FT-CB-LC006成本動態(tài)管理控制流程

1、成本動態(tài)管理控制流程編號：FT-CB-LC006版號：頁碼：第 PAGE 7 頁 共 NUMPAGES 7 頁復(fù)地（集集團）股股份有限限公司流流程手冊冊文件編號：FFT-CCB-LLC0006版本：11.0成本動態(tài)態(tài)管理控控制流程程編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄錄日 期期修訂狀態(tài)態(tài)修改內(nèi)容容修改人審核人批準(zhǔn)人目標(biāo)準(zhǔn)確反映映房地產(chǎn)產(chǎn)開發(fā)項項目各階階段成本本當(dāng)前狀狀況，規(guī)規(guī)范成本本控制流流程，提提高成本本控制效效率。適用范圍圍房地產(chǎn)開開發(fā)項目目的拓展展階段、設(shè)計階階段、施施工階段段的成本本動態(tài)控控制。A（數(shù)量量）Q（質(zhì)量量）C（成本本）T（時效效）R（風(fēng)險險）市場調(diào)查查的充分分性市場定位位及方案

2、案設(shè)計等等的合理理性資料的準(zhǔn)準(zhǔn)確性各階段費費用估算算的準(zhǔn)確確性各部門工工作開展展的及時時性術(shù)語和定定義動態(tài)成本本：指當(dāng)當(dāng)前工程程項目中中即時的的成本。部門職責(zé)責(zé)區(qū)域?qū)徦闼愫霞s部部：負責(zé)在房房地產(chǎn)項項目開發(fā)發(fā)的各個個階段提提出成本本建議；負責(zé)制制訂目標(biāo)標(biāo)成本及及責(zé)任成成本體系系；負責(zé)責(zé)組織、匯總各各部門分分項成本本統(tǒng)計；負責(zé)匯匯編項項目建安安成本動動態(tài)控制制表，對超出出目標(biāo)的的部門進行行預(yù)警；負責(zé)編編制成本本動態(tài)管管理控制制報告。集團成本本管理中中心：負負責(zé)指導(dǎo)導(dǎo)區(qū)域的的成本動動態(tài)管理理，審核核項目目建安成成本動態(tài)態(tài)控制表表。其他相關(guān)關(guān)部門：負責(zé)各各分項成成本統(tǒng)計計工作；負責(zé)配配合進行行成本動動

3、態(tài)控制制執(zhí)行；參加成成本控制制相關(guān)文文件的評評審；根根據(jù)審批批意見進進行目標(biāo)標(biāo)調(diào)整。工作程序序活動步驟及說說明負責(zé)部門門/負責(zé)責(zé)人輸出1土地拓拓展可行行性研究究階段成成本動態(tài)態(tài)管理控控制區(qū)域投資資發(fā)展部部負責(zé)編編制可行行性研究究報告，其中涉涉及項目目總體成成本目標(biāo)標(biāo)信息；審算合約約部參與與項目總總體成本本目標(biāo)的的測算；審算合約約部將可可行性研研究報告告中關(guān)于于總體成成本目標(biāo)標(biāo)的內(nèi)容容報集團團成本管理理中心備備案。投資發(fā)展展部可行性研研究報告告項目總體體成本目目標(biāo)2概念設(shè)設(shè)計及方方案設(shè)計計階段成成本動態(tài)態(tài)控制根據(jù)項目目總體成成本目標(biāo)標(biāo)測算結(jié)結(jié)果，審審算合約約部提出出概念設(shè)設(shè)計成本本建議；區(qū)域設(shè)計

4、計管理部部參照審算算合約部部建議，編制概念設(shè)設(shè)計任務(wù)務(wù)書；設(shè)計承包包商按照照概念念設(shè)計任任務(wù)書進行概概念設(shè)計計；審算合約約部提出出方案設(shè)設(shè)計成本本建議，設(shè)計管管理部參參照建議議編制方案設(shè)設(shè)計任務(wù)務(wù)書；審算合約約部參與與方案案設(shè)計任任務(wù)書審核，關(guān)注項項目總體體成本目目標(biāo)及方方案設(shè)計計成本建建議的體體現(xiàn)。2.2設(shè)設(shè)計管理理部2.3設(shè)設(shè)計管理理部2.2概概念設(shè)計計任務(wù)書書2.3方方案設(shè)計計任務(wù)書書3初步設(shè)設(shè)計階段段成本動動態(tài)控制制在初步設(shè)設(shè)計開始始前，審審算合約約部制定定各項初初步的成成本目標(biāo)標(biāo)，并報報區(qū)域領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)層審審批；審算合約約部提出出初步設(shè)設(shè)計的成成本建議議，設(shè)計計管理部部參照建建議編制制初步

5、步設(shè)計任任務(wù)書；設(shè)計承包包商根據(jù)據(jù)初步步設(shè)計任任務(wù)書進行初初步設(shè)計計；審算合約約部根據(jù)據(jù)初步設(shè)設(shè)計方案案進行建建安成本本概算；審算合約約部進一一步分解解細化各各項成本本目標(biāo)，報區(qū)域域領(lǐng)導(dǎo)層層審核，并報集團成成本管理理中心備備案；3.2設(shè)設(shè)計管理理部3.3審審算合約約部3.4審審算合約約部3.2初初步設(shè)計計任務(wù)書書3.3建建安成本本概算3.4成成本目標(biāo)標(biāo)分解4施工樣樣板房設(shè)設(shè)計階段段成本動動態(tài)控制制設(shè)計管理理部進行行施工樣樣板房設(shè)設(shè)計，向向?qū)徦愫虾霞s部及及施工單單位提供供施工樣樣板房圖圖紙；施工單位位根據(jù)施施工樣板板房圖紙紙進行施施工，建建造施工工樣板房房；審算合約約部根據(jù)據(jù)施工樣樣板房圖圖紙核

6、算算工程清清單及工工程量，測算各各個單項項成本，進而推推算各項項目標(biāo)成成本范圍圍。審算合約約部各項目標(biāo)標(biāo)成本范范圍5施工圖圖設(shè)計階階段成本本動態(tài)控控制及預(yù)預(yù)算審算合約約部提出出施工圖圖設(shè)計階階段成本本建議，設(shè)計管管理部參參照建議議編制施工圖圖設(shè)計任任務(wù)書；設(shè)計承包包商根據(jù)據(jù)施工工圖設(shè)計計任務(wù)書書進行行設(shè)計并并提交施施工圖；施工單位位根據(jù)施施工圖擬擬定建安安成本預(yù)預(yù)算，并并提交給給審算合合約部；審算合約約部根據(jù)據(jù)施工圖圖核算工工程清單單及工程程量，結(jié)結(jié)合施工工單位提提交的預(yù)預(yù)算制定定項目建建安成本本預(yù)算書書；區(qū)域領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)層審核核建安成成本預(yù)算算書；集團成本本管理中中心復(fù)核核預(yù)算書書；集團主管管副總

7、裁裁審核、總裁審審批預(yù)算算書；區(qū)域?qū)徦闼愫霞s部部根據(jù)審審核及審審批意見見對成本本預(yù)算分分解目標(biāo)標(biāo)進行調(diào)調(diào)整修正正；審算合約約部制定定責(zé)任成成本管理理體系（具體參見見責(zé)任任成本管管理體系系作業(yè)指指引），并報報區(qū)域領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)層審審批。5.1設(shè)設(shè)計管理理部5.4審審算合約約部5.9審審算合約約部5.1施施工圖設(shè)設(shè)計任務(wù)務(wù)書5.4建建安成本本預(yù)算書書5.9責(zé)責(zé)任成本本管理體體系6工程采采購與施施工階段段成本動動態(tài)控制制項目部編編制材料料設(shè)備采采購計劃劃；區(qū)域?qū)徦闼愫霞s部部進行材材料設(shè)備備采購；項目部負負責(zé)工程程簽證管管理，并并將工工程簽證證單提交審審算合約約部審核核；設(shè)計管理理部負責(zé)責(zé)設(shè)計變變更管理理，并

8、將將設(shè)計計變更單單提交審審算合約約部審核核；審算合約約部將上上述信息息填入建安成成本動態(tài)態(tài)控制表表中，每月匯匯總報集集團成本本管理中中心；審算合約約部判斷斷發(fā)生成成本與目目標(biāo)成本本范圍之間間是否存存在差異異；當(dāng)發(fā)生成成本與目目標(biāo)成本本之范圍圍間的差差異在目目標(biāo)范圍圍內(nèi)，由由審算合合約部向向責(zé)任部部門發(fā)出出成本預(yù)預(yù)警，區(qū)區(qū)域領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)層審批批；當(dāng)發(fā)生成成本與目目標(biāo)成本本之間的的差異超超出目標(biāo)標(biāo)范圍，由審算算合約部部向集團團報批：當(dāng)單項超超出目標(biāo)標(biāo)成本范范圍時，由集團團成本管管理中心心審批；當(dāng)總體超超出目標(biāo)標(biāo)成本范范圍時，由集團團主管副副總裁審審批；審批時，需要提提出成本本調(diào)整建建議，成成本調(diào)整整包括

9、調(diào)調(diào)整預(yù)算算或降低低工程標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)兩類類措施。項目部具具體進行行成本調(diào)調(diào)整，審審算合約約部對成成本調(diào)整整過程進進行監(jiān)督督，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)異常及及時提出出建議。6.1項項目部6.2審審算合約約部6.3項項目部6.4設(shè)設(shè)計管理理部6.5審審算合約約部6.1材材料設(shè)備備采購計計劃6.2材材料設(shè)備備采購單單6.3工工程簽證證單6.4設(shè)設(shè)計變更更單6.5建建安成本本動態(tài)控控制表7結(jié)算階階段成本本動態(tài)控控制審算合約約部組織織各部門門進行成成本統(tǒng)計計；各部門提提交成本本統(tǒng)計清清單；審算合約約部綜合合成本動動態(tài)管理理的總體體情況，編制成成本動態(tài)態(tài)管控報報告；因涉及到到銷售定定價問題題，相關(guān)關(guān)成本變變動信息息，須在在區(qū)域營

10、營銷管理理部進行行備案；審算合約約部進行行工程結(jié)結(jié)算，進進入工程程結(jié)算流流程；工程結(jié)算算書需在在集團成成本管理理中心備備案。審算合約約部成本動態(tài)態(tài)管控報報告工程結(jié)算算書權(quán)限及標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)步驟權(quán)限及標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)5審算合約約部根據(jù)據(jù)施工圖圖核算工工程清單單及工程程量，結(jié)結(jié)合施工工單位提提交的預(yù)預(yù)算制定定項目建建安成本本預(yù)算書書；區(qū)域域領(lǐng)導(dǎo)層層審核建建安成本本預(yù)算書書；集團團成本管管理中心心復(fù)核預(yù)預(yù)算書；集團主主管副總總裁審核核、總裁裁審批預(yù)預(yù)算書，最終確確定目標(biāo)標(biāo)成本。6.8當(dāng)發(fā)生成成本與目目標(biāo)成本本之間的的差異超超出目標(biāo)標(biāo)范圍，由審算算合約部部向集團團報批：當(dāng)單項超超出目標(biāo)標(biāo)成本時時 單項超目標(biāo)范圍是指占比超出目標(biāo)成本5%或單項總額超出目標(biāo)成本5萬。，由集集團成本本管理中中心審核核，集團團主管副副總裁審審批；當(dāng)總體超超出目標(biāo)標(biāo)成本時時 總體超目標(biāo)范圍是指占比超出目標(biāo)成本5%或總體總額超出目標(biāo)成本50萬。，由集團團成本管管理中心心審核，集團主主管副總總裁復(fù)核核，由