地區(qū)電信財(cái)務(wù)管理知識(shí)分析解決策劃方案

1、 TOC o 1-6 財(cái)務(wù)治理解決方案 PAGEREF _Toc492812400 h 3一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) PAGEREF _Toc492812401 h 5SAP R/3財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子系統(tǒng)概述 PAGEREF _Toc492812402 h 5總分類(lèi)帳模塊 PAGEREF _Toc492812403 h 9總分類(lèi)帳科目 PAGEREF _Toc492812404 h 9總分類(lèi)帳科目記帳 PAGEREF _Toc492812405 h 10打算 PAGEREF _Toc492812406 h 12結(jié)算 PAGEREF _Toc492812407 h 14應(yīng)收帳款模塊 PAGEREF _Toc49281

2、2408 h 18概述 PAGEREF _Toc492812409 h 18客戶(hù)主記錄 PAGEREF _Toc492812410 h 19給客戶(hù)開(kāi)發(fā)票 PAGEREF _Toc492812411 h 21收款處理 PAGEREF _Toc492812412 h 21專(zhuān)門(mén)帳務(wù) PAGEREF _Toc492812413 h 22憑證和科目的處理 PAGEREF _Toc492812414 h 23催款通知 PAGEREF _Toc492812415 h 24信函 PAGEREF _Toc492812416 h 24報(bào)表 PAGEREF _Toc492812417 h 26客戶(hù)信貸治理 PAGE

3、REF _Toc492812418 h 27應(yīng)付帳款模塊 PAGEREF _Toc492812419 h 31概述 PAGEREF _Toc492812420 h 31供應(yīng)商主記錄 PAGEREF _Toc492812421 h 31支付 PAGEREF _Toc492812422 h 34特不總帳業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc492812423 h 34憑證和帳戶(hù)的處理 PAGEREF _Toc492812424 h 34對(duì)帳單 PAGEREF _Toc492812425 h 35報(bào)表 PAGEREF _Toc492812426 h 35固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)核算 PAGEREF _Toc492812

4、427 h 36概述 PAGEREF _Toc492812428 h 36折舊表及折舊范圍 PAGEREF _Toc492812429 h 36資產(chǎn)分類(lèi) PAGEREF _Toc492812430 h 36資產(chǎn)交易 PAGEREF _Toc492812431 h 37財(cái)務(wù)信息系統(tǒng) PAGEREF _Toc492812432 h 40二、治理會(huì)計(jì) PAGEREF _Toc492812433 h 43一般費(fèi)用治理 PAGEREF _Toc492812434 h 44獲利分析會(huì)計(jì) PAGEREF _Toc492812435 h 57三、合并 PAGEREF _Toc492812436 h 611.綜

5、述 PAGEREF _Toc492812437 h 612.集成性 PAGEREF _Toc492812438 h 623.與其他系統(tǒng)的合并 PAGEREF _Toc492812439 h 634.法定合并要緊業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc492812440 h 644.1合并報(bào)表項(xiàng)的維護(hù) PAGEREF _Toc492812441 h 644.2局部調(diào)整結(jié)帳 PAGEREF _Toc492812442 h 664.3數(shù)據(jù)的采集 PAGEREF _Toc492812443 h 684.4合并步驟 PAGEREF _Toc492812444 h 695.治理合并要緊業(yè)務(wù)流程 PAGEREF

6、_Toc492812445 h 715.1間接費(fèi)用操縱合并 PAGEREF _Toc492812446 h 725.2獲利能力分析合并 PAGEREF _Toc492812447 h 746.要緊報(bào)表 PAGEREF _Toc492812448 h 767.業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)全方位的分析處理 PAGEREF _Toc492812449 h 76附：集團(tuán)公司會(huì)計(jì)合并差不多功能 PAGEREF _Toc492812450 h 77財(cái)務(wù)治理解決方案在現(xiàn)代企業(yè)制度中，財(cái)務(wù)治理扮演著一個(gè)十分重要的角色。當(dāng)今的財(cái)務(wù)治理差不多完全超越了打算經(jīng)濟(jì)體制下的核算的范疇，而是從更高的層次參預(yù)企業(yè)操縱、企業(yè)經(jīng)營(yíng)和企業(yè)治理。財(cái)務(wù)

7、治理的地位越來(lái)越被企業(yè)的決策者所重視。企業(yè)的最終目的是所有者權(quán)益最大化，滿(mǎn)足企業(yè)那個(gè)目的的最全然手段是“開(kāi)源節(jié)流”，即增加企業(yè)的收入和降低企業(yè)的成本。從開(kāi)源的角度，財(cái)務(wù)治理所面臨的要緊命題是如何加強(qiáng)資金運(yùn)作；從節(jié)流的角度，財(cái)務(wù)治理所面臨的要緊命題是如何有效的操縱成本。這兩點(diǎn)都對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)治理提出了更高的要求。信息技術(shù)的提高不僅優(yōu)化和完善了企業(yè)內(nèi)部治理機(jī)制，也使企業(yè)在以后的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于有利的位置。大唐電信作為中國(guó)的大型高科技企業(yè)，其業(yè)務(wù)范圍覆蓋整個(gè)中國(guó)，而財(cái)務(wù)治理相對(duì)集中。為了決策層能及時(shí)得到企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的信息并決策，集成性和實(shí)時(shí)性對(duì)大唐電信的財(cái)務(wù)治理顯得尤為重要。這就需要大唐電信在原有的財(cái)務(wù)

8、治理計(jì)算機(jī)支持系統(tǒng)上，建立起一個(gè)全國(guó)的財(cái)務(wù)治理主干系統(tǒng)，該系統(tǒng)不僅能夠和原有的核算系統(tǒng)有效的協(xié)同工作，而且能夠全面的加強(qiáng)大唐電信的企業(yè)操縱和治理，集成業(yè)務(wù)流程，提高資金運(yùn)作的能力。SAP R/3 系統(tǒng)提供包括所有財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)領(lǐng)域的集成的解決方案，完全能夠勝任大唐電信主干財(cái)務(wù)系統(tǒng)的要求。以下簡(jiǎn)單介紹一下SAP財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子系統(tǒng)所具有的簡(jiǎn)單特點(diǎn)：適用性因?yàn)樨?cái)務(wù)會(huì)計(jì)治理的專(zhuān)門(mén)性，采納的任何財(cái)會(huì)系統(tǒng)必須符合中華人民共和國(guó)的會(huì)計(jì)法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。SAP公司保證其軟件系統(tǒng)符合中華人民共和國(guó)的要求。集成性現(xiàn)代財(cái)務(wù)系統(tǒng)要求有相當(dāng)高的集成性，以減少工作量與由此而來(lái)的差錯(cuò)，也使企業(yè)的活動(dòng)更加緊密。SAP R/3 系統(tǒng)的集

9、成性確保了會(huì)計(jì)信息能夠滿(mǎn)足自動(dòng)更新的要求。當(dāng)用戶(hù)在后勤模塊處理業(yè)務(wù)時(shí)，例如物料的收到和發(fā)運(yùn)，這些業(yè)務(wù)所引起的財(cái)務(wù)上的變動(dòng)將立即自動(dòng)地記入會(huì)計(jì)系統(tǒng)。除了能夠?qū)⒑笄谧酉到y(tǒng)與財(cái)會(huì)子系統(tǒng)集成之外，在財(cái)會(huì)子系統(tǒng)內(nèi)，總分類(lèi)帳同樣能夠與明細(xì)分類(lèi)帳緊密連接。所有與明細(xì)分類(lèi)帳中借方和貸方科目(包括固定資產(chǎn)模塊)有關(guān)的業(yè)務(wù)，均會(huì)同時(shí)反映到總分類(lèi)帳和資產(chǎn)負(fù)債表上。因此，明細(xì)分類(lèi)帳與總分類(lèi)帳之間總是一致的實(shí)時(shí)性系統(tǒng)實(shí)時(shí)性確保了會(huì)計(jì)帳務(wù)信息的及時(shí)準(zhǔn)確，便于及時(shí)決策。在SAP R/3系統(tǒng)中，當(dāng)用戶(hù)發(fā)生業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，假如該業(yè)務(wù)會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)產(chǎn)生阻礙，那么相應(yīng)的會(huì)計(jì)帳余額已被更新。以下我們將對(duì)大唐電信科技股份有限公司財(cái)務(wù)治理提出

10、我們的全面解決方案。要緊包括：財(cái)務(wù)治理固定資產(chǎn)治理會(huì)計(jì)資金治理企業(yè)合并一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)SAP R/3財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子系統(tǒng)概述一個(gè)企業(yè)的會(huì)計(jì)核算體系是其組織機(jī)構(gòu)的反映，在系統(tǒng)中的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置必須與公司的組織機(jī)構(gòu)相一致。這是比較高層次的框架。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核確實(shí)是基于這些框架來(lái)核算和考核各業(yè)務(wù)部門(mén)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。在系統(tǒng)中配置公司組織框架時(shí)，應(yīng)考慮到現(xiàn)時(shí)與以后對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算處理的策略，把公司的組織機(jī)構(gòu)用SAP R/3 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)中的組織結(jié)構(gòu)術(shù)語(yǔ)：集團(tuán)公司、公司、公司代碼、業(yè)務(wù)部門(mén)、利潤(rùn)中心等相對(duì)應(yīng)。在最簡(jiǎn)化的情況下，公司代碼確實(shí)是一個(gè)會(huì)計(jì)實(shí)體，對(duì)外提供法定報(bào)表。在比較復(fù)雜的公司結(jié)構(gòu)中，由于公司會(huì)有幾個(gè)層次的核算結(jié)構(gòu)

11、，不同層次有不同的法定要求，在核算和報(bào)告時(shí)也會(huì)有不同層次的要求。復(fù)雜的組織日益需要一個(gè)全景式的會(huì)計(jì)報(bào)表。與單獨(dú)的會(huì)計(jì)報(bào)表相比，集團(tuán)公司會(huì)計(jì)報(bào)表顯得越來(lái)越重要。集團(tuán)公司能夠細(xì)分為一些合并的單元。它們能夠是象業(yè)務(wù)部門(mén)那樣基于法規(guī)要求的獨(dú)立的公司，也能夠不是法規(guī)要求的獨(dú)立公司，但在一定層面上其操作相對(duì)獨(dú)立。對(duì)法定合并單位和集團(tuán)公司進(jìn)行重組的能力是國(guó)際性會(huì)計(jì)系統(tǒng)的差不多要求。SAP 的系統(tǒng)滿(mǎn)足用戶(hù)對(duì)數(shù)據(jù)在法規(guī)方面的要求，這也包括滿(mǎn)足全國(guó)性的和地區(qū)性的分布式公司的要求。大唐電信科技股份有限公司的要求：SAP R/3 系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子系統(tǒng)中對(duì)組織結(jié)構(gòu)定義的多樣性，能完全滿(mǎn)足大唐電信科技股份有限公司集團(tuán)化、多

12、層次的組織治理要求，合理地設(shè)置公司組織結(jié)構(gòu)模式，并從地域、商品等多維角度對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)核算分析比較a) 會(huì)計(jì)科目表在 SAP 系統(tǒng)中，會(huì)計(jì)科目表有以下形式：作為經(jīng)營(yíng)需要的會(huì)計(jì)科目表。經(jīng)營(yíng)用的會(huì)計(jì)科目表包含了日常經(jīng)營(yíng)治理所需要的科目，也同意進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的，在公司范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)處理。日常業(yè)務(wù)的記帳都在經(jīng)營(yíng)性的會(huì)計(jì)科目上的。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和成本核算都使用同一個(gè)會(huì)計(jì)科目表。作為地區(qū)性的會(huì)計(jì)科目表。地區(qū)性的會(huì)計(jì)科目表包含了為滿(mǎn)足當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)法規(guī)而設(shè)的科目。記帳的數(shù)據(jù)是基于政府的規(guī)定和預(yù)先定義的一些規(guī)則而處理的，其項(xiàng)目和經(jīng)營(yíng)用的會(huì)計(jì)科目表有所區(qū)不。作為集團(tuán)公司的會(huì)計(jì)科目表。集團(tuán)公司會(huì)計(jì)科目表包含了在集團(tuán)公司內(nèi)使用的所有科目，

13、其記帳數(shù)據(jù)是基于外部集團(tuán)公司會(huì)計(jì)的要求，集團(tuán)公司會(huì)計(jì)科目表的項(xiàng)目與經(jīng)營(yíng)用會(huì)計(jì)科目表不同。SAP 系統(tǒng)提供定義不同的會(huì)計(jì)科目表的功能，使靈活多變的評(píng)估成為可能。每個(gè)公司代碼都能同時(shí)擁有這三種會(huì)計(jì)科目表。日常的憑證是記帳到經(jīng)營(yíng)性會(huì)計(jì)科目表中的。通過(guò)不同科目表之間建立的聯(lián)系，同樣，用戶(hù)也能按某個(gè)國(guó)家的特定要求或按集團(tuán)范圍進(jìn)行會(huì)計(jì)評(píng)估合并。假如一個(gè)集團(tuán)公司同時(shí)包括不同性質(zhì)的分支機(jī)構(gòu)，如國(guó)營(yíng)公司和合資公司，SAP 的系統(tǒng)必須同時(shí)滿(mǎn)足跨國(guó)公司和特定國(guó)家的法規(guī)的要求，其經(jīng)營(yíng)性的會(huì)計(jì)表能夠是不同的，但能夠利用集團(tuán)性的會(huì)計(jì)表來(lái)作整個(gè)集團(tuán)的合并評(píng)估。依照大唐電信科技股份有限公司的情況能夠采取經(jīng)營(yíng)性會(huì)計(jì)科目表與集團(tuán)

14、公司會(huì)計(jì)科目表的組織結(jié)構(gòu)，滿(mǎn)足其對(duì)單位核算的要求。b) 會(huì)計(jì)憑證SAP R/3 的財(cái)會(huì)子系統(tǒng)遵循嚴(yán)格的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證原則。所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)都以會(huì)計(jì)憑證方式記帳到會(huì)計(jì)系統(tǒng)中。憑證是一個(gè)數(shù)據(jù)載體，它包含了能阻礙科目余額的數(shù)據(jù)，即行項(xiàng)目。每個(gè)憑證由憑證抬頭和行項(xiàng)目組成。憑證抬頭是憑證的重要組成部分。憑證抬頭包括憑證號(hào)碼和憑證日期等數(shù)據(jù)，憑證的主體是若干個(gè)行項(xiàng)目，它們都代表了特定的業(yè)務(wù)。行項(xiàng)目中記錄了業(yè)務(wù)金額、科目和附加的科目分配。憑證的差不多參數(shù)以下憑證的差不多參數(shù)是用于標(biāo)識(shí)每一個(gè)業(yè)務(wù)處理的：憑證類(lèi)型：憑證類(lèi)型包含用于治理不同的憑證的操縱數(shù)據(jù)；不同的憑證類(lèi)型也決定了對(duì)它定義的憑證號(hào)碼間隔。記帳碼(輸入類(lèi)

15、型)：記帳碼用于確定行項(xiàng)目記帳的方向，借記或貸記。它還確定了記帳科目的類(lèi)型(總帳科目或明細(xì)分類(lèi)帳帳戶(hù))和記帳數(shù)據(jù)輸入的屏幕格式。憑證號(hào)碼：每一張憑證都有唯一的號(hào)碼，有的是系統(tǒng)自動(dòng)分配，有的是用戶(hù)自定義。在任何情況下，SAP系統(tǒng)確保憑證號(hào)碼的唯一性?？颇?jī)?nèi)容和類(lèi)型：包括付款條件和其他科目的指定。SAP 的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊提供所有關(guān)于憑證治理方面的功能，包括在往常的會(huì)計(jì)期間記帳等。在憑證記帳后，其能夠顯示、沖銷(xiāo)，歸檔和更改某些字段（不阻礙會(huì)計(jì)記帳的原則的字段）。整個(gè)憑證始終是一個(gè)單元，而憑證之間的聯(lián)系也始終存在。對(duì)暫記而并未記帳的憑證也能夠刪除。憑證審核和過(guò)帳憑證審核的要緊目的是為了減少差錯(cuò)。而 R/

16、3 系統(tǒng)的集成性使得許多財(cái)務(wù)憑證按照業(yè)務(wù)活動(dòng)的情況和事先的設(shè)置自動(dòng)生成，這些自動(dòng)生成的憑證大大的減少了差錯(cuò)的可能性。因此在 R/3 系統(tǒng)中，自動(dòng)生成的財(cái)務(wù)憑證將在生成后自動(dòng)過(guò)帳。手工錄入的憑證，能夠利用暫記憑證的功能，然后審核記帳或觸發(fā)相應(yīng)的工作流，按照指定的路線(xiàn)，對(duì)憑證進(jìn)行審核和過(guò)帳。R/3 系統(tǒng)豐富的憑證處理功能，為大唐電信科技股份有限公司正確、及時(shí)的錄入財(cái)務(wù)憑證提供有力的保障。在 SAP R/3 系統(tǒng)中發(fā)生的所有業(yè)務(wù)都將依據(jù)憑證的有關(guān)規(guī)定記帳。憑證按系統(tǒng)內(nèi)事先定義的憑證類(lèi)型來(lái)分類(lèi)，每一類(lèi)代表其特定的業(yè)務(wù)類(lèi)型，憑證號(hào)也會(huì)按憑證類(lèi)型不同而在其定義的間隔內(nèi)。這種規(guī)定將保證從資產(chǎn)負(fù)債表到每一張憑

17、證的審計(jì)線(xiàn)索。c) 貨幣為了滿(mǎn)足許多國(guó)家對(duì)貨幣的法規(guī)的要求，SAP 系統(tǒng)同意用戶(hù)同時(shí)使用多達(dá)三種貨幣作為記帳的本位幣和支持定義世界上大部分的貨幣作為業(yè)務(wù)結(jié)算貨幣。所有的業(yè)務(wù)處理均能以記帳本位幣、集團(tuán)公司貨幣以及客戶(hù)自定義的硬通貨記入帳本。R/3系統(tǒng)的多幣種處理能力能夠完全滿(mǎn)足大唐電信對(duì)支持人民幣和美元乃至其他幣種會(huì)計(jì)處理要求。d) 在多種語(yǔ)言方面的靈活性R/3系統(tǒng)支持多種語(yǔ)言，只要指定所需要的語(yǔ)言代碼，系統(tǒng)的操作界面能夠以該種語(yǔ)言出現(xiàn)?？偡诸?lèi)帳模塊總分類(lèi)帳科目每一個(gè)用于記帳的科目都在總分類(lèi)帳中定義，它們包含了描述其功能的信息，這些信息是保存在每個(gè)科目的主記錄中的，它們操縱著對(duì)該科目的記帳和對(duì)記

18、帳數(shù)據(jù)的處理。a) 總帳科目主記錄的結(jié)構(gòu)總帳科目主記錄包括兩部分的內(nèi)容：會(huì)計(jì)科目表層次的數(shù)據(jù)。這部分?jǐn)?shù)據(jù)用于整個(gè)主記錄，如總帳科目號(hào)碼，科目名稱(chēng)，集團(tuán)公司會(huì)計(jì)科目表相應(yīng)科目號(hào)碼、確定科目是資產(chǎn)負(fù)債表科目依舊損益表科目。公司代碼層次的數(shù)據(jù)。這部分?jǐn)?shù)據(jù)包含了如何操縱業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的輸入與記帳的參數(shù)，如何治理科目的數(shù)據(jù)，以及其他與公司代碼相關(guān)的數(shù)據(jù)，b) 主記錄的處理SAP 系統(tǒng)能夠?qū)?chuàng)建、修改和顯示總帳科目主記錄的功能分開(kāi)。用戶(hù)能夠?qū)ζ涔蛦T按照職責(zé)要求給予不同的權(quán)限。每一個(gè)新的主記錄都被分配到一個(gè)科目組中，科目組是以下列指標(biāo)來(lái)對(duì)總帳科目進(jìn)行分類(lèi)的：科目號(hào)碼的分配。關(guān)于有相同或相似用途的科目，如銀行存款科

19、目等，用戶(hù)能夠 為之預(yù)定義總帳科目號(hào)碼的數(shù)字范圍。用戶(hù)界面的屏幕格式。用戶(hù)能夠?qū)値た颇拷M指定一些強(qiáng)制性的或選擇性的輸入字段，不需要的字段能夠去掉。c) 行項(xiàng)目顯示行項(xiàng)目顯示的功能使用戶(hù)能得到某個(gè)科目中的未清項(xiàng)、已清項(xiàng)和暫記項(xiàng)目的概況，用戶(hù)能夠確定哪些項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)顯示在屏幕上。用戶(hù)能夠隨時(shí)從行項(xiàng)目清單切換到單個(gè)憑證的顯示。d) 科目余額只要當(dāng)憑證記帳到某一個(gè)科目，該科目的余額就被更新。用行項(xiàng)目顯示的功能能夠指出憑證中哪個(gè)行項(xiàng)目被記帳到相應(yīng)的科目，用戶(hù)能夠顯示科目余額和相應(yīng)的憑證的行項(xiàng)目?？颇坑囝~按會(huì)計(jì)期間分借貸方向用戶(hù)顯示了與之相關(guān)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的概況。可用的分類(lèi)指標(biāo)包括科目號(hào)碼、公司代碼、會(huì)計(jì)年度、

20、業(yè)務(wù)部門(mén)和幣種。在科目余額顯示中，用戶(hù)能夠直接進(jìn)入行項(xiàng)目顯示。R/3 系統(tǒng)總分類(lèi)帳科目設(shè)置的方法和權(quán)限限制功能，能專(zhuān)門(mén)好的關(guān)心大唐電信科技股份有限公司統(tǒng)一集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表，同時(shí)能在統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目表層數(shù)據(jù)的前提下實(shí)現(xiàn)公司代碼層數(shù)據(jù)的靈活設(shè)置。總分類(lèi)帳科目的行項(xiàng)目顯示和科目余額顯示功能，能滿(mǎn)足大唐電信科技股份有限公司的科目/帳簿設(shè)置/對(duì)帳處理/監(jiān)控追蹤審計(jì)的會(huì)計(jì)處理要求。總分類(lèi)帳科目記帳a) 集成性的總分類(lèi)帳記帳總分類(lèi)帳科目的記帳在大部分業(yè)務(wù)中是集成性產(chǎn)生的，即業(yè)務(wù)操作是在其它子系統(tǒng)中而在總分類(lèi)帳是自動(dòng)過(guò)帳的。對(duì)應(yīng)關(guān)系如下：帶有各種資產(chǎn)和資產(chǎn)負(fù)債表科目的會(huì)計(jì)科目表為總帳和各明細(xì)分類(lèi)帳之間建立了記帳的關(guān)

21、聯(lián)。統(tǒng)馭科目的作用是當(dāng)在明細(xì)分類(lèi)帳中發(fā)生記帳業(yè)務(wù)時(shí)，其行項(xiàng)目將自動(dòng)地記帳到相應(yīng)的總分類(lèi)帳科目 (統(tǒng)馭科目) 中，同時(shí)其結(jié)果將反映到資產(chǎn)負(fù)債表上。對(duì)總帳科目余額的更新是自動(dòng)地同時(shí)同時(shí)發(fā)生的，這就確保了：總分類(lèi)帳與明細(xì)分類(lèi)帳始終是一致的；集成的報(bào)表能夠顯示在明細(xì)分類(lèi)帳中記帳的具體憑證；財(cái)會(huì)信息系統(tǒng)能夠立即使用所有與資產(chǎn)和損益相關(guān)的帳務(wù)；財(cái)會(huì)信息系統(tǒng)能夠立即顯示所有與資產(chǎn)和損益相關(guān)的帳務(wù)。b) 附加的檢驗(yàn)功能SAP 的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊同意用戶(hù)對(duì)每個(gè)使用者和每一部分的信息定義附加檢驗(yàn)，例如，能夠?qū)γ總€(gè)使用者在下列應(yīng)用領(lǐng)域檢查其是否能夠記帳：一個(gè)科目一個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)一個(gè)公司代碼一個(gè)成本中心一個(gè)成本對(duì)象對(duì)在憑證中

22、的關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)的有效性檢驗(yàn)確保了在進(jìn)行其它層次上的核算和出報(bào)告所要求的輸入數(shù)據(jù)的正確性和完備性。c) 未清項(xiàng)治理在每個(gè)總分類(lèi)帳科目中都能夠使用未清項(xiàng)治理，那個(gè)功能使用戶(hù)能夠依照往來(lái)帳所必須的清帳得以清晰并實(shí)現(xiàn)。使用未清項(xiàng)治理功能的科目能夠在業(yè)務(wù)處理中查詢(xún)到每一筆吊帳并一一清除。打算假如用戶(hù)需要一份有意義的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，那么資產(chǎn)負(fù)債表和損益表中不同形式的打算和實(shí)際值的比較就專(zhuān)門(mén)重要了。打算功能在 SAP 系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊中具有重要意義，因?yàn)椋捍蛩阒邪斯敬a、業(yè)務(wù)部門(mén)和總帳科目； 會(huì)計(jì)期間的詳細(xì)數(shù)據(jù)；所有的相關(guān)參數(shù)；以不同的形式保存的。在一個(gè)公司代碼中，用戶(hù)能夠?qū)颇炕蚩颇颗c業(yè)務(wù)部門(mén)的組

23、合作打算。打算是基于資產(chǎn)負(fù)債表和損益表結(jié)構(gòu)的。SAP 的標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)包括一些以樹(shù)狀結(jié)構(gòu)顯示的可更改的打算模式，用戶(hù)能夠?qū)σ韵路矫孑斎氪蛩阒担和暾馁Y產(chǎn)負(fù)債表和損益表業(yè)務(wù)部門(mén)當(dāng)打算值輸入后，用戶(hù)能夠作以下工作：自動(dòng)分配按期間分配作為參考結(jié)轉(zhuǎn)復(fù)制打算和實(shí)際數(shù)據(jù)的比較打算：打算和實(shí)際數(shù)據(jù)的比較打算：版本公司代碼會(huì)計(jì)期間科目打算的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表：XXX ?XXX ?共享的中央數(shù)據(jù)庫(kù)實(shí)際數(shù)據(jù)：集成子系統(tǒng)的相關(guān)業(yè)務(wù)操作自動(dòng)生成的財(cái)務(wù)憑證手工輸入的財(cái)務(wù)憑證在總分類(lèi)帳中直接記帳在明細(xì)分類(lèi)帳中記帳手工和自動(dòng)生成的財(cái)務(wù)憑證資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表：項(xiàng)目：實(shí)際數(shù)打算數(shù)差異XXXXXXX?XXXXX?SAP R/3的打算功

24、能關(guān)于大唐電信如此的大型國(guó)企是必不可少的，基于多版本的打算能夠?qū)?shí)際結(jié)果靈活地作比較分析。 結(jié)算a) 在會(huì)計(jì)年度內(nèi)的結(jié)算由于記帳是實(shí)時(shí)進(jìn)行的，能夠進(jìn)行每天的結(jié)算。在一天的業(yè)務(wù)完成后，可查詢(xún)下列報(bào)表：每天的準(zhǔn)確無(wú)誤的科目余額以及憑證的行項(xiàng)目；用戶(hù)指定日期和排序方式的憑證日記帳。憑證日記帳具有重要的檢驗(yàn)和對(duì)帳功能，而且能夠?yàn)槠陂g結(jié)算提供精確的數(shù)據(jù)。用戶(hù)能夠?qū)γ總€(gè)公司代碼和科目定義兩個(gè)未結(jié)算的期間。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊同意客戶(hù)用月結(jié)算來(lái)為年終結(jié)算作周期性的數(shù)據(jù)預(yù)備工作。用戶(hù)能夠使用下列標(biāo)準(zhǔn)程序來(lái)處理結(jié)算：用統(tǒng)馭項(xiàng)來(lái)更新余額審計(jì)線(xiàn)索；建立一個(gè)完整的、自定義的和可排序的日記帳；對(duì)憑證和其總計(jì)金額進(jìn)行對(duì)帳；對(duì)憑證

25、進(jìn)行重新組織和歸檔處理。這些預(yù)備工作對(duì)那些在年終結(jié)算程序中要使用的科目和行項(xiàng)目進(jìn)行了處理，此外，年終結(jié)算所使用的所有功能均能夠用于月度或季度結(jié)算。每天和月度結(jié)算使用戶(hù)能夠觀看和評(píng)估明細(xì)的盈虧數(shù)據(jù)。b) 年終結(jié)算年終結(jié)算能夠基于月度結(jié)算的數(shù)據(jù)，但這并非必須要這么做。SAP 系統(tǒng)為年終結(jié)算提供一系列特定的功能，用于處理相應(yīng)的科目和行項(xiàng)目。以下是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表作調(diào)整的重要步驟：關(guān)閉記帳期間；對(duì)未清項(xiàng)和總帳科目余額進(jìn)行外幣評(píng)估；按付款期限對(duì)包括未清項(xiàng)在內(nèi)的客戶(hù)和供應(yīng)商列出收付款清單；確定客戶(hù)帳戶(hù)中的貸項(xiàng)和供應(yīng)商帳戶(hù)中的借項(xiàng)；對(duì)外幣評(píng)估、調(diào)整和待攤預(yù)提項(xiàng)記帳；打印資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。以下是一些實(shí)時(shí)性的工具

26、，它們能夠?yàn)樽罱K的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表作預(yù)備：科目記帳的總金額未清項(xiàng)余額審計(jì)線(xiàn)索余額結(jié)轉(zhuǎn)其他標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表，如關(guān)于未清項(xiàng)的報(bào)表，能夠用于分析與監(jiān)測(cè)，它們?yōu)楫?dāng)前的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)與年終結(jié)算建立了聯(lián)系。所有的報(bào)表均能夠交互式地使用。由于年度結(jié)確實(shí)是高度自動(dòng)化的，因此有關(guān)報(bào)表的生成是特不快捷與可靠的。c) 評(píng)估的層次通常一個(gè)公司都有其資產(chǎn)負(fù)債表和經(jīng)營(yíng)組織結(jié)構(gòu)的責(zé)任中心層次，前者是會(huì)計(jì)法規(guī)的要求，而后者則是內(nèi)部治理的要求。上述的兩種層次結(jié)構(gòu)是不同的。由于經(jīng)營(yíng)治理上的需要，與內(nèi)部治理相關(guān)的會(huì)計(jì)結(jié)構(gòu) 通常使用另一種層次結(jié)構(gòu)。一個(gè)有效的報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能結(jié)合這兩種層次結(jié)構(gòu)來(lái)使用相關(guān)數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)一方面能夠供資產(chǎn)負(fù)債表和損益表使

27、用，另一方面又可為內(nèi)部核算所用。這就意味著用戶(hù)能夠選擇任何部分的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)顯示業(yè)務(wù)部門(mén)的狀況，能夠?qū)σ粋€(gè)跨公司代碼的業(yè)務(wù)部門(mén)作相應(yīng)的評(píng)估。d) 報(bào)表結(jié)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊為結(jié)算提供了許多報(bào)表，它們使用戶(hù)能夠直接從記帳數(shù)據(jù)中生成與評(píng)估報(bào)表，作為總分類(lèi)帳的一個(gè)重要組成部分，資產(chǎn)負(fù)債表和損益表應(yīng)當(dāng)對(duì)所有業(yè)務(wù)定義。資產(chǎn)項(xiàng)與負(fù)債項(xiàng)或者是費(fèi)用項(xiàng)與收入項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在報(bào)表中分不定義。用戶(hù)能夠自由設(shè)置以下幾個(gè)方面：明細(xì)數(shù)據(jù)的層次和科目的分類(lèi)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表中的項(xiàng)目與其子項(xiàng)目中科目的指定文本信息的分配是否顯示總金額SAP 系統(tǒng)同意用戶(hù)使用許多種資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，這種功能使用戶(hù)能夠?qū)ΜF(xiàn)存的科目按以下考慮的方面來(lái)分析與評(píng)估：

28、商務(wù)和稅務(wù)方面的法規(guī)集團(tuán)公司的要求經(jīng)營(yíng)治理的需要用戶(hù)還能夠把成本從不同的會(huì)計(jì)科目表中匯總到一個(gè)報(bào)表里。系統(tǒng)同意用戶(hù)從不同的會(huì)計(jì)科目表中對(duì)公司代碼的科目產(chǎn)生不同類(lèi)型的報(bào)表進(jìn)行分析與處理。e) 資產(chǎn)負(fù)債表和損益表用戶(hù)能夠隨時(shí)使用交互方式生成資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，包括分期間、打算值與實(shí)際值對(duì)以下數(shù)據(jù)進(jìn)行比較：不同的科目和記帳憑證的增加值；通過(guò)明細(xì)分類(lèi)帳查尋有關(guān)的行項(xiàng)目；詳細(xì)的講明文本；圖形化的處理；數(shù)據(jù)評(píng)估與分析。此外，資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的結(jié)構(gòu)還具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：資產(chǎn)負(fù)債表和損益表明細(xì)可多達(dá) 10 個(gè)層次；不同類(lèi)型數(shù)據(jù)的處理到報(bào)表期間為止的累計(jì)值余額結(jié)轉(zhuǎn)后的期初余額用戶(hù)所選擇的任何期間段的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)不同

29、類(lèi)型的價(jià)值 (打算值與實(shí)際值)，不同期間 (當(dāng)年與去年) 和不同形式的差異 (絕對(duì)值、百分比) 的比較多種貨幣一個(gè)綜合的報(bào)表系統(tǒng)確保了對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)的預(yù)備工作。SAP R/3 系統(tǒng)的總分類(lèi)帳模塊作為集成的中心，能夠查詢(xún)到所有的會(huì)計(jì)科目各會(huì)計(jì)期間的余額、發(fā)生額、行項(xiàng)目和所有的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證，同時(shí)出具財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。R/3 系統(tǒng)中所有的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證記帳都能同時(shí)使用當(dāng)?shù)乇疚粠?、兩種設(shè)定的平行本位幣和憑證交易貨幣記帳，期末能夠針對(duì)不同的本位幣對(duì)外幣進(jìn)行評(píng)估，因此能完全滿(mǎn)足大唐電信科技股份有限公司涉外交易的外幣核算要求 。R/3 系統(tǒng)中與銷(xiāo)售有關(guān)的稅收，如增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅等等都能按照設(shè)定自動(dòng)計(jì)算。SAP

30、R/3 系統(tǒng)中已定義了各要緊工業(yè)國(guó)家 (包括中國(guó)在內(nèi)) 的差不多銷(xiāo)售稅收的計(jì)算方法和稅收代碼，實(shí)施過(guò)程中能夠在此基礎(chǔ)上進(jìn)行修改、擴(kuò)充，同時(shí)設(shè)定各種稅收的記帳科目。 R/3 系統(tǒng)總分類(lèi)帳模塊的報(bào)表功能，能專(zhuān)門(mén)好的滿(mǎn)足大唐電信科技股份有限公司能適應(yīng)對(duì)外報(bào)送報(bào)表的需要、生成符合當(dāng)?shù)匦枨蟮膱?bào)表格式的要求，同時(shí)所有報(bào)表都能轉(zhuǎn)換成 EXCEL 文件格式，滿(mǎn)足用戶(hù)可將報(bào)表轉(zhuǎn)換到EXCEL下，進(jìn)行預(yù)覽、修改及打印的要求。應(yīng)收帳款模塊概述R/3 系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊中的應(yīng)收帳款保有并治理客戶(hù)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。它直接與銷(xiāo)售模塊集成。假如客戶(hù)的訂貨導(dǎo)致發(fā)貨，并開(kāi)動(dòng)身票，那么這些交易而產(chǎn)生的應(yīng)收帳/銷(xiāo)售收入/銷(xiāo)售成本/庫(kù)存減少

31、就自動(dòng)地在會(huì)計(jì)系統(tǒng)中記帳。那個(gè)過(guò)程的不同時(shí)期都會(huì)實(shí)時(shí)地更新包括流淌打算變更在內(nèi)的現(xiàn)金治理及預(yù)測(cè)。用戶(hù)能夠使用科目分析、預(yù)警報(bào)表、到期日清單和一個(gè)靈活的催款系統(tǒng)來(lái)追蹤未清項(xiàng)目。與之相聯(lián)系的信函可為每個(gè)公司分不建立。這應(yīng)付款通知、余額確認(rèn)、對(duì)帳單或利息計(jì)算也同樣有效。進(jìn)帳通過(guò)各種對(duì)用戶(hù)友好的功能由人工計(jì)入相應(yīng)借項(xiàng)中，也能夠 用 EDI 或電子對(duì)帳單來(lái)進(jìn)行電子化操作。借項(xiàng)憑單程序和支付則用支付程序來(lái)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化。應(yīng)收帳款會(huì)計(jì)核算不僅僅是正常會(huì)計(jì)方法的一個(gè)差不多要素，它還通過(guò)與銷(xiāo)售部分的緊密聯(lián)系為有效的信貸治理提供數(shù)據(jù)。并通過(guò)它與現(xiàn)金治理及預(yù)測(cè)的聯(lián)系為流淌規(guī)劃的最佳化提供信息?？蛻?hù)主記錄客戶(hù)主記錄包含了

32、公司與客戶(hù)的業(yè)務(wù)關(guān)系中所需的一切信息。這些數(shù)據(jù)操縱著記帳過(guò)程以及后續(xù)的處理，如支付和催款等?？蛻?hù)主記錄也為會(huì)計(jì)及銷(xiāo)售部分提供有關(guān)客戶(hù)的信息?？蛻?hù)數(shù)據(jù)的記錄是集中地儲(chǔ)存于系統(tǒng)中，其數(shù)據(jù)記錄總是一致的，最新的，且沒(méi)有冗余。客戶(hù)主記錄有以下特點(diǎn)：它在任何時(shí)刻都能提供一個(gè)客戶(hù)的全部數(shù)據(jù)的概況它同意靈活地獵取這些數(shù)據(jù)它形成一個(gè)操縱自動(dòng)催帳及自動(dòng)支付交易的數(shù)據(jù)庫(kù)a) 結(jié)構(gòu)主記錄的三部分式結(jié)構(gòu)能靈活地描繪出一項(xiàng)作業(yè)中的不同組織結(jié)構(gòu)：一般性數(shù)據(jù)：這是與每一個(gè)公司代碼和公司中每一個(gè)銷(xiāo)售部門(mén)都同樣有關(guān)的數(shù)據(jù)公司代碼的數(shù)據(jù)：這是反映公司專(zhuān)有的，與客戶(hù)間協(xié)議的數(shù)據(jù)。銷(xiāo)售數(shù)據(jù)：這是有關(guān)公司各銷(xiāo)售部門(mén)和銷(xiāo)售渠道的不同特性

33、的數(shù)據(jù)?？蛻?hù)一般數(shù)據(jù)：客戶(hù)編號(hào)：0000001名稱(chēng)：XXX有限公司公司代碼層數(shù)據(jù)：公司代碼：1000催帳程序：100銷(xiāo)售數(shù)據(jù)：銷(xiāo)售部門(mén)：0001客戶(hù)一般數(shù)據(jù)：客戶(hù)編號(hào)：0000001名稱(chēng)：XXX有限公司公司代碼層數(shù)據(jù)：公司代碼：1000催帳程序：100銷(xiāo)售數(shù)據(jù)：銷(xiāo)售部門(mén)：0001定單處理：001公司代碼層數(shù)據(jù)：公司代碼：2000催帳程序：200銷(xiāo)售數(shù)據(jù)：銷(xiāo)售部門(mén)：0002定單處理：002客戶(hù)主記錄結(jié)構(gòu)示意圖公司代碼數(shù)據(jù)包括支付條款和日期等各個(gè)公司各自與客戶(hù)間的協(xié)議數(shù)據(jù)，如：用于自動(dòng)支付交易 (銀行托收 )的數(shù)據(jù)用于信函的 (帳號(hào)及客戶(hù)所有地負(fù)責(zé)人 ) 的數(shù)據(jù)用于自動(dòng)催款過(guò)程的數(shù)據(jù)此外，總分類(lèi)帳

34、會(huì)計(jì)的統(tǒng)馭科目是在公司的層次上指明的。那個(gè)總分類(lèi)帳科目的交易數(shù)字在客戶(hù)明細(xì)科目中記帳時(shí)自動(dòng)更新，保持總分類(lèi)帳和明細(xì)分類(lèi)帳的一致。有關(guān)定單處理、裝運(yùn)、及發(fā)票等資料可在銷(xiāo)售專(zhuān)用的數(shù)據(jù)中找到。這一點(diǎn)在關(guān)于銷(xiāo)售與分銷(xiāo)模塊的相應(yīng)介紹中有詳盡得多的講明?？蛻?hù)主記錄的結(jié)構(gòu)能支持一致地、無(wú)冗余地使用會(huì)計(jì)及銷(xiāo)售數(shù)據(jù)。b) 編輯主記錄編輯客戶(hù)主記錄時(shí)分不有各種功能供使用，以便創(chuàng)建、更改和顯示。這些功能的授權(quán)是依照職員的責(zé)任范圍來(lái)批準(zhǔn)的。每一個(gè)新的客戶(hù)主記錄都必須分配給一個(gè)客戶(hù)科目組。屬于同一客戶(hù)科目組的客戶(hù)具有：相同的編號(hào)范圍和方法：每一個(gè)客戶(hù)主記錄都由系統(tǒng) (內(nèi)部編號(hào)) 或用戶(hù) (外部編號(hào)) 賦給一個(gè)唯一的編號(hào)

35、。該編號(hào)在該客戶(hù)科目組的編號(hào)范圍內(nèi)。不管用哪一種方法系統(tǒng)都保證每個(gè)科目編號(hào)只被指定一次。相同的界面布置：當(dāng)處理客戶(hù)主記錄時(shí)用戶(hù)可決定哪些資料必須或能夠被輸入，而不必需的資料能夠從用戶(hù)界面中清除。當(dāng)用戶(hù)建一個(gè)新的客戶(hù)主記錄時(shí)，系統(tǒng)將顯示該客戶(hù)所在的客戶(hù)科目組的界面布置。用戶(hù)只需要輸入公司需用于處理交易的那些資料。給客戶(hù)開(kāi)發(fā)票集成地使用SAP的銷(xiāo)售及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)，開(kāi)票系統(tǒng)就能預(yù)備好發(fā)票，并生成財(cái)務(wù)憑證將它記帳。來(lái)自另一個(gè) R/3 開(kāi)票系統(tǒng)的發(fā)票也能夠通過(guò)接口轉(zhuǎn)至?xí)?jì)，然后這些發(fā)票就被記帳。只有不是在 R/3 系統(tǒng)中創(chuàng)建的發(fā)票才必須人工輸入。向客戶(hù)開(kāi)票的功能將在 R/3 系統(tǒng)銷(xiāo)售與分銷(xiāo)模塊詳細(xì)闡述。

36、收款處理收到客戶(hù)的貨款，應(yīng)作清應(yīng)收款處理。依照該筆貨款的參考信息（如日期發(fā)票號(hào)等）在該客戶(hù)的所有未清項(xiàng)內(nèi)找到相應(yīng)的應(yīng)收款并清帳處理。假如沒(méi)有客戶(hù)的明確指示，收款所清結(jié)的未清發(fā)票能夠由系統(tǒng)自動(dòng)地選擇 (不用輸入查尋條件 )。系統(tǒng)確定那些最接近支付金額的行項(xiàng)目，或者用另一種方法，按項(xiàng)目的到期日將金額加以分配。系統(tǒng)會(huì)為收取的費(fèi)用自動(dòng)生成一個(gè)分開(kāi)的收款憑證行項(xiàng)目。人工收款能夠用任何一種貨幣進(jìn)行。任何匯率的差異都自動(dòng)記帳。收款結(jié)算能夠包含定金，也能夠把即是客戶(hù)又是供應(yīng)商的到期未清應(yīng)付行項(xiàng)目考慮到里面去。假如一張發(fā)票將只部分地被支付，R/3 系統(tǒng)提供有兩種方法以供選擇：剩余法：該發(fā)票將被結(jié)清，同時(shí)生成一個(gè)

37、新的未清項(xiàng)目，該未清項(xiàng)目的金額為該發(fā)票的未清余額。部分收付法：該發(fā)票不被結(jié)清，部分收款記帳之后，在發(fā)票上保留一個(gè)仍須付款的標(biāo)記。付款通知單付款通知單是客戶(hù)在付款時(shí)出具的，告知收款方該筆付款將支付那些未清發(fā)票的通知。使用付款通知單，就同意在收款結(jié)清時(shí)自動(dòng)尋查未清發(fā)票項(xiàng)目并自動(dòng)賦值。付款通知單在 SAP系統(tǒng)中是以幾種不同的方式生成的：差不多以書(shū)面形式存在的付款通知單可用人工輸入。在處理對(duì)帳單、支票存入業(yè)務(wù)、或鎖箱數(shù)據(jù)等時(shí)均會(huì)自動(dòng)生成一個(gè)支付通知單。假如由于有差值而不可能直接結(jié)清未清項(xiàng)目，它就保存詳細(xì)資料。作為同意付款的一部分，由人工處理未清項(xiàng)目的時(shí)候，項(xiàng)目的當(dāng)前處理狀態(tài)可用付款通知單的形式加以表明

38、。付款通知單能夠用 EDI (電子數(shù)據(jù)交換接口 ) 轉(zhuǎn)入SAP系統(tǒng)。不同于選取資料然后處理未清項(xiàng)目，只需要指出付款通知單號(hào)碼。假如付款通知單和未清項(xiàng)目之間存在差異，系統(tǒng)就自動(dòng)生成剩余項(xiàng)目和帳面付款。專(zhuān)門(mén)帳務(wù)有時(shí)侯關(guān)于該客戶(hù)的某些帳務(wù)是需要特不處理的，如預(yù)收款和應(yīng)收票據(jù)等，它盡管與該客戶(hù)相關(guān)，但在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類(lèi)帳記帳中并不是記在客戶(hù)主記錄所連接的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)馭科目（如應(yīng)收帳款）中，而應(yīng)記入預(yù)收款或應(yīng)收票據(jù)的總帳科目中 這些專(zhuān)門(mén)業(yè)務(wù)在 R/3 系統(tǒng)中用一個(gè)專(zhuān)門(mén)總分類(lèi)帳標(biāo)記指出。用戶(hù)能夠與客戶(hù)的一般應(yīng)收項(xiàng)目一起處理專(zhuān)門(mén)的總分類(lèi)帳業(yè)務(wù)，也能夠單獨(dú)處理它們。系統(tǒng)有合適的功能以處理 R/3 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收帳款會(huì)計(jì)

39、核算中的專(zhuān)門(mén)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)(定金、匯票、擔(dān)保)。這些功能保證了資產(chǎn)負(fù)債表的準(zhǔn)確性。用戶(hù)能夠添加專(zhuān)門(mén)業(yè)務(wù)的種類(lèi)，并對(duì)所有專(zhuān)門(mén)業(yè)務(wù)的記帳和處理進(jìn)行設(shè)置。R/3 系統(tǒng)的專(zhuān)門(mén)業(yè)務(wù)功能能關(guān)心大唐電信科技股份有限公司對(duì)專(zhuān)門(mén)帳務(wù)進(jìn)行治理。計(jì)提個(gè)不壞帳預(yù)備也是專(zhuān)門(mén)交易的一種。計(jì)提個(gè)不壞帳預(yù)備是在逐筆分析應(yīng)收帳款時(shí)對(duì)個(gè)不應(yīng)收帳款計(jì)提的有針對(duì)性的壞帳預(yù)備。在對(duì)客戶(hù)余額進(jìn)行分析的時(shí)候，能夠清晰明白為該客戶(hù)計(jì)提的壞帳預(yù)備的金額。憑證和科目的處理當(dāng)業(yè)務(wù)往來(lái)被記帳到一個(gè)科目，系統(tǒng)就自動(dòng)更新科目余額。系統(tǒng)也記下憑證中的哪些項(xiàng)目已被記帳到那個(gè)科目中。因此，任何科目的科目余額和各行項(xiàng)目均能夠檢查?？颇坑囝~科目余額提供一個(gè)按期間、分成

40、借方或貸方的交易數(shù)字概況。與此類(lèi)似，每個(gè)期間的營(yíng)業(yè)額和專(zhuān)門(mén)的總分類(lèi)帳業(yè)務(wù)如定金及該會(huì)計(jì)年度的應(yīng)付匯票等均可一目了然。那個(gè)地點(diǎn)，用戶(hù)就能夠直接進(jìn)入行項(xiàng)目的顯示。行項(xiàng)目顯示行項(xiàng)目顯示提供一個(gè)科目的未清和已結(jié)清項(xiàng)目的概況。用戶(hù)能夠指定各個(gè)項(xiàng)目的哪些資料出現(xiàn)在屏幕上。例如，一位用戶(hù)可能對(duì)支付條款有興趣。而另一位可能對(duì)行項(xiàng)目的催帳數(shù)據(jù)更感興趣。在行項(xiàng)目顯示中能夠使用范圍廣泛的合計(jì)和選擇功能。例如，可使用合計(jì)功能對(duì)每一種憑證類(lèi)型計(jì)算合計(jì)值，以分不顯示每種憑證類(lèi)型的行項(xiàng)目；可使用尋查功能，使不必要的項(xiàng)目不顯示。用于科目分析的其它選項(xiàng)包括：欠款天數(shù) (按過(guò)期的天數(shù) )凈值/現(xiàn)金折扣概況顯示支付行為顯示信貸限額

41、單科目顯示使用戶(hù)能快速、高效地找到全部所需的憑證。催款通知經(jīng)常有客戶(hù)不能及時(shí)支付到期的貨款，現(xiàn)在就應(yīng)發(fā)出催款通知提醒他們有未清的債務(wù)。催款由催款程序自動(dòng)處理。該程序決定：將被催款的客戶(hù)和到期項(xiàng)目該客戶(hù)的催款等級(jí)基于催款等級(jí)的催款通知信函同催款通知一道，其它類(lèi)型的信函也能夠由系統(tǒng)生成。這包括以下寄給客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告：收款通知信件形式的對(duì)帳單和未清項(xiàng)目清單一般信件余額確認(rèn)書(shū)憑證摘要匯票手續(xù)費(fèi)結(jié)算單利息計(jì)算處理客戶(hù)和憑證時(shí)用戶(hù)能夠提出信函申請(qǐng)。信函能夠在某些指定環(huán)節(jié)自動(dòng)生成，或者由人工啟動(dòng)。a) 收款通知系統(tǒng)自動(dòng)生成收款通知，告訴客戶(hù)哪些未清項(xiàng)目已收到他們的付款并已結(jié)清。假如結(jié)清時(shí)出現(xiàn)差值，則要求業(yè)務(wù)

42、伙伴澄清或?yàn)橹犊?。假如差不多收款而尚未結(jié)清相關(guān)未清項(xiàng)目，則要求客戶(hù)講明該項(xiàng)付款將結(jié)清哪些未清項(xiàng)目。b) 對(duì)帳單和未清項(xiàng)目清單用戶(hù)對(duì)帳單用于對(duì)帳，并為客戶(hù)提供以下信息：結(jié)轉(zhuǎn)的余額所選期間的全部項(xiàng)目科目的期末余額未清項(xiàng)目清單是對(duì)帳單的專(zhuān)門(mén)形式。它是為對(duì)帳或提供信息目的而寄給客戶(hù)的。有時(shí)候，那個(gè)清單也用作催款單。直到要求的到期日之前的未清項(xiàng)目都可從那個(gè)清單中看出。假如分支機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)包括在致總部的信函中，則它們的地址將列在信函末尾。c) 一般信件一般信件包括個(gè)不信件和標(biāo)識(shí)信件。個(gè)不信件同意客戶(hù)輸入個(gè)不的文本。文本是分不保存的。系統(tǒng)自動(dòng)決定屬于客戶(hù)的信息，如地址。標(biāo)準(zhǔn)信件能使用預(yù)先定義的文本，系統(tǒng)自動(dòng)決

43、定地址等屬于客戶(hù)的資料。例如，用戶(hù)能夠發(fā)一封標(biāo)準(zhǔn)信件客戶(hù)，通知客戶(hù)用戶(hù)會(huì)計(jì)部門(mén)中有的人事變動(dòng)。d) 余額確認(rèn)書(shū)余額確認(rèn)書(shū)用于在審計(jì)過(guò)程中與客戶(hù)的對(duì)帳。例如，能夠首先決定那些余額最多的客戶(hù)，為這些客戶(hù)生成余額確認(rèn)書(shū)；然后能夠用選擇和隨機(jī)選擇等方式在剩余客戶(hù)中選出數(shù)量有代表性的一批客戶(hù)，為他們生成余額確認(rèn)書(shū)。e) 憑證摘要用憑證摘要，用戶(hù)能夠告知你的客戶(hù)某一特不的行項(xiàng)目 (例如，貸項(xiàng)憑證)。系統(tǒng)會(huì)記錄下哪些憑證行項(xiàng)目曾被選擇。f) 匯票手續(xù)費(fèi)結(jié)算單假如客戶(hù)用匯票支付了發(fā)票，則生成一個(gè)匯票手續(xù)費(fèi)結(jié)算單，同時(shí)自動(dòng)生成信函，告知客戶(hù)被收取了哪些費(fèi)用。g) 利息計(jì)算可生成前有關(guān)利息數(shù)據(jù)的信函。該數(shù)據(jù)涉及：

44、行項(xiàng)目利息計(jì)算：向差不多超期的行項(xiàng)目，或者凈支付在到期日后才付完的項(xiàng)目，收取利息。科目利息計(jì)算：利息由科目余額中收取。例如能夠用這種方法計(jì)算雇主借款科目的利息。在這兩種情況下，都生成有結(jié)算信息的附信，系統(tǒng)配備有為此目的的信件，用戶(hù)能夠?qū)λM(jìn)行修改。h) 內(nèi)部憑證內(nèi)部憑證使用戶(hù)能夠生成具有全部已輸入系統(tǒng)的字段的完整憑證。假如沒(méi)有原始憑證的話(huà)，這種內(nèi)部憑證能夠用作內(nèi)部使用的憑證。報(bào)表R/3 應(yīng)收帳款模塊提供大量關(guān)于客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表，這些報(bào)表能夠打印出來(lái)，或者直接在屏幕上顯示。原則上，報(bào)表系統(tǒng)是如此的設(shè)定：所有報(bào)表都能夠并行地運(yùn)行。打印時(shí)，用戶(hù)能夠選擇先將此信息存儲(chǔ)在一個(gè)暫存文件中。此后，用戶(hù)能夠決定

45、該數(shù)據(jù)是否要，以及在何處進(jìn)行物理輸出。a) 主記錄清單主記錄清單是查詢(xún)客戶(hù)主記錄資料的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表，并有許多選擇條件。選擇條件包括按郵政編碼的報(bào)表，或按統(tǒng)馭科目的報(bào)表。用戶(hù)能夠指定將打印到清單中的字段。例如，能夠生成只有客戶(hù)地址信息的清單，或包括銀行信息的清單。用戶(hù)也能夠得到一個(gè)包括客戶(hù)主記 錄中全部字段的清單。b) 客戶(hù)分析客戶(hù)分析是分析客戶(hù)行項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表。例如，關(guān)于任何指定到期日都能夠制出一個(gè)未清項(xiàng)目的清單。關(guān)于未清項(xiàng)目還能做各種分析，例如帳齡分析。R/3 系統(tǒng)應(yīng)收帳款模塊的憑證和帳戶(hù)查詢(xún)功能以及報(bào)表功能使大唐電信科技股份有限公司可從不同角度、多個(gè)側(cè)面查詢(xún)債權(quán)掛帳及收款信息，可進(jìn)行帳齡分析，

46、還可查詢(xún)每筆業(yè)務(wù)明細(xì)以及客戶(hù)欠款余額等，生成靈活、豐富的報(bào)表財(cái)務(wù) 。客戶(hù)信貸治理客戶(hù)信貸治理提供了一種選擇，依照對(duì)客戶(hù)信用程度的評(píng)估，決定是否同意訂貨。這是通過(guò)信貸限額來(lái)實(shí)行的。那個(gè)限額在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和已記帳銷(xiāo)售中檢查，假如超過(guò)了那個(gè)限額，系統(tǒng)就發(fā)出一個(gè)警告或一個(gè)差錯(cuò)信息，這決定于系統(tǒng)的設(shè)置。憑證能夠被記帳，其它的操作能夠接著。信貸限額可定為不同的等級(jí)。信貸限額利用“信用操縱區(qū)域”來(lái)分配和監(jiān)測(cè)。一個(gè)信用操縱區(qū)域由一個(gè)或多個(gè)公司代碼組成。假如差不多設(shè)置了一個(gè)信用操縱區(qū)域，而且已為客戶(hù)規(guī)定了預(yù)值，那么在設(shè)置客戶(hù)主記錄時(shí)信貸數(shù)據(jù)就被自動(dòng)設(shè)置。a) 分配信貸限額能夠?qū)μ囟蛻?hù)或若干客戶(hù)分配一個(gè)信貸限額。為

47、了將客戶(hù)按業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)并啟動(dòng)相應(yīng)的檢查，用戶(hù)能夠?yàn)榭蛻?hù)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)規(guī)定了在訂貨過(guò)程中要進(jìn)行哪些檢查。此外，客戶(hù)能夠按行業(yè)、國(guó)不合并成組。單個(gè)信用限額：區(qū)域A單個(gè)信用限額：區(qū)域A4,000區(qū)域B5,000區(qū)域C4,000區(qū)域D6,000總體信用限額：10,000最大單個(gè)信用限額：7,000客戶(hù)信用限額示例客戶(hù)：XXXXX信用操縱區(qū)域總體信用限額。該客戶(hù)在所有信用操縱區(qū)域中所得到的信貸總數(shù)不能超過(guò)此總體信用限額。最大單個(gè)信用限額。該客戶(hù)在任何一個(gè)信用操縱區(qū)域中所得到的信貸金額不能超過(guò)最大單個(gè)信用限額。單個(gè)信用限額。單個(gè)信用限額規(guī)定了該客戶(hù)在單個(gè)信用操縱區(qū)域中的信用限額。假設(shè)該示例客戶(hù)在信

48、用操縱區(qū)域 A、B、C 中已分不獲得信貸金額 3,000、4,000、2,000，當(dāng)它希望再在信用操縱區(qū)域 D 中獲得信貸金額 3,000 時(shí)，系統(tǒng)將提示該客戶(hù)已超出總體信用限額。b) 監(jiān)控信貸限額對(duì)信用操縱區(qū)中的每一個(gè)客戶(hù)，系統(tǒng)計(jì)算并顯示以下數(shù)據(jù)：來(lái)自銷(xiāo)售的未驗(yàn)明有爭(zhēng)議的應(yīng)收款來(lái)自專(zhuān)門(mén)交易的與信貸限額有關(guān)的應(yīng)收款，例如定金定單 價(jià)值，由未清單、未清發(fā)貨、和未清發(fā)票組成總負(fù)債 (其它的總和 )所顯示的總負(fù)債當(dāng)發(fā)票被記帳時(shí)自動(dòng)增加而當(dāng)收到付款時(shí)就減少。假如總負(fù)債超過(guò)了信用操縱區(qū)中客戶(hù)的信貸限額，系統(tǒng)就提供一個(gè)警告。然而，仍然能夠輸入發(fā)票。信貸 限額被超過(guò)的日期由系統(tǒng)記錄。信貸限額以操縱區(qū)域單獨(dú)信

49、貸限額貨幣維護(hù)。該貨幣與本位幣無(wú)關(guān)。系統(tǒng)將金額加以換算以更新信貸限額。這并不阻礙交易額更新與記帳。c) 顯示及分析功能系統(tǒng)用各種功能來(lái)支持信貸限額的監(jiān)測(cè)。在任何時(shí)候用戶(hù)都可了解當(dāng)前的概況。用戶(hù)能夠顯示關(guān)于一個(gè)客戶(hù)的下列數(shù)據(jù)：主記錄中的變動(dòng)帳齡最長(zhǎng)的到期未清項(xiàng)目客戶(hù)的定單價(jià)值，分為未清單、未清發(fā)貨和未清發(fā)票最后一次付款行項(xiàng)目催款和付款數(shù)據(jù)為了使反應(yīng)迅速靈活，系統(tǒng)提供了多種分析選擇?？蛻?hù)能夠按營(yíng)業(yè)額和付款行為來(lái)分 析。用戶(hù)能夠從信貸治理進(jìn)入財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)。能夠進(jìn)行到期日分析、應(yīng)付款行為的進(jìn)一步評(píng)價(jià)、或者DSO指標(biāo) (日銷(xiāo)售未清指標(biāo) )的計(jì)算。數(shù)據(jù)能夠隨意壓縮或擴(kuò)展 (從未清項(xiàng)目顯示到客戶(hù)的信貸治理數(shù)

50、據(jù) )。評(píng)估也能夠用圖形來(lái)預(yù)備和描述。為了資料或文檔的目的，能夠從行項(xiàng)目顯示、科目分析、及信貸治理開(kāi)始，建立信貸記錄表。那個(gè)表包含以下數(shù)據(jù)：地址和通信數(shù)據(jù)信貸限額，上次通知客戶(hù)的日期來(lái)自信貸治理主記錄的字段未清發(fā)貨、發(fā)票及定單的合計(jì)余額、欠款天數(shù)、客戶(hù)的稅款、以及付款行為集成使用會(huì)計(jì)和銷(xiāo)售，就能夠從信貸治理中顯示和編輯銷(xiāo)售憑證。d) 定單接收和發(fā)貨中的信貸操縱為了確保用戶(hù)的信貸限額不被超過(guò)，在收到定單的當(dāng)時(shí)和以后臨發(fā)貨之前，都有必要進(jìn)行信貸檢查。集成地使用銷(xiāo)售及分銷(xiāo)子系統(tǒng)，就能進(jìn)行自動(dòng)信貸審核，其中也能夠描述復(fù)雜的生效規(guī)則。依照客戶(hù)被指定的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，實(shí)行下列檢查：統(tǒng)計(jì)的信貸限額檢查考慮到發(fā)貨截

51、止日和到期日的動(dòng)態(tài)信貸限額檢查其它信息可作為信貸審查用的附加輸入值，包括：憑證價(jià)值支付條款等關(guān)健性字段的變化超期項(xiàng)目的結(jié)構(gòu)大唐電信科技股份有限公司的要求R/3 系統(tǒng)的客戶(hù)信貸治理功能，結(jié)合其他功能，能夠完全滿(mǎn)足大唐電信科技股份有限公司可對(duì)客戶(hù)信用分析處理要求。應(yīng)付帳款模塊概述R/3 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)核算保存和治理所有供應(yīng)商的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，它直接與采購(gòu)系統(tǒng)集成。當(dāng)業(yè)務(wù)部門(mén)作發(fā)票校驗(yàn)或收貨時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證。應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)核算實(shí)時(shí)地同總分類(lèi)帳集成。所有對(duì)供應(yīng)商帳戶(hù)的記帳也將同時(shí)被記入總分類(lèi)帳。交易更新各個(gè)總帳科目 (如應(yīng)付款及定金 )。靈活的科目分析功能和到期日預(yù)測(cè)為用戶(hù)提供了單個(gè)供應(yīng)商科

52、目現(xiàn)狀的概覽。在信函方面，系統(tǒng)同意用戶(hù)將余額確認(rèn)書(shū)、利息結(jié)算及其它通知等按不同的公司個(gè)不處理。該系統(tǒng)與現(xiàn)金治理和預(yù)測(cè)系統(tǒng)的直接連接是流淌規(guī)劃的一個(gè)有價(jià)值的工具供應(yīng)商主記錄供應(yīng)商主記錄包含公司與供應(yīng)商的業(yè)務(wù)關(guān)系所需要的全部數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)操縱著記帳業(yè)務(wù)也操縱著記帳數(shù)據(jù)的處理。會(huì)計(jì)部門(mén)和采購(gòu)部門(mén)都需使用那個(gè)主記錄。供應(yīng)商主記錄在系統(tǒng)中是集中存儲(chǔ)的。這就保證了數(shù)據(jù)了一致性、實(shí)時(shí)性和無(wú)冗余。供應(yīng)商記錄提供：某些供應(yīng)商全部數(shù)據(jù)的概況靈活的數(shù)據(jù)獵取用于操縱支付業(yè)務(wù)并表現(xiàn)業(yè)務(wù)過(guò)程的基準(zhǔn)數(shù)據(jù) (初始發(fā)票記帳 )供應(yīng)商主記錄是治理與供應(yīng)商的業(yè)務(wù)聯(lián)系的一種靈活的方法，供應(yīng)商主記錄的靈活設(shè)計(jì)能專(zhuān)門(mén)好地適應(yīng)專(zhuān)門(mén)需要 (

53、如一次性交易 )。a) 結(jié)構(gòu)每一個(gè)主記錄都包含三類(lèi)數(shù)據(jù)。它關(guān)心用戶(hù)講明特定操作中的不同組織結(jié)構(gòu)：一般數(shù)據(jù)：對(duì)每個(gè)公司代碼及公司采購(gòu)部門(mén)都同樣適用的數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)：反映各個(gè)公司與供應(yīng)商間專(zhuān)門(mén)安排的數(shù)據(jù)采購(gòu)部門(mén)數(shù)據(jù)：隨各個(gè)公司的采購(gòu)部門(mén)的不同而不同的數(shù)據(jù)。一般數(shù)據(jù)包括地址和電信數(shù)據(jù) (電話(huà)、傳真及電傳的資料 )、供應(yīng)商的一般資料 (集團(tuán) 公司、行業(yè)分支 )，也包括銀行詳情。公司代碼數(shù)據(jù)包括公司關(guān)于支付業(yè)務(wù)。催款程序和信函資料等規(guī)定。這一數(shù)據(jù)包括達(dá)成協(xié)議的支付條款和支付方法 (用支票、電匯、或者匯票 )。此外，通過(guò)統(tǒng)馭科目建立起與總帳的連接。那個(gè)總分類(lèi)帳科目中的余額在記帳到供應(yīng)商明細(xì)科目時(shí)就會(huì)自動(dòng)

54、更新。采購(gòu)部門(mén)數(shù)據(jù)包括查詢(xún)、定單、及發(fā)票核查等資料。只有當(dāng)使用 SAP 系統(tǒng)的采購(gòu)功能時(shí)用戶(hù)才會(huì)需要這些數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)能夠在用戶(hù)需要的任何時(shí)候加入或修改。關(guān)于那個(gè)功能的詳細(xì)資料請(qǐng)見(jiàn)有關(guān)物料治理系統(tǒng)模塊的介紹。在差不多集成了 SAP 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和物料治理模塊的系統(tǒng)中，用戶(hù)能夠單獨(dú)建立供應(yīng)商主記錄中的各類(lèi)數(shù)據(jù)，也可同時(shí)建立供應(yīng)商主記錄的所有數(shù)據(jù)。它們能夠如下進(jìn)行：在公司代碼層次上分不完成在采購(gòu)區(qū)域?qū)哟紊戏植煌瓿赏瑫r(shí)在公司代碼和采購(gòu)區(qū)域的層次上集中地完成。供應(yīng)商一般數(shù)據(jù)：供應(yīng)商編號(hào)：0000001供應(yīng)商一般數(shù)據(jù)：供應(yīng)商編號(hào)：0000001名稱(chēng)：XXX有限公司公司代碼層數(shù)據(jù)：公司代碼：1000付款方式：

55、支票采購(gòu)數(shù)據(jù)：采購(gòu)部門(mén)：0001定單處理：001公司代碼層數(shù)據(jù)：公司代碼：2000付款方式：銀行轉(zhuǎn)帳采購(gòu)數(shù)據(jù)：采購(gòu)部門(mén)：0002定單處理：002供應(yīng)商主記錄結(jié)構(gòu)示意圖供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的格式有助于保證采購(gòu)和會(huì)計(jì)部門(mén)所使用的供應(yīng)商數(shù)據(jù)是一致的同時(shí)無(wú)冗余。b) 處理主記錄為了處理供應(yīng)商主記錄，系統(tǒng)提供了創(chuàng)建、更改、和顯示功能。用戶(hù)能夠依照職員的職責(zé)處理這些功能的授權(quán)。例如，一組指定的職員將只能顯示數(shù)據(jù)，另一組則同意 創(chuàng)建和更改數(shù)據(jù)。創(chuàng)建供應(yīng)商主記錄由于有多層共享數(shù)據(jù)，因此它的創(chuàng)建能夠在多個(gè)層次上。采購(gòu)部門(mén)創(chuàng)建并維護(hù)總體數(shù)據(jù)和大量的采購(gòu)數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)部門(mén)則維護(hù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。因此也能夠一次性創(chuàng)建。更改數(shù)據(jù)用戶(hù)決定哪

56、些字段能夠在以后更改。例如，能夠設(shè)置統(tǒng)馭科目不能被更改。用戶(hù)隨時(shí)都能夠直接進(jìn)入用戶(hù)想更改的區(qū)域。系統(tǒng)會(huì)記下所有作過(guò)的更改，因此用戶(hù)任何時(shí)候都能看到更改過(guò)程的一個(gè)概況。顯示數(shù)據(jù)顯示功能也使用戶(hù)能夠只進(jìn)入那些用戶(hù)感興趣的區(qū)域。用戶(hù)可從顯示轉(zhuǎn)入更改功能，也能夠調(diào)出另一個(gè)主記錄來(lái)顯示或更改。可設(shè)置的、易于使用的用戶(hù)界面使用戶(hù)能方便快捷地編輯和治理主記錄。R/3系統(tǒng)能依照用戶(hù)的工作分配設(shè)置不同的授權(quán)來(lái)操縱對(duì)主記錄的創(chuàng)建/更改/顯示，使系統(tǒng)內(nèi)的數(shù)據(jù)信息既正確又安全SAP R/3 系統(tǒng)應(yīng)付帳款模塊既能完全滿(mǎn)足大唐電信科技股份有限公司對(duì)供應(yīng)商自然情況、歷史往來(lái)情況及債務(wù)余額等情況進(jìn)行綜合治理和分類(lèi)治理的要求，

57、又能夠關(guān)心大唐電信建立有效的采購(gòu)數(shù)據(jù)庫(kù)。支付在SAP 系統(tǒng)中能夠有二種支付方式：a) 自動(dòng)付款假如用戶(hù)與銀行能夠?qū)嵭羞B接，能夠讓系統(tǒng)運(yùn)行自動(dòng)付款程序。自動(dòng)對(duì)應(yīng)付帳搜索，把到期的應(yīng)付款付出并產(chǎn)生支付會(huì)計(jì)憑證。假如未與銀行實(shí)行連接，能夠運(yùn)行自動(dòng)付款程序，產(chǎn)生付款建議書(shū)，系統(tǒng)會(huì)把到期的應(yīng)付款列成清單，用戶(hù)再安排付款。b) 人工付款用戶(hù)也能夠人工逐筆付款，并輸入付款憑證。特不總帳業(yè)務(wù)在對(duì)供應(yīng)商的付款業(yè)務(wù)中，會(huì)有預(yù)付款，定金，應(yīng)付票據(jù)等業(yè)務(wù)，它與供應(yīng)商相關(guān)，但此類(lèi)業(yè)務(wù)的金額與供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)下的應(yīng)付帳款（主記錄中的統(tǒng)馭科目）在資產(chǎn)負(fù)債表中屬于不同性質(zhì)的或不同類(lèi)不的。這些專(zhuān)門(mén)業(yè)務(wù)在 R/3 系統(tǒng)中用一個(gè)專(zhuān)門(mén)總

58、分類(lèi)帳標(biāo)記指出。憑證和帳戶(hù)的處理a) 供應(yīng)商科目余額供應(yīng)商科目余額表示出每一指定期間與該供應(yīng)商交易數(shù)字的概況，它分成借項(xiàng)和貸項(xiàng)。用戶(hù)能夠容易地看到各期間的營(yíng)業(yè)額，也能夠看到整個(gè)會(huì)計(jì)年度的專(zhuān)門(mén)營(yíng)業(yè)額 (定金、匯票等)。用戶(hù)能夠立即進(jìn)入屏幕上所顯示的項(xiàng)目。b) 供應(yīng)商科目行項(xiàng)目用戶(hù)能夠按用戶(hù)喜愛(ài)或要求的方式設(shè)置供應(yīng)商科目行項(xiàng)目的顯示。這使用戶(hù)能夠按照一定的標(biāo)準(zhǔn)將項(xiàng)目范圍限制到一個(gè)更易治理的數(shù)量。用戶(hù)能夠顯示個(gè)不項(xiàng)目或者顯示總計(jì)。系統(tǒng)還備有對(duì)查功能，它使用戶(hù)能夠顯示清單的某些部分。對(duì)帳單系統(tǒng)提供多種方式來(lái)分析供應(yīng)商帳戶(hù)。例如，用戶(hù)能夠產(chǎn)生信件形式的對(duì)帳單和未清項(xiàng)清單帳戶(hù)確認(rèn)書(shū)，供應(yīng)商對(duì)帳單用于對(duì)帳，

59、或者用來(lái)獲得業(yè)務(wù)伙伴的信息。對(duì)帳單指出起始余額、選定時(shí)段內(nèi)的所有項(xiàng)目、以及最終余額。內(nèi)部憑證使用戶(hù)將已輸入系統(tǒng)的憑證完整地輸出。當(dāng)用戶(hù)沒(méi)有原始憑證時(shí)，或者需要內(nèi)部流通的憑證時(shí)，都能夠使用內(nèi)部憑證。報(bào)表盡管用戶(hù)能夠進(jìn)行多種在線(xiàn)評(píng)估，但即使在 R/3 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)中用戶(hù)也會(huì)需要制作某些報(bào)表復(fù)制件。用戶(hù)能夠在線(xiàn)運(yùn)行所有報(bào)表。用戶(hù)將報(bào)表輸出送入屏幕或者打印機(jī)。假如用戶(hù)將輸出送入打印機(jī)，用戶(hù)可將報(bào)表保存在一個(gè)暫存文件中， 并商定以后是否要輸出，和向哪里輸出。a) 主記錄清單系統(tǒng)提供若干主記錄信息評(píng)估和選擇條件，這包括按郵政編碼和按統(tǒng)馭科目評(píng)估。用戶(hù)能夠指定該清單中打印的字段數(shù)目。在調(diào)出報(bào)表時(shí)，用戶(hù)也能夠

60、在一定程度上阻礙將清單分類(lèi)的方式。b) 供應(yīng)商分析系統(tǒng)備有一些為供應(yīng)商項(xiàng)目提供的報(bào)表。例如，用戶(hù)能夠選定的一個(gè)結(jié)帳日期寫(xiě)出一 份未清項(xiàng)目的清單。R/3 系統(tǒng)應(yīng)付帳款模塊的憑證和帳戶(hù)查詢(xún)功能以及報(bào)表功能能完全滿(mǎn)足大唐電信科技股份有限公司應(yīng)付帳帳務(wù)分析會(huì)計(jì)需求。固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)核算概述在SAP R/3財(cái)會(huì)子系統(tǒng)中的資產(chǎn)模塊，能處理資產(chǎn)的購(gòu)置、報(bào)廢、轉(zhuǎn)移和折舊等業(yè)務(wù)。在以上的資產(chǎn)處理業(yè)務(wù)中能夠按法定方法進(jìn)行折舊處理，并與總帳相集成自動(dòng)產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證，也能夠依照自定義的許多折舊和評(píng)估的方法，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行不同的折舊、估算利息方面的處理，以滿(mǎn)足內(nèi)部治理的需要，而這些處理的信息并未在外部會(huì)計(jì)中反映，這些功能為用戶(hù)提