財務(wù)出納會計崗位職責

1、財務(wù)出納會計崗位職責財務(wù)出納崗位職責11、負責每天的收銀工作。微信收款、支付寶、現(xiàn)金、刷卡收款，支付費用報銷。2、登記每天的收款機支出賬本，登記電子版收支明細。3、前臺電話接聽。4、主管安排的其他工作。財務(wù)出納崗位職責21：負責支付貨款、開具收款收據(jù)、支票;每日整理好付款單據(jù)、打印銀行回單;2：負責更新銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬的登記工作，日清月結(jié)賬實相符;3：各銀行每個月電子明細賬單的統(tǒng)一下載歸檔;4：銀行賬戶的開戶、銷戶、回款管理;5：國內(nèi)電商平臺支付寶、京東錢包等操作;6：借款表管理、及時更新同天數(shù)據(jù);7：工資發(fā)放;8：資金預(yù)算;9：上級領(lǐng)導交辦的其他事宜。財務(wù)出納崗位職責31、按照國家有關(guān)

2、現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。2、遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對;銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。3、根據(jù)財務(wù)部規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時，要嚴格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。4、掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。應(yīng)嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納

3、這個崗位上堵塞結(jié)算漏洞。5、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù);2、負責銀行賬戶的日常結(jié)算，包括銀行結(jié)算單據(jù)的填發(fā)、取得、核對;3、審核財務(wù)單據(jù)，整理檔案，管理發(fā)票。4、統(tǒng)計，打印，呈交，登記保管和數(shù)報表和報告。5、月末與銀行核對存款余額，檢查現(xiàn)金、銀行存款、支票等所有票據(jù);6、完成上級指派的其他工作。要進行賠償。6、保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票，高度重視，建立嚴格的管理辦法。財務(wù)出納崗

4、位職責41、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù);2、負責銀行賬戶的日常結(jié)算，包括銀行結(jié)算單據(jù)的填發(fā)、取得、核對;3、審核財務(wù)單據(jù)，整理檔案，管理發(fā)票。4、統(tǒng)計，打印，呈交，登記保管和數(shù)報表和報告。5、月末與銀行核對存款余額，檢查現(xiàn)金、銀行存款、支票等所有票據(jù);6、完成上級指派的其他工作。財務(wù)出納崗位職責51、根據(jù)銀行存款、現(xiàn)金收付完成收支明細表，按照收支明細表填寫出納日報表;2、按照公司規(guī)定，協(xié)助各部門支付貨款，支付借款以及員工的各類費用報銷款，每月公司員工的工資發(fā)放;3、隨時關(guān)注銀行存款余額，協(xié)助各部門查詢收付款款項;4、登記和跟進

5、借支還款報銷情況;5、負責及時更新應(yīng)收跟蹤表，并提醒收款人員跟進應(yīng)收未收項目;6、定期盤點在管資金，確保資金賬戶應(yīng)收應(yīng)付資金滿足日常正常開支;7、領(lǐng)導交辦的其他事務(wù)。財務(wù)出納崗位職責61、負責日常收支的管理和核對;2、基本賬務(wù)的核對，負責開具各項票據(jù);3、保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;4、辦公室行政日常工作;5、總經(jīng)理交代的其他日常事務(wù)。財務(wù)出納崗位職責71、負責收集和審核原始憑證，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;2、對審核無誤的單據(jù)進行支付，及時登記相關(guān)資金及銀行日記賬;3、按照客戶簽訂的合同約定條款辦理財務(wù)手續(xù)和收付款項目，合同的整理歸檔;4、發(fā)票的開具及勾選認證等相關(guān)工

6、作;5、協(xié)助進行資金、稅務(wù)、銀行業(yè)務(wù)、內(nèi)控制度的管理;6、負責完成上級領(lǐng)導交辦的其他工作。財務(wù)會計專員崗位職責要求1應(yīng)付事項：完成與采購部門對接，核算，返讓利計算與復核等于采購相關(guān)的票、貨、款以及財務(wù)記賬工作財務(wù)分析：對庫存以及板塊進行閱讀財務(wù)分析月度報表：每月按時完成集團財務(wù)報表，HFM報表，BI報表以及其他報表整理和上報。臺賬整理：保證金臺賬登記與整理;復核保證金收支。各業(yè)務(wù)部門數(shù)據(jù)調(diào)取查閱支持以及領(lǐng)導交辦的其他事項財務(wù)會計專員崗位職責要求21. 公司各項日常賬務(wù)憑證的編制、審核;發(fā)票認證、發(fā)票開具;2. 與稅務(wù)等部門的溝通協(xié)調(diào);3. 處理公司與進出口有關(guān)的財務(wù)問題; 及時申報出口退稅;4

7、. 編制周、月財務(wù)報表，季度財務(wù)分析;5. 公司財務(wù)報表的申報、所得稅匯算清繳等全套工作;6. 會計數(shù)據(jù)檔案的收集、整理、編制和保管;財務(wù)會計專員崗位職責要求31、執(zhí)行公司財務(wù)制度，在上級的領(lǐng)導和監(jiān)督下定期完成量化的工作要求，并能獨立處理和解決所負責的任務(wù);2、負責財務(wù)預(yù)算、審核、監(jiān)督工作，按照公司及政府有關(guān)部門要求及時編制各種財務(wù)報表并報送相關(guān)部門;3、負責公司經(jīng)營管理分析、財務(wù)分析;4、協(xié)助公司辦理工商、稅務(wù)、銀行及日常事物工作;5、購_，開具與保管發(fā)票，單據(jù)審核，制作記帳憑證;6、辦理其他有關(guān)的財會事務(wù)，做好文書及日常事務(wù)工作。財務(wù)會計專員崗位職責要求41、負責報銷單據(jù)的審核、憑證的編制

8、;2、負責應(yīng)付及預(yù)付款項的核算、結(jié)算工作，定期進行應(yīng)付及預(yù)付款項的對賬;3、負責資產(chǎn)負債表科目余額的定期清理;4、負責月度財務(wù)對帳，結(jié)帳，及時處理結(jié)帳過程中的問題;5、每月編制財務(wù)報表及經(jīng)營分析報表，為管理者進行決策提供依據(jù);6、協(xié)助部門經(jīng)理建立、健全公司與財務(wù)管理有關(guān)的各項規(guī)章制度;7、負責公司稅務(wù)核算，編制與稅務(wù)相關(guān)的財務(wù)報表，并定期報稅;8、領(lǐng)導分配的其他工作與交辦的工作事項。財務(wù)會計專員崗位職責要求51、按公司財務(wù)管理制度嚴格進行審查原始憑證，并填制相對應(yīng)記賬憑證，按時裝訂會計憑證。2、 負責公司月度產(chǎn)品成本核算及相關(guān)賬務(wù)處理。3、 定期檢查公司產(chǎn)品庫存及固定資產(chǎn)，保證賬實相符。4、對

9、公司生產(chǎn)成本及制作費用進行分析，提出降低成本費用的制度和措施。5、 為統(tǒng)計、預(yù)算、審計等相關(guān)部門及相關(guān)項目提供所需財務(wù)數(shù)據(jù)。6、每月計提核算稅金、費用、折舊等費用項目，按時完成報稅工作財務(wù)會計專員崗位職責要求61、負責財務(wù)部門管理工作;2、開具增值稅發(fā)票、納稅申報及分公司費用的報銷;3、負責日常財務(wù)核算，報銷單據(jù)審核，核對各個往來賬款;4、向公司管理層提供各項財務(wù)報告和必要的財務(wù)分析;5、進行納稅預(yù)測，成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核1、完成各項財務(wù)核算及會計業(yè)務(wù)，負責成本管理、費用支出控制、總賬。2、健全會計賬本，按照會計制度，做好記帳、算帳、結(jié)帳、報帳工作;做到憑證合法、手續(xù)完備、帳目健全

10、、數(shù)字準確、定期對帳。3、負責公司開票及審核各項支付，定期對應(yīng)收應(yīng)付帳款進行核查，協(xié)助加強應(yīng)收應(yīng)付帳款的管理;4、負責稅務(wù)申報工作;5、負責維護合同、報銷等臺賬;6、配合財務(wù)經(jīng)理出具財務(wù)分析數(shù)據(jù);7、 快遞及物流的賬務(wù)核對;8、完成上級交付的其它工作。第1篇：財務(wù)部崗位職責(會計、出納)財務(wù)部部長崗位職責1.負責領(lǐng)導企業(yè)的財務(wù)政策和財務(wù)管理制度的實施和運轉(zhuǎn)，直接對總經(jīng)理負責。2.按上級規(guī)定時限及時組織編制財務(wù)預(yù)算和結(jié)算。負責組織全企業(yè)的經(jīng)濟核算工作，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表，并向上級財務(wù)部門負責報告工作。3.負責組織財會人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記帳、算帳、報帳，及時提供真實的會

11、計核算資料，全面反映給企業(yè)領(lǐng)導。4.建立健全財務(wù)管理的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，重大問題及時報告總經(jīng)理。5.正確合理調(diào)度資金，提高資金使用效率，指導各部門搞好經(jīng)濟核算，加強財務(wù)管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財務(wù)計劃，為企業(yè)發(fā)展積累資金。6.協(xié)助總經(jīng)理處理好與工商、稅務(wù)、金融部門的關(guān)系、及時掌握財政、稅務(wù)及金融動向，并負責各項年檢工作。7.負責辦理銀行貸款及還貸手續(xù)。8.積極為總經(jīng)理當家理財，當好參謀。參與企業(yè)經(jīng)營管理，促進企業(yè)管理水平和經(jīng)濟效益的提高。9.精打細算，確保經(jīng)濟效益，合理制定各部門的生產(chǎn)指標、成本費用、專項資金和流動資金定額。10.督促、檢查企業(yè)財產(chǎn)、物資的使用、保管情況，確保企業(yè)

12、財產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。11.負責組織財務(wù)人員，定期開展財務(wù)分析工作，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導提出建議，促進企業(yè)不斷提高管理水平。12.督促本部門員工完整地保管公司的一切帳冊、報表憑證和原始單據(jù)，保存企業(yè)關(guān)于財務(wù)工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議。會計崗位職責1.負責企業(yè)費用核算，認真審核收支原始憑證，帳目清楚，數(shù)字準確，結(jié)算及時。2.負責每月各項按規(guī)定進行預(yù)提和待攤費用的核算。3.負責公司稅金臺帳的登記和稅金的繳納。4.負責公司各部門的費用報銷業(yè)務(wù)手續(xù)。5.按月編制月、季、年度會計表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。6.根據(jù)會計制度，定期

13、匯總會計憑證，并與科目明細帳核對相符，確保準確無誤。7.對公司的會計憑證、帳簿報表、財務(wù)計劃和重要經(jīng)濟合同等會計資料定期收集、審查、裝訂成冊，登記編號，按照會計檔案管理辦法的規(guī)定妥善保管，并按照規(guī)定辦理銷毀報批手續(xù)。8.定期對公司固定資金和流動資產(chǎn)進行清查、核實，確保財產(chǎn)的準確性，加強對固定資產(chǎn)和流動資金的管理，提高資金利用率。9.為領(lǐng)導提供可靠的經(jīng)營管理資料，應(yīng)嚴格按照財務(wù)管理制度的要求，認真做好記帳憑證的稽核，保證財務(wù)結(jié)算的正確、及時和真實。10.及時掌握流動資金使用和周轉(zhuǎn)的情況。11.學習有關(guān)國家財政政策、法規(guī)、財經(jīng)紀律和財會制度，提高思想水平和業(yè)務(wù)工作能力。12.按時完成領(lǐng)導交辦的其他

14、任務(wù)。出納崗位職責1.每日審核無誤的會計憑證，以此進行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)：1.1收付款時，認真復查會計憑證及付款單，如手續(xù)不全或有錯誤現(xiàn)象，及時退回會計改正，保證憑證準確無誤。1.2收付款時，要當面點清，以防差錯，數(shù)額大時，一定要有人復核。2.每日審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，以此登記現(xiàn)金日記帳：2.1現(xiàn)金日記帳所載的內(nèi)容不得隨便增減，必須同會計憑證相一致。2.2日記帳必須連續(xù)登記，不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁，不得跳行、隔頁。2.3文字和數(shù)字必須整潔清晰、準確無誤。3.負責按時發(fā)放工資、并填制有關(guān)的記帳憑證。4.嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)。5.銀行帳務(wù)和支票辦理：5.1收

15、到銀行回單時，及時登記后交給會計作帳。如有銀行退票，應(yīng)及時交會計沖帳，并重新更換支票。5.2憑領(lǐng)導審批的申領(lǐng)單方能開具支票。填寫支票時，應(yīng)做到時間、金額、帳號及收款人單位均正確無誤。5.3空白支票應(yīng)妥善保管。開出支票后要按編號順序進行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。5.4每月月初應(yīng)將上月會計憑證進行整理，檢查編號有無錯漏，將檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊，并妥善保管。5.5所有會計憑證、會計報表及有關(guān)文件進行保管，并做到出入庫皆有登記。5.6嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，努力提高業(yè)務(wù)水平。財務(wù)部主管會計的崗位職責：1.在財務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導下，按照會司經(jīng)營計劃和部門費用預(yù)算管理、工程項目分項管理的方針，處

16、理具體日常管理工作，保證部門預(yù)算和項目管理工作順利實施。2.協(xié)助財務(wù)經(jīng)理指導出納員按要求及時記錄相關(guān)業(yè)務(wù)，如實反映公司工程施工的各項經(jīng)濟活動和財務(wù)收支情況，保證各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)符合公司的管理要求，為公司高管提供真實可靠的決策依據(jù)。3.及時向財務(wù)經(jīng)理匯報和反映工作中存在的問題，產(chǎn)生的原因，并提出具體解決的辦法和建議，及時處理工作中發(fā)生的問題，支持和配合財務(wù)經(jīng)理做好財務(wù)工作，保證會計核算工作正常進行。4.嚴格按照財務(wù)管理制度的要求，計真做好記帳憑證的審核，財務(wù)處理符合公司按部門管理和項目管理的要求，做到帳目清楚，數(shù)字準確，結(jié)算及時。5.負責公司固定資產(chǎn)的核算，對公司財產(chǎn)的購置、轉(zhuǎn)讓、報損、報廢等業(yè)務(wù)進

17、行處理，對房屋、設(shè)備等各項財產(chǎn)進行登記，并定期對公司的全部財產(chǎn)進行抽查、核 對、盤點，保證公司資產(chǎn)的安全。6.對公司的全部固定資產(chǎn)的使用和管理提出合理的提議，充分利用公司現(xiàn)有資源，讓有限的資源發(fā)揮更大的經(jīng)濟效益。7.負責實收資本等權(quán)益類業(yè)務(wù)的處理核算。8.負責各項收入的核算，及時、準確處理各項銷售收入，工程承包收入工作。9.負責發(fā)票的領(lǐng)購、開票、收回、登記、保管和建立 支票回款登記臺帳工作。10.負責各種合同的收集、登記、合同相關(guān)信息與相關(guān)崗位的傳遞，及時掌握合同的進展情況，及時催收到期款項，對合同進行動態(tài)管理。11.負責部門預(yù)算資料、項目預(yù)算資料和重要經(jīng)濟合同、各種證件、批復等與財務(wù)相關(guān)文件

18、資料收集、審查、整理、分類、裝訂成冊、編制目錄、編號登記、保管；會計憑證、報表，總分類帳、明細分類帳等會計資料，按照會計檔案管理辦法的規(guī)定妥善保管。12.編制月、季、年度會計報表并分析和上報給財務(wù)經(jīng)理，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時，為公司領(lǐng)導提供可靠的經(jīng)營決策依據(jù)。13.負責公司各項稅金計算和票據(jù)的打印等相關(guān)業(yè)務(wù)。14.按月匯總會計憑證，并與科目明細帳核對相符15.及時掌握流動資金使用和周轉(zhuǎn)的情況，定期向財務(wù)經(jīng)理匯報工作。16.如果因個人工作不慎，給公司造成損失，公司視情節(jié)輕重給予行政或經(jīng)濟處罰。17.完成主管領(lǐng)導交辦的其它工作。出納崗位職責：1.根據(jù)財務(wù)經(jīng)理和會計審批

19、后的原始憑證或記帳憑證，辦理各種現(xiàn)金、銀行支出的會計業(yè)務(wù)，未經(jīng)批準辦理支出業(yè)務(wù)，后果自負。2.負責現(xiàn)金收支款項及財務(wù)處理。3.負責各種票據(jù)收兌業(yè)務(wù)。4.負責現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳的記錄和憑證編制錄入工作。5.每日下午對庫存進行現(xiàn)金清點，做到日清月結(jié)，帳實相符，帳帳相符。6.負責保管銀行預(yù)留的有關(guān)印鑒名章以及網(wǎng)上銀行支付款業(yè)務(wù)。7.負責職工工資、各種獎金及冿貼的發(fā)放以及費用報銷，并及時請回個人往來欠款。8.負責銀行回款單的電話查詢及回單的收取工作。9.負責各辦事處匯款單的填寫工作。及時進行支票回款登記，并將回款支票當日存入相應(yīng)的銀行帳戶，避免因存款不及時給公司造成經(jīng)濟損失和不必要的麻煩。10.根

20、據(jù)審核后的支出憑證編制錄入會計憑證，做到手續(xù)完備，部門、項目分類清楚，內(nèi)容簡明扼要，數(shù)字完整準確，帳目清楚。11.負責辦理公司有關(guān)稅收的繳納工作。負責現(xiàn)金、銀行收入及現(xiàn)金、銀行余額的統(tǒng)計工作，做到日匯報，月總結(jié)。12.負責每月與各銀行帳的余額核對，并在每月5日前將核對情況向財務(wù)會計進行匯報13.負責收集各種銀行結(jié)算單據(jù)、對帳單等，并及時處理和傳遞。14.每天向總經(jīng)理匯報當日資金流入和流出總量及銀行和現(xiàn)金存量。15.負責管理保險箱、各類票據(jù)以及銀行結(jié)算單據(jù)并正確加蓋有關(guān)印章。16.負責保管現(xiàn)金收訖、銀行收付訖及銀行預(yù)留的有關(guān)印鑒名章。17.完成主管領(lǐng)導交辦的其它工作第2篇：財務(wù)部出納崗位職責財務(wù)

21、部出納崗位職責1、服從公司領(lǐng)導和財務(wù)部負責人的領(lǐng)導和管理，處理好與本公司人員的協(xié)作關(guān)系；2、對分管的銀行存款、庫存現(xiàn)金和有價證券的完整和安全負責；3、銀行存款日記賬和現(xiàn)金存款日記賬的記錄統(tǒng)計工作；4、對分管的本部門有關(guān)印章、空白支票、銀行賬戶的使用負責；5、按時完成國稅、地稅、統(tǒng)計申報的工作，維護好與相關(guān)政府部門的關(guān)系；6、員工工資及費用報銷工作；7、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。第3篇：財務(wù)部出納崗位職責財務(wù)部出納崗位職責1、上班第一時間，檢查現(xiàn)金、有價證券及其他貴重物品。2、列明當天應(yīng)處理的事項，分清輕重緩急，根據(jù)工作時間合理安排。3、如有特殊情況，應(yīng)向有關(guān)領(lǐng)導及會計主管請示資金安排計劃。4、嚴

22、格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、公司領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。5、按上述程序辦理各項資金收付業(yè)務(wù)，除酌留一部分必要的備用資金外，需把當天收到的現(xiàn)金送存銀行，不得坐支現(xiàn)金。6、當天下班前，要完成日記賬的登記。登記日記賬之前，要審核現(xiàn)金收付款憑證及銀行存款收付款憑證。登記日記賬時，應(yīng)分清現(xiàn)金日記賬還是銀行存款日記賬，避免張冠李戴。每日結(jié)出各日記賬余額，以便隨時了解單位資金運作情況，合理調(diào)度資金。7、.當天下班前，出納員應(yīng)及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報表和憑證進行核對賬實核

23、對，必須保證現(xiàn)金實有數(shù)與日記賬、總賬相符。收到銀行對賬單的當天，出納員要將銀行存款日記賬與銀行對賬單進行核實，使銀行存款日記賬、總賬與對賬單在進行余額調(diào)節(jié)后相符。8、根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應(yīng)按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。9、根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計主管編制記賬憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作；做到及時準確，不得無故延誤。10、負責銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核

24、對存款余額，不符時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。11、及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。12、出納員不得兼管收入、費用、債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。13、保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負賠償責任，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設(shè)登記薄登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。14、負責編造每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。15、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導匯報收款情況。16、及時準確編制記賬

25、憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。17、.因特殊事項或情況，造成工作未完成的，應(yīng)列明未盡事項，留待次日優(yōu)先辦理。18、根據(jù)單位需要，每天或每周報送一次出納報告。19、每月終了3日內(nèi)，出納員應(yīng)當對其保管的支票、發(fā)票、有價證券，重要結(jié)算憑證進行清點，并按順序進行登記核對。20、根據(jù)公司需要，完成領(lǐng)導布置的其他工作。出納業(yè)務(wù)處理程序收款程序出納部門收入現(xiàn)金，須憑現(xiàn)金收入傳票(包括視同現(xiàn)金收入傳票的各項憑證)收款，其程序為：1.應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金收入傳票點收現(xiàn)款，鑒定現(xiàn)鈔的真?zhèn)螣o誤后，即在現(xiàn)金收入傳票加蓋收款日戳并蓋私章。 2.如需簽發(fā)或發(fā)還各種憑證時，應(yīng)于傳票下端制票員編號處登記號碼牌

26、號數(shù)(號碼牌應(yīng)與傳票加蓋騎縫私章)后，將號碼牌交給顧客憑向原經(jīng)辦部門領(lǐng)取所需憑證。 3.將收款后的傳票依序登記于： (1)現(xiàn)金收入帳。(2)現(xiàn)金收入日記帳后，傳票及附件遞交有關(guān)部門辦理。各有關(guān)部門辦妥手續(xù)后，按傳票所記號碼呼號收回號碼牌(應(yīng)注意有無涂改)，憑此交付信托單或憑證等。付款程序出納部門付出現(xiàn)金，須憑現(xiàn)金支出傳票(包括視同現(xiàn)金支票傳票的各項付款憑證)辦理。 1.凡付款傳票，均須依照程序先由經(jīng)辦員、會計人員及各級主管人員核章后始得付款。2.出納員支付款項時，須先查明傳票的核章具備后在傳票編列分號(每日自第一號依序編列)依序登記于： (1)現(xiàn)金支出帳。 (2)現(xiàn)金支出日記帳。3.在傳票及附件的憑證上加蓋付款日戳及私