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文檔簡介

1、固定資產(chǎn)案例描述兩個相同的固定資產(chǎn)價值合計為2萬，但是入原始卡片的時候由于員工失誤只錄入一張卡片2萬。本月才發(fā)現(xiàn)錄入有誤，且本月固定資產(chǎn)上加了某個零件升值了，由之前的每臺1萬元變?yōu)槊颗_1.5萬元。解決思路先做一張固定資產(chǎn)原值增加的變動單。在下個月再將一張卡片拆分為兩張卡片。 1.做一張資產(chǎn)減少，將3萬全減掉 2.錄入兩張原始卡片案例描述兩個相同的固定資產(chǎn)價值合計為2萬，但是入原始卡片的時候由于員工失誤只錄入一張卡片2萬。本月才發(fā)現(xiàn)錄入有誤，且本月固定資產(chǎn)上加了某個零件升值了，由之前的每臺1萬元變?yōu)槊颗_1.5萬元。解決思路先做一張固定資產(chǎn)原值增加的變動單。在下個月再將一張卡片拆分為兩張卡片。 1

2、.做一張資產(chǎn)減少，將3萬全減掉 2.錄入兩張原始卡片6月份錄入一張原始卡片解決流程計提本月折舊之后進行結(jié)賬。總賬記賬之后應(yīng)與固定資產(chǎn)對賬平衡。解決流程7月固定資產(chǎn)升值。做變動單原值變動解決流程計提折舊之后，結(jié)賬。解決流程8月份對固定資產(chǎn)進行拆分-原值減少解決流程錄入兩張原始卡片解決流程將之前沒有制單的憑證，在批量制單中刪除，計提本月折舊，與總賬對賬。（總賬已記賬）解決流程注意事項在做資產(chǎn)減少的時候不能生成憑證。因為錄入原始卡片不會生成憑證，這樣會造成總賬與固定資產(chǎn)對賬不平?；蛘哔Y產(chǎn)減少生成憑證，同時在總賬中手工填制一張固定資產(chǎn)增加的憑證。這個選項要去掉，否則資產(chǎn)減少的卡片依舊會計提折舊。知識拓展哪些變

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