明附件&環(huán)保局證明附件9:出入境食品包裝備案書附件10:衛(wèi)生注冊證書附件11:計(jì)量合格確認(rèn)證書附件12:優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品證書附件13:外觀設(shè)計(jì)專利證書附件14:遼寧省質(zhì)量管理先進(jìn)企業(yè)證書附件15:最具誠信度企業(yè)證書附件16:最具成長力企業(yè)證書附件17:中國罐頭十強(qiáng)企業(yè)證書摘要摘要本

6、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容為引進(jìn)先進(jìn)的罐頭及果醬加工設(shè)備，建設(shè)5,000噸冷庫、氣調(diào)庫及冷庫配套加工車間1,000平方米。項(xiàng)目總投資5,420萬元，其中申請國家開發(fā)銀行*市分行貸款2500萬元，遼 寧省科學(xué)技術(shù)廳補(bǔ)助 500萬元，企業(yè)自籌資金 2,420萬元。項(xiàng)目引 進(jìn)國外先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備和加工工藝，不僅可以有力的提升行業(yè)的技術(shù) 工藝水平，而且有效的利用了當(dāng)?shù)刎S富的資源優(yōu)勢，項(xiàng)目單位財(cái)務(wù) 狀況良好，擁有穩(wěn)定的銷售渠道。項(xiàng)目實(shí)施后，對促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)增 效、農(nóng)民增收具有重要現(xiàn)實(shí)意義。第一章 總論- 第一章 總論1.1.2項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容- 第一章 總論1.1項(xiàng)目概要1.1.1項(xiàng)目單位基本情況*有限公司成立于1996年9月

7、，位于*經(jīng)濟(jì)開發(fā)小區(qū)。公司是專業(yè)罐頭制造商、出口商，是中國罐頭工業(yè) 協(xié)會理事單位，是東北地區(qū)較大的罐頭生產(chǎn)企業(yè)。目前經(jīng)營產(chǎn)品主 要有水果罐頭、蔬菜罐頭、果醬等 80多種產(chǎn)品，其中干裝蘋果罐頭生產(chǎn)量和出口量均居全國前列，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷歐洲、北美洲、澳大利亞、日本、南非等30多個(gè)國家和地區(qū)，出口量占東北三省出口總量 35%。* ”牌罐頭2004年獲得名牌產(chǎn)品”稱號，2005年獲得“遼寧 省名牌產(chǎn)品”稱號，2006年9月獲得“中國名牌產(chǎn)品”稱號。公司所有制形式為有限責(zé)任，注冊資金1,510.2萬元，公司法定代表人*。截止到2006年12月31日，公司資產(chǎn)總額為9361萬元，其中， 固定資產(chǎn)原值5099萬元

8、。2006年實(shí)現(xiàn)銷售收入10819萬元，實(shí)現(xiàn) 凈利潤749萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為41.19%，銷售凈利潤率為6.92% , 凈資產(chǎn)收益率為15.07%，企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好。項(xiàng)目名稱：*10,000噸水果和蔬菜加工擴(kuò)建項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建建設(shè)地點(diǎn). *建設(shè)規(guī)模：年可新增加果蔬生產(chǎn)能力10,000噸，總生產(chǎn)能力達(dá)到24000噸。主要建設(shè)內(nèi)容：建設(shè) 5,000噸冷庫和氣調(diào)庫及冷庫配套加工車 間，總建筑面積6,400平方米，擴(kuò)建污水處理設(shè)施，購置加工、包裝、 和檢測等設(shè)備190臺（套/組）。1.1.3項(xiàng)目建設(shè)方案引進(jìn)意大利先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備和加工工藝，在原有生產(chǎn)能力的基礎(chǔ)上，新建冷庫、氣調(diào)庫和加工車間，擴(kuò)大現(xiàn)有的

9、生產(chǎn)規(guī)模。建設(shè)期：2008年3月2009年3月項(xiàng)目產(chǎn)品國際市場主要銷往歐洲、北美洲、澳大利亞、日本等發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，國內(nèi)已開拓黃河以北一、二、三級市場，07年目標(biāo)市場為長江三角洲、珠江三角洲等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)。公司形成了 “公司+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營模式，形成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利 益共享的經(jīng)濟(jì)利益共同體。1.1.4投資概算及資金來源投資概算：項(xiàng)目建設(shè)總投資5,420萬元，其中固定資產(chǎn)投資總額4,530萬元，鋪底流動資金 890萬元。資金來源：項(xiàng)目申請國家開發(fā)銀行 *貸款2500萬元，*市科技局補(bǔ)助500萬元，企業(yè)自籌資金 2,420萬元。1.1.5主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)經(jīng)測算，本項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)見表1-1。表

10、1-1主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注-一一. 亠 1/. 萬案類1產(chǎn)品規(guī)模噸/年24,000新增1萬噸2建筑面積平方米6,400二二二項(xiàng)目建設(shè)投資萬元5,4201固定資產(chǎn)投資萬元4,5302鋪底流動資金萬元890-三財(cái)務(wù)指標(biāo)1銷售收入萬元16,390達(dá)產(chǎn)年2凈利潤萬元1,651經(jīng)營期平均3財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%30.6所得稅后4投資利潤率%15.35投資回收期（含建設(shè)期）年4.50四風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)類1盈虧平衡點(diǎn)%62.3%達(dá)產(chǎn)年1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）遼寧省建筑工程概預(yù)算指標(biāo)及有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目建設(shè)單位提供的相關(guān)資料1.3綜合評價(jià)1.3.1綜合評價(jià)在歐美、日本、香

11、港等世界上經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，罐頭是人們生活中不可或缺的快速消費(fèi)品，“魅力三角”（美味、營養(yǎng)、安全）的美譽(yù)一直伴隨著罐頭產(chǎn)品的幾十年長盛不衰。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度與罐頭的消 費(fèi)數(shù)量成正比。據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國年人均消費(fèi)量在67罐，居全球人均消費(fèi)量之首。目前，我國已經(jīng)成為世界上罐頭生產(chǎn)大國，2006年水果罐頭總產(chǎn)量已達(dá)135萬噸，占罐頭總產(chǎn)量的三分之一，其中出口 50余萬噸，出口額達(dá)到3.5億美元。在國內(nèi)，盡管年人均消費(fèi)罐頭的數(shù)量僅為1.5罐，但隨著經(jīng)濟(jì)不斷的增長，人們消費(fèi)觀念及生活節(jié)奏的不斷改變，罐頭產(chǎn)品的消費(fèi)量正急驟提高。該項(xiàng)目所在地自然環(huán)境條件優(yōu)越，是中國最早被譽(yù)為“中國水果 之鄉(xiāng)”的地區(qū)，地處北半球暖溫帶區(qū)域

12、，屬溫帶濕潤一半濕潤季風(fēng)性 氣候條件，造就了優(yōu)質(zhì)的水果和蔬菜。項(xiàng)目單位始終把人才隊(duì)伍的建設(shè)做為事業(yè)成功的核心工作來抓，科研隊(duì)伍具有較強(qiáng)的科技開發(fā)和轉(zhuǎn)化能力，行業(yè)內(nèi)具有很強(qiáng)的技術(shù)優(yōu)勢，高素質(zhì)的銷售隊(duì)伍積累了豐厚的銷售經(jīng)驗(yàn)和品牌優(yōu)勢，建立了成熟的銷售渠道。項(xiàng)目單位始終堅(jiān)持“定戰(zhàn)略，搭班子，帶隊(duì)伍”的做事三步曲，長期良性發(fā)展積累起的優(yōu)勢資源成為了項(xiàng)目銷售目 標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可靠保證。項(xiàng)目堅(jiān)持以“企業(yè)+基地+農(nóng)戶+產(chǎn)品銷售市場”為主要組織形式， 即以農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)為龍頭，以水果等農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地為依托， 以“訂單農(nóng)業(yè)”回收農(nóng)戶的農(nóng)產(chǎn)品。充分利用當(dāng)?shù)氐馁Y源以及公司在生 產(chǎn)技術(shù)方面的優(yōu)勢，形成專業(yè)化生產(chǎn)、一體化經(jīng)

13、營、企業(yè)化管理的 產(chǎn)業(yè)化格局，對促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會效益都十分明顯，是可行和 必要的。第二章 項(xiàng)目背景及必要性- 第二章 項(xiàng)目背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景2.1.1國家和地區(qū)的產(chǎn)業(yè)政策中共中央國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見 明確了國家將繼續(xù)積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。加快建設(shè)優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn) 業(yè)帶，保護(hù)農(nóng)產(chǎn)品知名品牌，培育壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，拓寬農(nóng)民增收渠 道。要加快轉(zhuǎn)移農(nóng)村勞動力，不斷增加農(nóng)民的務(wù)工收入。鼓勵和支 持符合產(chǎn)業(yè)政策的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展，特別是勞動密集型企業(yè)和服務(wù)業(yè)。我國政府工作報(bào)告中明確提出了 “依托龍頭企業(yè)資金和技術(shù) 優(yōu)勢，大力

14、推廣公司+農(nóng)戶模式，提高我國農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化程度，積 極推廣增產(chǎn)增效的先進(jìn)適用技術(shù)”的農(nóng)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。2006年*市政府工作報(bào)告中指出，要以增加農(nóng)民收入為重 點(diǎn)，加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，認(rèn)真貫徹中央文件精神，繼續(xù)加大支農(nóng)工 作力度，各項(xiàng)支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的政策不變，農(nóng)民已經(jīng)得到的實(shí)惠不減。 繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和設(shè)施農(nóng)業(yè)建設(shè)，大力發(fā)展五大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)， 新增經(jīng)濟(jì)適用型保護(hù)地10萬畝，優(yōu)質(zhì)水果20萬畝。以工業(yè)化理念 推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，扶強(qiáng)做大一批漁業(yè)精加工出口產(chǎn)品、農(nóng)產(chǎn)品精 加工、種苗繁育和科研開發(fā)型的龍頭企業(yè)。2.1.2行業(yè)近幾年，作為世界上水果罐頭最大生產(chǎn)國和出口國，我國水果罐 頭產(chǎn)業(yè)的發(fā)展不僅體現(xiàn)在數(shù)量的增長上

15、，而且反映在品種、技術(shù)、 企業(yè)和市場等方面的變化中。罐頭企業(yè)積極適應(yīng)市場，開發(fā)出許多 新品種和新包裝，推動了出口增長。而在國內(nèi)市場，水果罐頭方便、 營養(yǎng)、安全的特點(diǎn)已被廣大消費(fèi)者認(rèn)可。罐頭食品行業(yè)發(fā)展歷經(jīng)百年而不衰，水果罐頭消費(fèi)繼續(xù)呈增長 趨勢。主要原因有四點(diǎn)：一是人們的消費(fèi)習(xí)慣發(fā)生變化，日趨簡單 化，方便易食的食品備受青睞，而罐頭正具備這種優(yōu)點(diǎn)；二是人們 的消費(fèi)水平迅速提高，追求高質(zhì)量、個(gè)性化的生活，價(jià)格不再是對需求的唯一導(dǎo)向，罐頭不再是傳統(tǒng)觀念上單純的做為走親訪友、探望 病人的特殊消費(fèi)品，而因其獨(dú)特的口感正在逐漸成為日常消費(fèi)品； 三是安全，罐頭產(chǎn)品經(jīng)過嚴(yán)格的滅菌程序，罐內(nèi)達(dá)到商業(yè)無菌標(biāo)準(zhǔn)，

16、 無致病菌存在，滿足了人們對食品安全的需求。四是做為工業(yè)加工 的原料，大包裝罐頭產(chǎn)品因其操作的方便性已廣泛成為加工企業(yè)的 原料來源，如麥當(dāng)勞的蘋果派、亨氏嬰兒蘋果泥的原料就來自于干 裝蘋果罐頭。隨著城鄉(xiāng)居民生活水平的提高和健康、安全意識的進(jìn)一步增強(qiáng)， 人們對優(yōu)質(zhì)水果加工制品的消費(fèi)需求日益高漲。隨著社會生活節(jié)奏 的加快，水果加工品消費(fèi)在整個(gè)水果消費(fèi)結(jié)構(gòu)中所占的比重將會進(jìn) 一步提高。2.1.3企業(yè)果蔬加工行業(yè)由于所加工產(chǎn)品的季節(jié)性收獲的特殊性，造成企 業(yè)在果蔬淡季沒有足夠的原料保證生產(chǎn)，單位時(shí)間內(nèi)企業(yè)運(yùn)營費(fèi)用 只能在旺季生產(chǎn)時(shí)進(jìn)行攤銷，客觀上造成產(chǎn)品生產(chǎn)成本增加，削弱 了企業(yè)獲利能力。同時(shí)原料收獲

17、旺季時(shí)企業(yè)加工能力又不足，無法 消化短時(shí)間內(nèi)大量上市的果蔬產(chǎn)品，造成農(nóng)民賣果難的現(xiàn)象，農(nóng)民 收入減少，影響了農(nóng)民生產(chǎn)的積極性。冷庫建設(shè)后，企業(yè)可以在收 獲旺季時(shí)將部分水果冷藏，不僅加大了生產(chǎn)總量，保證了農(nóng)民生產(chǎn) 的積極性，而且也保證了企業(yè)在收獲淡季時(shí)生產(chǎn)不淡，降低了產(chǎn)品 產(chǎn)品，提高了企業(yè)獲利能力。氣調(diào)庫一方面可以在收獲旺季時(shí)儲存 一部分新鮮原料，增加收購量，延長加工周期，增加生產(chǎn)總量，另 一方面又可以避免在收獲季節(jié)內(nèi)因個(gè)別惡劣天氣影響收購，企業(yè)無 原料加工的窘境。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性目前，國內(nèi)外市場對水果深加工食品需求逐年增加，特別是國 際市場消費(fèi)量很大。但我國的相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展及技術(shù)水平依然較

18、為落 后，產(chǎn)量與技術(shù)水平與國際相比尚有較大差距，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了國際 市場的需求。公司根據(jù)市場要求對企業(yè)進(jìn)行技術(shù)升級和擴(kuò)建，新引 進(jìn)罐頭生產(chǎn)主要工藝設(shè)備 190臺（套/組），年加工能力將由原來的 14,000噸增加到現(xiàn)在的24,000噸，新增加工能力10,000噸。該項(xiàng) 目的建設(shè)必要性主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面。2.2.1提升行業(yè)加工工藝水平中國罐頭工業(yè)起步較晚，雖然目前生產(chǎn)量很大，但仍然處于相對落后的水平上，對勞動力的依賴程度很高。隨著中國經(jīng)濟(jì)的迅速 發(fā)展，勞動力會逐步短缺。項(xiàng)目引進(jìn)具有國際先進(jìn)水平的水果加工 工藝和設(shè)備，極大的提升了國內(nèi)水果加工業(yè)的工藝水平，促進(jìn)了技 術(shù)進(jìn)步，而且隨著自動化程度提高

19、，生產(chǎn)效率也得到提高，企業(yè)生 產(chǎn)總量和人均生產(chǎn)量增加，能耗相對降低，生產(chǎn)成本進(jìn)一步降低。 項(xiàng)目實(shí)施后，不僅增加了企業(yè)的效益，而且隨著生產(chǎn)量的提高，必 將拉動更多的農(nóng)民共同致富，起到更大的社會效益。2.2.2調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和優(yōu)化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)改革開放以來，我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了舉世矚目的偉大成就， 農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力顯著提高，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，農(nóng)民收入大 第二章 項(xiàng)目背景及必要性- 第二章 項(xiàng)目背景及必要性 幅度增加。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)進(jìn)入“以全面調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和優(yōu) 化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)為主要任務(wù)”的新的發(fā)展階段。國家農(nóng)業(yè)部強(qiáng)調(diào)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整要突出四個(gè)重點(diǎn)：一是全 面提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，滿足市場優(yōu)質(zhì)化

20、、多樣化需求。二是發(fā)展畜牧 業(yè)和優(yōu)化漁業(yè)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大農(nóng)民的增收領(lǐng)域。三是進(jìn)一步優(yōu)化農(nóng)業(yè)生 產(chǎn)布局，充分發(fā)揮區(qū)域比較優(yōu)勢。四是大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，提 高農(nóng)業(yè)的綜合效益，促進(jìn)農(nóng)村勞動力向二三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。該項(xiàng)目完全滿足國家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的 四個(gè)重點(diǎn)，項(xiàng)目的建設(shè)是調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和優(yōu)化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的 必然要求。223充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，提高水果深加工產(chǎn)品附加值項(xiàng)目區(qū)位于*少數(shù)民族經(jīng)濟(jì)開發(fā)小區(qū)，其周邊地區(qū)水果、 蔬菜生產(chǎn)歷史悠久，產(chǎn)品豐富，但受季節(jié)和保質(zhì)期影響，相當(dāng)數(shù)量 的新鮮水果、蔬菜因潰爛無法出售，而當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)較少， 對新鮮果蔬的生產(chǎn)加工能力和水平有限，許多果菜資源無法

21、得到充 分利用，而且浪費(fèi)了寶貴資源。該公司生產(chǎn)的水果罐頭、果醬、蔬 菜罐頭等產(chǎn)品所采用的加工工藝均是在引進(jìn)國內(nèi)外先進(jìn)加工技術(shù)的 基礎(chǔ)上，結(jié)合我國國情，加以消化吸收。公司產(chǎn)品已達(dá)到國內(nèi)先進(jìn) 水平，具有包裝精致、食用方便等特點(diǎn)。公司通過實(shí)施品牌戰(zhàn)略， 不僅提高了產(chǎn)品附加值，而且把當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢。224輻射帶動周邊經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加農(nóng)民收入、提高企業(yè)效益項(xiàng)目的實(shí)施將為該地區(qū)剩余勞動力提供了致富之路，輻射帶動 周邊經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加勞動力的就業(yè)機(jī)會，增加農(nóng)民的收入，提高農(nóng) 民的生活水平，有利于當(dāng)?shù)厣鐣姆€(wěn)定和發(fā)展。第三章建設(shè)條件- 第三章 建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍項(xiàng)目區(qū)

22、位于*市*少數(shù)民族經(jīng)濟(jì)開發(fā)小區(qū)（簡稱 * 鎮(zhèn)）。*鎮(zhèn)位于*市的北部，東與向應(yīng)鎮(zhèn)相連，南與四十里堡鎮(zhèn) 接壤，北與普蘭店市毗鄰，西與瓦房店市隔海相望，距*市區(qū)61公里。長大鐵路、哈大公路、沈大高速公路穿境而過，距*火車站1公里，距*火車站37公里，距*碼頭39公里，交通十分便利。 3.1.2自然資源狀況*市屬北溫帶濕潤半濕潤季風(fēng)氣候，年平均氣溫在10 C左右，四季分明，氣候溫和，夏無酷暑，冬無嚴(yán)寒，降水集中，季風(fēng)明顯。 全年日照2,330小時(shí)，無霜期165天，年降雨量800 1000毫米。 年平均氣溫8 9C。年平均風(fēng)速2 . 8米秒，春季大多為偏南風(fēng)， 秋冬季多為偏北風(fēng)。3.1.3社會經(jīng)濟(jì)狀況2

23、005年，*完成農(nóng)林牧漁總產(chǎn)值（新口徑） 40.4億元，比上 年增長16.4%，其中，農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值37.4億元，增長15.4% , 占92.6% ;農(nóng)林牧漁服務(wù)業(yè)總產(chǎn)值 2.95億元，增長30.6% ,占7.4% 11,097.2 11,097.2 11097.2 11,09)7.2 11,0972 11,097.2122,069.611經(jīng)營成本(10-5-6-7-8)13,556.6 13,556.6 13,5)56.6 13,556.6 13,556.()13,556.6 13,556.6 13556.6 13,5566 13,5566 13,497.7149,063.9附表附表5-1

24、單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（蘋果和果醬）單位：萬元序號項(xiàng)目單位消耗定額單價(jià)（元）金額（元）1原材料4,464.01.1蘋果噸1.51,800.02,700.01.2輔助材料噸344.01.3包裝箱、包裝盒等 輔助材料噸1,420.02燃料及動力噸200.03工資及福利費(fèi)噸280.04制造費(fèi)用噸15.65其他費(fèi)用噸28.56單位生產(chǎn)成本噸4,988.1附表5-2單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（黃桃）單位：萬元序號項(xiàng)目單位消耗定額單價(jià)（元）金額（元）1原材料3,964.01.1黃桃噸1.12,000.02,200.01.2輔助材料噸344.01.3包裝箱、包裝盒等 輔助材料噸1,420.02燃料及動力噸200

25、.03工資及福利費(fèi)噸280.04制造費(fèi)用噸15.65其他費(fèi)用噸28.56單位生產(chǎn)成本噸4,488.1附表附表6固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷估算表單位：萬元項(xiàng)目原值折舊及攤銷 年限折舊及攤銷年份23456789101112一、建筑物201原值1379.72、折舊費(fèi)65.565.565.565.565.565.565.565.565.565.565.53、凈值1314.21248.61183.11117.61052.0986.5921.0855.4789.9724.4658.8二、設(shè)備101原值3098.52、折舊費(fèi)294.4294.4294.4294.4294.4294.4294.429

26、4.4294.4294.43、凈值2804.12509.82215.41921.11626.71332.31038.0743.6449.3154.9154.9三、無形資產(chǎn)101原值2、折舊費(fèi)3、凈值四、遞延資產(chǎn)51原值51.82、攤銷費(fèi)10.410.410.410.410.43、凈值41.431.120.710.40.0合計(jì)：原值4530.0合計(jì)：折舊攤銷費(fèi)370.2370.2370.2370.2370.2359.9359.9359.9359.9359.965.5合計(jì)：凈值4159.73789.53419.23049.02678.72318.81959.01599.11239.2879.381

27、3.7附表7利潤及利潤分配表單位：萬元序號年份項(xiàng)目J、一、經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年）23456789101112生產(chǎn)負(fù)荷（%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1產(chǎn)品銷售收入16,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.02銷售稅金及附加138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.63總成本費(fèi)用14,308.914,308.914,308.914,308.

28、914,308.914,298.514,298.514,298.514,298.514,298.513,945.34利潤總額（1-2-3）1,942.51,942.51,942.51,942.51,942.51,952.91,952.91,952.91,952.91,952.92,306.15所得稅（12%291.4291.4291.4291.4291.4292.9292.9292.9292.9292.9345.96稅后利潤（4-5）1,651.11,651.11,651.11,651.11,651.11,659.91,659.91,659.91,659.91,659.91,960.26.1盈

29、余公積金（15%247.7247.7247.7247.7247.7249.0249.0249.0249.0249.0294.06.2盈余公益金6.3應(yīng)付利潤6.4未分配利潤1,403.51,403.51,403.51,403.51,403.51,410.91,410.91,410.91,410.91,410.91,666.17累計(jì)未分配利潤1,403.52,806.94,210.45,613.97,017.38,428.39,839.211,250.212,661.114,072.015,738.28無項(xiàng)目稅后利潤868.0868.0868.0868.0868.0868.0868.0868.0

30、868.0868.0868.09增量稅后利潤535.5535.5535.5535.5535.5542.9542.9542.9542.9542.9798.1附表7-1產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表單位：萬元序號項(xiàng)目單位平均單 價(jià)（兀）生產(chǎn)負(fù)荷100%生產(chǎn)負(fù)荷100%生產(chǎn)負(fù)荷100%第二年第三年r第四-十二年銷售量銷售收入銷售量銷售收入銷售量銷售收入1產(chǎn)品銷售收入24,000.016,390.024,000.016,390.024,000.016,390.01.1:水果罐頭銷售收入21,000.0 :13,790.021,000.013,790.0P 21,000.013,790.01.1.1

31、蘋果罐頭噸57009,000.0 :5,130.09,000.05,130.0P 9,000.05,130.01.1.2黃桃罐頭噸80006,000.04,800.06,000.04,800.06,000.04,800.01.1.3:草莓罐頭噸54002,000.0 :1,080.02,000.01,080.0P 2,000.01,080.01.1.4櫻桃罐頭噸11000600.0660.0600.0660.0600.0660.0 1.1.5杏罐頭噸68001,000.0680.01,000.0680.01,000.0680.01.1.6其它水果罐頭（山楂、梨、 草莓、菠蘿等）噸60002,4

32、00.01,440.02,400.01,440.02,400.01,440.01.2果醬噸60002,000.01,200.02,000.01,200.02,000.01,200.01.3:蔬菜罐頭噸1,000.01,400.01,000.01,400.0r 1,000.01,400.01.3.1金針菇噸13000500.0650.0500.0650.0500.0650.01.3.2滑子蘑噸15000500.0750.0500.0750.0500.0750.02增值稅1,386.31,386.31,386.32.1銷項(xiàng)稅2,786.32,786.32,786.32.2進(jìn)項(xiàng)稅1,400.01,4

33、00.01,400.03銷售稅金及附加138.6138.6138.63.1:城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅（7%97.097.097.0 :3.2教育費(fèi)附加（3%41.641.641.6附表8財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表(增量全部投資)單位：萬元序號7、年份項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期1234567891011121有項(xiàng)目”現(xiàn)金流入16390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.020200.31.1產(chǎn)品銷售收入16390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.01.2回收固定資產(chǎn)余值813.71.3回收流動資金2996.52有項(xiàng)目”現(xiàn)金流出4530.016983.113986.613986.613986.613986.613988.213988.213988.213988.213988.213982.32.1固定資產(chǎn)投資4530.02.2流動資金2996.52.3經(jīng)營成本13556.613556.613556.613556.613556.613556.613556.613556.61355