電商電商服務(wù)公司信息系統(tǒng)管理方案

1、泓域/電商電商服務(wù)公司信息系統(tǒng)管理方案電商電商服務(wù)公司信息系統(tǒng)管理方案xxx（集團(tuán)）有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113354634 一、 公司簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc113354634 h 2 HYPERLINK l _Toc113354635 二、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113354635 h 4 HYPERLINK l _Toc113354636 三、 行業(yè)壁壘 PAGEREF _Toc113354636 h 4 HYPERLINK l _Toc113354637 四、 必要性分析 PAGEREF _Toc113354

2、637 h 7 HYPERLINK l _Toc113354638 五、 按支持層次與對(duì)象進(jìn)行分類(lèi) PAGEREF _Toc113354638 h 7 HYPERLINK l _Toc113354639 六、 按解決問(wèn)題的結(jié)構(gòu)性分類(lèi) PAGEREF _Toc113354639 h 9 HYPERLINK l _Toc113354640 七、 管理者的作用 PAGEREF _Toc113354640 h 10 HYPERLINK l _Toc113354641 八、 管理的有效性和效率 PAGEREF _Toc113354641 h 11 HYPERLINK l _Toc113354642 九、

3、 計(jì)劃職能 PAGEREF _Toc113354642 h 12 HYPERLINK l _Toc113354643 十、 控制職能 PAGEREF _Toc113354643 h 12 HYPERLINK l _Toc113354644 十一、 系統(tǒng) PAGEREF _Toc113354644 h 13 HYPERLINK l _Toc113354645 十二、 信息 PAGEREF _Toc113354645 h 14 HYPERLINK l _Toc113354646 十三、 項(xiàng)目規(guī)劃進(jìn)度 PAGEREF _Toc113354646 h 15 HYPERLINK l _Toc113354

4、647 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc113354647 h 15 HYPERLINK l _Toc113354648 十四、 經(jīng)濟(jì)效益分析 PAGEREF _Toc113354648 h 16 HYPERLINK l _Toc113354649 營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113354649 h 17 HYPERLINK l _Toc113354650 綜合總成本費(fèi)用估算表 PAGEREF _Toc113354650 h 18 HYPERLINK l _Toc113354651 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 PAGEREF _Toc113354651 h

5、 20 HYPERLINK l _Toc113354652 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc113354652 h 22 HYPERLINK l _Toc113354653 借款還本付息計(jì)劃表 PAGEREF _Toc113354653 h 24公司簡(jiǎn)介（一）公司基本信息1、公司名稱(chēng)：xxx（集團(tuán)）有限公司2、法定代表人：蔡xx3、注冊(cè)資本：1080萬(wàn)元4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場(chǎng)監(jiān)督管理局6、成立日期：2016-5-217、營(yíng)業(yè)期限：2016-5-21至無(wú)固定期限8、注冊(cè)地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡(jiǎn)介公司秉承“以人為本、品質(zhì)為本”

6、的發(fā)展理念，倡導(dǎo)“誠(chéng)信尊重”的企業(yè)情懷；堅(jiān)持“品質(zhì)營(yíng)造未來(lái)，細(xì)節(jié)決定成敗”為質(zhì)量方針；以“真誠(chéng)服務(wù)贏得市場(chǎng)，以?xún)?yōu)質(zhì)品質(zhì)謀求發(fā)展”的營(yíng)銷(xiāo)思路；以科學(xué)發(fā)展觀縱觀全局，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)行業(yè)領(lǐng)軍、技術(shù)領(lǐng)先、產(chǎn)品領(lǐng)跑的發(fā)展目標(biāo)。 經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，公司擁有雄厚的技術(shù)實(shí)力，豐富的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)和可靠的產(chǎn)品質(zhì)量保證體系，綜合實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)。公司將繼續(xù)提升供應(yīng)鏈構(gòu)建與管理、新技術(shù)新工藝新材料應(yīng)用研發(fā)。集團(tuán)成立至今，始終堅(jiān)持以人為本、質(zhì)量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進(jìn)，以技術(shù)領(lǐng)先求發(fā)展的方針。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值9443.4億元、增長(zhǎng)7%，一般公共預(yù)算收入874.2億元、增長(zhǎng)7.2%，固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)12.6%，社會(huì)

7、消費(fèi)品零售總額增長(zhǎng)8.1%，進(jìn)出口總值增長(zhǎng)17.9%，主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)增幅繼續(xù)領(lǐng)跑全省。今年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年，是全省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換“三年初見(jiàn)成效”之年，也是濟(jì)南加速崛起、走在前列的關(guān)鍵之年。今年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要預(yù)期目標(biāo)是：地區(qū)生產(chǎn)總值增長(zhǎng)6.5%左右；一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)6.5%左右；固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)15%左右；城鄉(xiāng)居民人均可支配收入分別增長(zhǎng)6.5%左右和7%左右；城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在3%左右；居民消費(fèi)價(jià)格漲幅控制在3.5%左右；單位生產(chǎn)總值能耗下降率及主要污染物減排量達(dá)到省控目標(biāo)。行業(yè)壁壘1、品牌授權(quán)壁壘對(duì)于母嬰營(yíng)養(yǎng)、消費(fèi)電子、美妝快消等產(chǎn)品，用戶(hù)對(duì)相關(guān)產(chǎn)品品牌的認(rèn)可和

8、信賴(lài)程度會(huì)在很大程度上影響其消費(fèi)選擇。而母嬰營(yíng)養(yǎng)、消費(fèi)電子、美妝快消等領(lǐng)域的頭部品牌對(duì)于合作伙伴的服務(wù)資質(zhì)、服務(wù)能力、規(guī)范性等方面有非常嚴(yán)格的要求和挑選標(biāo)準(zhǔn)。他們傾向于尋找在所屬行業(yè)有豐富運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，正在或者曾經(jīng)服務(wù)于此行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)品牌，具有良好的行業(yè)口碑和成功案例，并且有全鏈路綜合服務(wù)能力的運(yùn)營(yíng)服務(wù)商。目前行業(yè)里已經(jīng)擁有了一批成熟的電子商務(wù)運(yùn)營(yíng)服務(wù)提供商，這些服務(wù)商已經(jīng)積累了豐富的運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)及出色的服務(wù)能力，在行業(yè)內(nèi)有著良好的口碑。而行業(yè)的新進(jìn)入者由于缺乏口碑、成功案例和服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，難以滿(mǎn)足知名品牌的高要求，很難獲得品牌的授權(quán)認(rèn)可。2、全鏈路綜合服務(wù)能力壁壘隨著近年電商平臺(tái)的發(fā)展和技術(shù)的進(jìn)步，電商運(yùn)營(yíng)

9、已從早期基于店鋪的基礎(chǔ)運(yùn)營(yíng)，逐步過(guò)渡到基于消費(fèi)者運(yùn)營(yíng)、品效營(yíng)銷(xiāo)及渠道融合的綜合性、全鏈路和精細(xì)化運(yùn)營(yíng)。目前品牌方和電商平臺(tái)對(duì)運(yùn)營(yíng)商提出了更高和更整合的要求，既包括傳統(tǒng)的品牌店鋪運(yùn)營(yíng)能力，也包括外延的品效營(yíng)銷(xiāo)和新興的消費(fèi)者運(yùn)營(yíng)，以及線(xiàn)上線(xiàn)下融合的多渠道融合能力。在當(dāng)前行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的背景下，品牌商對(duì)電子商務(wù)綜合服務(wù)商的綜合服務(wù)能力和執(zhí)行效率的要求有增無(wú)減，行業(yè)新進(jìn)企業(yè)很難滿(mǎn)足品牌的綜合性和精細(xì)化的全鏈路品牌電商運(yùn)營(yíng)需求。3、品效營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)驗(yàn)壁壘隨著移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷升級(jí)，消費(fèi)者消費(fèi)習(xí)慣快速更迭，營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境的媒介碎片化、需求個(gè)性化、營(yíng)銷(xiāo)效果化趨勢(shì)特征日益凸顯，品牌與消費(fèi)者的有效匹配難度提升，能夠在實(shí)

10、現(xiàn)品牌價(jià)值傳達(dá)、品牌曝光提升的同時(shí)保障營(yíng)銷(xiāo)效果并實(shí)現(xiàn)效果轉(zhuǎn)化，已成為品牌方營(yíng)銷(xiāo)投入的核心訴求。具有豐富品效營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)驗(yàn)的成熟運(yùn)營(yíng)服務(wù)商，可更準(zhǔn)確把握品牌價(jià)值，洞察消費(fèi)者需求并實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)觸達(dá)，在提升品牌認(rèn)知與認(rèn)可度的同時(shí)，有效提升轉(zhuǎn)化率及產(chǎn)品銷(xiāo)量。對(duì)于行業(yè)新進(jìn)企業(yè)，往往會(huì)因?yàn)槿狈Τ晒Φ钠沸I(yíng)銷(xiāo)經(jīng)驗(yàn)，從而面臨行業(yè)經(jīng)驗(yàn)壁壘。4、人才壁壘電子商務(wù)服務(wù)行業(yè)作為現(xiàn)代化服務(wù)行業(yè)，其服務(wù)流程涉及包括品牌分析、品牌推廣、運(yùn)營(yíng)體系建設(shè)、平臺(tái)店鋪運(yùn)維、多渠道營(yíng)銷(xiāo)、物流管理、消費(fèi)者洞察等多方面，需要大量的高素質(zhì)人才，對(duì)人員的綜合能力要求較高，且企業(yè)多傾向于在行業(yè)內(nèi)具有一定經(jīng)驗(yàn)積累人員。在電子商務(wù)以及相關(guān)服務(wù)行業(yè)快速發(fā)展的時(shí)

11、代，該類(lèi)具有豐富經(jīng)驗(yàn)的復(fù)合型核心人才目前十分稀缺，形成了本行業(yè)的人才進(jìn)入壁壘。剛進(jìn)入該行業(yè)的公司由于處于初創(chuàng)期，招攬行業(yè)人員的能力弱于行業(yè)成熟企業(yè)。新進(jìn)入者缺乏電商運(yùn)營(yíng)方面的人才累積，亦構(gòu)成其進(jìn)入行業(yè)的壁壘。5、技術(shù)壁壘電子商務(wù)服務(wù)涉及到軟件和硬件配置、店鋪運(yùn)營(yíng)維護(hù)等專(zhuān)業(yè)技術(shù)問(wèn)題。在信息系統(tǒng)搭建和運(yùn)營(yíng)維護(hù)方面，電子商務(wù)服務(wù)企業(yè)需具備網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全、多數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)抓取、軟件系統(tǒng)開(kāi)發(fā)、供應(yīng)鏈管理、平臺(tái)架構(gòu)對(duì)接管理、信息數(shù)據(jù)傳輸及處理、軟硬件維護(hù)等多方面技術(shù)能力。同時(shí)，面對(duì)電商大促節(jié)點(diǎn)井噴式的成交量和個(gè)性化消費(fèi)帶來(lái)的海量數(shù)據(jù)，要求企業(yè)在管理信息系統(tǒng)方面擁有較強(qiáng)的數(shù)據(jù)承載與分析能力。成熟的服務(wù)商可以在數(shù)據(jù)分

12、析能力、技術(shù)系統(tǒng)價(jià)格及團(tuán)隊(duì)搭建等方面，通過(guò)時(shí)間和規(guī)模積累轉(zhuǎn)化成先發(fā)優(yōu)勢(shì)，而新加入行業(yè)的公司受限于經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)、團(tuán)隊(duì)等因素，難以獲得與行業(yè)成熟企業(yè)相抗衡的技術(shù)能力。6、資金壁壘在電子商務(wù)服務(wù)的經(jīng)銷(xiāo)模式下，電子商務(wù)服務(wù)商需要從品牌商或其授權(quán)代理商采購(gòu)商品，并承擔(dān)后續(xù)的倉(cāng)儲(chǔ)物流、店鋪運(yùn)營(yíng)、營(yíng)銷(xiāo)推廣等成本費(fèi)用，因此對(duì)于電子商務(wù)服務(wù)商需要擁有較強(qiáng)的資金實(shí)力以保證業(yè)務(wù)的開(kāi)展。新進(jìn)入行業(yè)的公司由于缺乏足夠的資金實(shí)力，較難滿(mǎn)足頭部品牌對(duì)于服務(wù)商資金實(shí)力的要求。必要性分析1、提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力項(xiàng)目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流動(dòng)資金將提高公司應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性壓力的能力，降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用水平，

13、提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時(shí)資金補(bǔ)充流動(dòng)資金將為公司未來(lái)成為國(guó)際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)支持，提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。按支持層次與對(duì)象進(jìn)行分類(lèi)按IS支持層次與對(duì)象進(jìn)行分類(lèi)，結(jié)合IS的功能對(duì)IS進(jìn)行分類(lèi)。1.支持辦公自動(dòng)化與通信典型的IS系統(tǒng)是辦公自動(dòng)化系統(tǒng)。2.支持操作控制層次IS主要用來(lái)支持業(yè)務(wù)人員日常作業(yè)流程的自動(dòng)化處理，典型的IS有交易（或稱(chēng)事務(wù)）處理系統(tǒng)、電子數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)等，應(yīng)用這類(lèi)系統(tǒng)可以幫助實(shí)現(xiàn)作業(yè)流程處理速度更快、質(zhì)量更好、效率更高。3.支持管理控制層次針對(duì)中層主管這個(gè)層次的需求，IS主要用來(lái)支持日常的規(guī)劃、控制與決策，典型的IS有：企業(yè)資源規(guī)劃、供應(yīng)鏈管理、

14、客P關(guān)系管理、通道商關(guān)系管理或稱(chēng)“合作伙伴關(guān)系管理系統(tǒng)”等。SCM、CRM、PRM屬于組織間信息系統(tǒng)。4.支持輔助決策層次企業(yè)內(nèi)部有許多面向投資、財(cái)務(wù)和營(yíng)銷(xiāo)等專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域的高級(jí)管理者和專(zhuān)家（或稱(chēng)知識(shí)工作者）。對(duì)于這一層次，IS中的決策支持系統(tǒng)、群體決策支持系統(tǒng)、專(zhuān)家系統(tǒng)以及知識(shí)管理系統(tǒng)等，都可以提供高水平的分析支持，使其擁有更好的信息與知識(shí)進(jìn)行決策，這就是所謂的輔助決策。在這個(gè)層次，最新的發(fā)展還有幫助企業(yè)更好地利用數(shù)據(jù)提高決策質(zhì)量的商業(yè)智能技術(shù)，BI技術(shù)包含數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)和數(shù)據(jù)挖掘等。5.支持戰(zhàn)略規(guī)劃層次IS針對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略性的規(guī)劃提供經(jīng)理（或稱(chēng)執(zhí)行）信息系統(tǒng)，針對(duì)提高公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)來(lái)鎖定顧客、打擊競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手

15、，典型的IS有戰(zhàn)略性信息系統(tǒng)等。按解決問(wèn)題的結(jié)構(gòu)性分類(lèi)1.支持結(jié)構(gòu)化問(wèn)題的IS結(jié)構(gòu)化問(wèn)題的處理流程、步驟與方法都是既定的，每個(gè)流程的輸入、處理及輸出也是固定的，因此決策方法也很清楚、明確。這類(lèi)IS主要有TPS、EIS和ERP等。2.支持非結(jié)構(gòu)化問(wèn)題的IS在企業(yè)中，有些問(wèn)題的解決與處理并無(wú)明確、固定的法則或步驟可以遵循，所使用的解決方法也因人而異，如支持開(kāi)展頭腦風(fēng)暴和群體合作的群體決策支持系統(tǒng)GDSS等。3.支持半結(jié)構(gòu)化問(wèn)題的IS企業(yè)中大多數(shù)的問(wèn)題的處理過(guò)程都同時(shí)包括結(jié)構(gòu)化和非結(jié)構(gòu)化的判斷。例如，證券投資組合的選擇決策，一方面需要了解和計(jì)算各個(gè)不同投資組合的風(fēng)險(xiǎn)及其預(yù)期回報(bào)率，這可以用結(jié)構(gòu)化的模

16、型計(jì)算出來(lái)；另一方面則需要憑借決策人員對(duì)未來(lái)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、政治、景氣和利率等的變化來(lái)進(jìn)行判斷，這部分就屬于非結(jié)構(gòu)化的問(wèn)題。支持半結(jié)構(gòu)化問(wèn)題的最典型的IS就是DSS。管理者的作用管理者是組織中被授權(quán)指揮他人活動(dòng)的人。在企業(yè)中，管理者的作用是領(lǐng)導(dǎo)全體員工共同實(shí)現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，具體的管理活動(dòng)主要體現(xiàn)在資源管理和決策制定兩個(gè)方面。資源主要包括人力資源、資產(chǎn)資源、信息資源三個(gè)方面。在人力資源管理方面，管理者的作用主要是代表、溝通和指揮。高層管理者代表企業(yè)整體，中層管理者代表企業(yè)的某個(gè)局部，基層管理者代表企業(yè)中的一個(gè)基層單位。管理者要在企業(yè)中進(jìn)行上下左右的溝通，在上下級(jí)之間、橫向之間建立和保持良好的

17、人際關(guān)系。另外，管理者還要指揮和激勵(lì)下級(jí)有效地完成任務(wù)。在資產(chǎn)資源管理方面，管理者要清晰解讀企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表和利潤(rùn)表，有效發(fā)揮企業(yè)資產(chǎn)的積極作用，持續(xù)提升企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值。在信息資源管理方面，管理者的作用主要是有效地獲取信息、處理信息和發(fā)布信息。管理者要保持信息渠道的暢通，保證信息的正常和快速傳遞、信息系統(tǒng)的正常運(yùn)作。管理者要借助信息系統(tǒng)為正確決策收集大量有效的信息，為正確決策進(jìn)行有效的信息處理，發(fā)布指令并推動(dòng)指令有效實(shí)施。在決策制定方面，管理者的作用主要是制定決策和推動(dòng)決策的實(shí)施。管理者在自己行使職權(quán)的領(lǐng)域內(nèi)要決策解決問(wèn)題的有效方案，并為決策方案得到有效實(shí)施而合理配置資源和協(xié)調(diào)各方矛盾

18、。管理的有效性和效率管理者在其管理活動(dòng)中必須關(guān)注管理的有效性和管理的效率。1.管理的有效性管理的有效性是指管理工作對(duì)投入后的產(chǎn)出與企業(yè)目標(biāo)一致性的影響。如果一個(gè)企業(yè)能夠很好地利用其擁有的資源去實(shí)現(xiàn)既定的目標(biāo)，則說(shuō)明其管理是有效的。2.管理的效率管理的效率是指管理工作對(duì)投入與產(chǎn)出的關(guān)系的影響。投入少，產(chǎn)出多，說(shuō)明發(fā)揮作用的資源比例高，浪費(fèi)的資源少，管理的效率高。管理的有效性和效率是相互聯(lián)系的。管理中只講有效性不講效率，或只講效率而不講有效性，都是應(yīng)當(dāng)避免的。良好的管理應(yīng)該是既有效，又高效率，既能達(dá)到企業(yè)的目標(biāo)，又能充分地利用企業(yè)的資源。從投入和產(chǎn)出的角度來(lái)看，就是以最小的投入取得既定的有效產(chǎn)出，

19、或以一定的投入取得最大的有效產(chǎn)出。計(jì)劃職能計(jì)劃是管理過(guò)程中的首要職能。計(jì)劃的含義可以從兩個(gè)角度討論。第一，從名詞的角度（靜態(tài)的）理解，計(jì)劃是指實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的行動(dòng)方案。第二，從動(dòng)詞的角度（動(dòng)態(tài)的）理解，計(jì)劃是擬訂實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)和行動(dòng)方案的過(guò)程。后者就是管理的計(jì)劃職能。通常實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的途徑不會(huì)只有一條，因而會(huì)存在多種行動(dòng)方案可供選擇。從有效性和高效率的觀點(diǎn)出發(fā)，對(duì)兩種或兩種以上的可選擇行動(dòng)方案進(jìn)行比較分析，從中作出一個(gè)選擇的過(guò)程，即為決策過(guò)程。最后選擇的行動(dòng)方案，即為決策?？刂坡毮芸刂剖谴偈菇M織的活動(dòng)按照計(jì)劃規(guī)定的要求展開(kāi)的過(guò)程?？刂坡毮芤馕吨鲃?dòng)發(fā)現(xiàn)計(jì)劃實(shí)施中出現(xiàn)的（或潛在的）偏差，并加以糾正（

20、或預(yù)防）。一個(gè)組織，在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的過(guò)程中會(huì)受到來(lái)自組織內(nèi)部或外部各種因素的影響，其運(yùn)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行會(huì)因種種干擾的出現(xiàn)而或多或少地發(fā)生偏離既定目標(biāo)的情況。控制職能是以組織運(yùn)營(yíng)的作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況來(lái)測(cè)定實(shí)際的作業(yè)，通過(guò)將標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)劃目標(biāo)與實(shí)際結(jié)果的比較來(lái)決定是否需要采取糾正行動(dòng)或進(jìn)行改進(jìn)。所以控制職能是組織的一切職能活動(dòng)按計(jì)劃進(jìn)行并實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的重要保證。計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、控制這四種職能是相互關(guān)聯(lián)、不可分割的一個(gè)整體。其中某一職能的完成情況會(huì)受其他職能完成情況的影響。比如，計(jì)劃是管理過(guò)程的第一個(gè)職能，為實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)而提供的計(jì)劃方案會(huì)直接影響組織的特點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，可以想象一個(gè)旨在為顧客提供食宿的組織同一個(gè)

21、以生產(chǎn)電器產(chǎn)品為盈利手段的組織，它們?cè)谔攸c(diǎn)和結(jié)構(gòu)上可能是完全不同的。另外，精心制定的周密的計(jì)劃還是組織工作的基礎(chǔ)。同時(shí)，組織在很大程度上決定著計(jì)劃的成敗，一個(gè)適當(dāng)?shù)?、合理的組織是計(jì)劃得以實(shí)現(xiàn)的重要保證。領(lǐng)導(dǎo)必須適應(yīng)于計(jì)劃和組織的要求，控制則對(duì)計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)加以全面檢查，糾正偏差，以保證組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。系統(tǒng)系統(tǒng)這個(gè)被廣泛傳播的概念是指為達(dá)到特定的功能或目標(biāo)而由若干相互聯(lián)系、相互制約的獨(dú)立成分組成的一個(gè)有機(jī)整體，同時(shí)這個(gè)系統(tǒng)本身又是它所屬的一個(gè)更大系統(tǒng)的組成部分。因此，理解一個(gè)系統(tǒng)必須指明它的邊界，邊界使得這個(gè)系統(tǒng)與其所處的環(huán)境區(qū)別開(kāi)來(lái)。一個(gè)系統(tǒng)的基本元素包括：輸入、處理、輸出、反饋和邊界等。系

22、統(tǒng)的首要特性是整體性，即組成一個(gè)系統(tǒng)的各個(gè)部分是一個(gè)有機(jī)的整體，此外，系統(tǒng)還具有目的性、關(guān)聯(lián)性和層次性等特性。效益和效率是衡量系統(tǒng)的兩個(gè)重要指標(biāo)，與管理職能相聯(lián)系。系統(tǒng)的效益就是選擇正確的事情做，系統(tǒng)的效率則是將事情做好。前者是企業(yè)戰(zhàn)略層的任務(wù)，后者是企業(yè)管理控制層和操作層的任務(wù)。針對(duì)企業(yè)不同層次的需求，應(yīng)該有不同的信息系統(tǒng)種類(lèi)來(lái)滿(mǎn)足。系統(tǒng)的概念為人們描述、理解、劃分、分析和設(shè)計(jì)一個(gè)組織的各個(gè)方面提供了有用的框架。信息信息是經(jīng)過(guò)加工處理的對(duì)人們有用的數(shù)據(jù)。信息是各類(lèi)管理系統(tǒng)的最基本的元素，是客觀事物的狀態(tài)、過(guò)程的描述形式，同時(shí)這種形式對(duì)人們是有用的，它可以是文字、數(shù)字，也可以是圖像、聲音等。相

23、反，數(shù)據(jù)描繪的是發(fā)生在組織或物理環(huán)境中的原始事實(shí)，這些事實(shí)并沒(méi)有被整理成人們能夠理解和使用的形式。當(dāng)今世界普遍將物質(zhì)材料、能源與信息并列為社會(huì)發(fā)展的三大資源，即信息已經(jīng)成為企業(yè)發(fā)展、人類(lèi)社會(huì)進(jìn)步不可缺少的重要資源。信息作為一種資源，除了物質(zhì)材料和能源所具有的可利用、有價(jià)值等一般特性外，還具備共享性、歷史積累性、時(shí)效性、多次再生性，以及精確性、完整性、相關(guān)性、可理解性、簡(jiǎn)單性和可證實(shí)性等特性。強(qiáng)調(diào)信息是資源，并有其特性，這是建立管理信息系統(tǒng)的重要前提。項(xiàng)目規(guī)劃進(jìn)度（一）項(xiàng)目進(jìn)度安排結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，xxx（集團(tuán)）有限公司將項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為12個(gè)月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備

24、、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購(gòu)、設(shè)備安裝調(diào)試、試車(chē)投產(chǎn)等。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表單位：月序號(hào)工作內(nèi)容1234567891011121可行性研究及環(huán)評(píng)2項(xiàng)目立項(xiàng)3工程勘察建筑設(shè)計(jì)4施工圖設(shè)計(jì)5項(xiàng)目招標(biāo)及采購(gòu)6土建施工7設(shè)備訂購(gòu)及運(yùn)輸8設(shè)備安裝和調(diào)試9新增職工培訓(xùn)10項(xiàng)目竣工驗(yàn)收11項(xiàng)目試運(yùn)行12正式投入運(yùn)營(yíng)（二）項(xiàng)目實(shí)施保障措施施工中應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行下列工期保證措施，按合同規(guī)定如期完成。1、項(xiàng)目建設(shè)單位要在技術(shù)準(zhǔn)備、人員配備、施工機(jī)械、材料供應(yīng)等方面給予充分保證。2、選派組織能力強(qiáng)、技術(shù)素質(zhì)高、施工經(jīng)驗(yàn)豐富、最優(yōu)秀的工程技術(shù)人員和施工隊(duì)伍投入該項(xiàng)目施工。3、認(rèn)真做好施工技術(shù)準(zhǔn)備工作，預(yù)測(cè)分析

25、施工過(guò)程中可能出現(xiàn)的技術(shù)難點(diǎn)，提前進(jìn)行技術(shù)準(zhǔn)備，確保施工順利進(jìn)行。4、科學(xué)組織施工平行流水作業(yè)，交叉施工，使施工機(jī)械等資源發(fā)揮最大的使用效率，做到現(xiàn)場(chǎng)施工有條不紊，忙而不亂。5、項(xiàng)目建設(shè)單位要制定嚴(yán)密的工程施工進(jìn)度計(jì)劃，并以此為依據(jù)，詳細(xì)編制周、月施工作業(yè)計(jì)劃，以施工任務(wù)書(shū)的形式下達(dá)給參與工程施工的施工隊(duì)伍。經(jīng)濟(jì)效益分析（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入56400.00萬(wàn)元；具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營(yíng)業(yè)收入33840.0039480.0047940.00564

26、00.002增值稅1226.901480.061859.792239.522.1銷(xiāo)項(xiàng)稅4399.205132.406232.207332.002.2進(jìn)項(xiàng)稅3172.303652.344372.415092.483稅金及附加147.23177.60223.18268.753.1城建稅85.88103.60130.19156.773.2教育費(fèi)附加36.8144.4055.7967.193.3地方教育附加24.5429.6037.2044.79（二）正常經(jīng)營(yíng)年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國(guó)實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問(wèn)題的通知及相關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下：

27、正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)繳增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=2239.52萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購(gòu)原材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)和利息支出等。項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按正常經(jīng)營(yíng)年份經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用45767.02萬(wàn)元，其中：可變成本38923.57萬(wàn)元，固定成本6843.45萬(wàn)元。正常經(jīng)營(yíng)年份項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本43790.50萬(wàn)元。具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)綜合總成本費(fèi)用估算表所示。綜合總成本費(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元

28、序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費(fèi)22156.0025848.6731387.6736926.672工資及福利費(fèi)1996.901996.901996.901996.903修理費(fèi)677.72677.72677.72677.724其他費(fèi)用4189.214189.214189.214189.214.1其他制造費(fèi)用329.56329.56329.56329.564.2其他管理費(fèi)用344.56344.56344.56344.564.3其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用3515.093515.093515.093515.095經(jīng)營(yíng)成本29019.8332712.5038251.5043790.506折舊費(fèi)1

29、320.671320.671320.671320.677攤銷(xiāo)費(fèi)37.6137.6137.6137.618利息支出618.24618.24618.24618.249總成本費(fèi)用30996.3534689.0240228.0245767.029.1其中：固定成本6843.456843.456843.456843.459.2可變成本24152.9027845.5733384.5738923.57（四）稅金及附加項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納稅金及附加268.75萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策規(guī)定，項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)

30、年份利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=10364.23（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征，根據(jù)規(guī)定項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=10364.2325.00%=2591.06（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配該項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額10364.23萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅2591.06萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：凈利潤(rùn)=正常經(jīng)營(yíng)年份利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=10364.23-2591.06=7773.17（萬(wàn)元）。利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營(yíng)業(yè)收入33840.00394

31、80.0047940.0056400.002稅金及附加147.23177.60223.18268.753總成本費(fèi)用30996.3534689.0240228.0245767.024利潤(rùn)總額2696.424613.387488.8010364.235應(yīng)納所得稅額2696.424613.387488.8010364.236所得稅674.111153.351872.202591.067凈利潤(rùn)2022.313460.035616.607773.178期初未分配利潤(rùn)0.001820.084752.109331.839可供分配的利潤(rùn)2022.315280.1110368.7017105.0010法定盈余公

32、積金202.23528.011036.871710.5011可供分配的利潤(rùn)1820.084752.109331.8315394.5012未分配利潤(rùn)1820.084752.109331.8315394.5013息稅前利潤(rùn)3988.776384.979979.2413573.53（四）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=18.47%。項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率18.47%，高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明項(xiàng)目對(duì)所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較

33、高。（五）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率，計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=4374.61（萬(wàn)元）。以上計(jì)算結(jié)果表明，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值4374.61萬(wàn)元（大于0），說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，在財(cái)務(wù)上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，是財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計(jì)現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，項(xiàng)目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.82年。項(xiàng)目全部投資回收期5.82年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)

34、投資回收期，說(shuō)明項(xiàng)目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，盈利能力較強(qiáng)，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.0033840.0039480.0047940.0056400.001.1營(yíng)業(yè)收入0.0033840.0039480.0047940.0056400.002現(xiàn)金流出26323.3832155.5033388.1842210.2345304.442.1建設(shè)投資26323.380.002.2流動(dòng)資金2988.44498.083735.551245.192.3經(jīng)營(yíng)成本29019.8332712.5038251.5043790.502.4稅金及附加147.23177.60223.18268.753所得稅前凈現(xiàn)金流量-26323.381684.506091.825729.7711095.564累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量-26323.38-24638.88-18547.06-12817.29-1721.735調(diào)整所得稅997.191596.242494.813393.386