壓縮空氣儲能設(shè)備項目運營管理制度

1、泓域咨詢/壓縮空氣儲能設(shè)備項目運營管理制度壓縮空氣儲能設(shè)備項目運營管理制度目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112802955 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc112802955 h 2 HYPERLINK l _Toc112802956 二、 壓縮空氣儲能：效率提升下，極具前景的大規(guī)模儲能技術(shù) PAGEREF _Toc112802956 h 3 HYPERLINK l _Toc112802957 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc112802957 h 3 HYPERLINK l _Toc112802958 四、 公司概況 PAGERE

2、F _Toc112802958 h 4 HYPERLINK l _Toc112802959 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112802959 h 4 HYPERLINK l _Toc112802960 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112802960 h 5 HYPERLINK l _Toc112802961 五、 供應(yīng)鏈管理的新發(fā)展 PAGEREF _Toc112802961 h 5 HYPERLINK l _Toc112802962 六、 供應(yīng)鏈管理的概念 PAGEREF _Toc112802962 h 9 HYPERLINK l _Toc11280

3、2963 七、 供應(yīng)商管理 PAGEREF _Toc112802963 h 10 HYPERLINK l _Toc112802964 八、 采購中的道德問題 PAGEREF _Toc112802964 h 13 HYPERLINK l _Toc112802965 九、 供應(yīng)鏈績效評價 PAGEREF _Toc112802965 h 14 HYPERLINK l _Toc112802966 十、 數(shù)量折扣模型 PAGEREF _Toc112802966 h 18 HYPERLINK l _Toc112802967 十一、 經(jīng)濟訂貨（生產(chǎn)）批量模型的應(yīng)用 PAGEREF _Toc112802967

4、 h 21 HYPERLINK l _Toc112802968 十二、 單期最優(yōu)訂貨量的確定 PAGEREF _Toc112802968 h 22 HYPERLINK l _Toc112802969 十三、 單期庫存管理問題描述 PAGEREF _Toc112802969 h 23 HYPERLINK l _Toc112802970 十四、 庫存控制的目標(biāo) PAGEREF _Toc112802970 h 23 HYPERLINK l _Toc112802971 十五、 有效庫存控制的必要條件和基本思路 PAGEREF _Toc112802971 h 24 HYPERLINK l _Toc112

5、802972 十六、 投資估算及資金籌措 PAGEREF _Toc112802972 h 31 HYPERLINK l _Toc112802973 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc112802973 h 33 HYPERLINK l _Toc112802974 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc112802974 h 33 HYPERLINK l _Toc112802975 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112802975 h 35 HYPERLINK l _Toc112802976 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc112802976 h 36 HYPER

6、LINK l _Toc112802977 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112802977 h 37 HYPERLINK l _Toc112802978 十七、 項目進度計劃 PAGEREF _Toc112802978 h 38 HYPERLINK l _Toc112802979 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc112802979 h 38產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析初步核算，地區(qū)生產(chǎn)總值增長6.5%，地方財政一般公共預(yù)算收入增長6.1%，社會消費品零售總額增長9.5%，城鎮(zhèn)居民消費價格上漲3.1%，年末登記失業(yè)率1.8%，居民人均可支配收入增長8.6%。當(dāng)前，我國經(jīng)濟

7、發(fā)展面臨前所未有的挑戰(zhàn)，但展現(xiàn)出巨大韌性，宏觀政策更加積極有為，穩(wěn)中向好、長期向好的基本趨勢沒有改變。鄭州作為正在建設(shè)中的國家中心城市，近年來，通過全市上下不懈努力，發(fā)展優(yōu)勢不斷積累，多重國家戰(zhàn)略疊加賦能，形成了獨具特色的樞紐體系、開放體系、制造業(yè)體系、商貿(mào)業(yè)體系，為加快形成國家高質(zhì)量發(fā)展區(qū)域增長極奠定了堅實基礎(chǔ)。面對世界大變局、中國新時代、防控常態(tài)化，我們必須始終牢記總書記的殷殷囑托，緊扣重要戰(zhàn)略機遇新內(nèi)涵，及時把握大勢，主動應(yīng)變求變，堅定信心、保持定力，干在實處、走在前列，努力把鄭州建設(shè)成為“發(fā)展高質(zhì)量、城市高品位、市民高素質(zhì)”“富而強、大而美”的國家中心城市。建議主要預(yù)期目標(biāo)：生產(chǎn)總值增

8、長6.5%左右，一般公共預(yù)算收入增長7%左右，居民人均可支配收入與經(jīng)濟增長同步，消費價格指數(shù)漲幅控制在3.5%左右，全社會研發(fā)投入經(jīng)費增長15%左右，登記失業(yè)率控制在4%以內(nèi)，節(jié)能減排、環(huán)境保護等指標(biāo)完成國家、省下達任務(wù)。壓縮空氣儲能：效率提升下，極具前景的大規(guī)模儲能技術(shù)壓縮空氣儲能系統(tǒng)是一種能夠?qū)崿F(xiàn)大容量、長時間電能儲蓄的電力儲能系統(tǒng)。通過壓縮空氣存儲多余的電能，在需要時，將高壓氣體釋放到膨脹機做功發(fā)電。傳統(tǒng)壓縮空氣儲能技術(shù)原理脫胎于燃氣輪機，其工作流程為：壓縮、儲存、加熱、膨脹、冷卻。當(dāng)前壓縮空氣技術(shù)以中溫蓄熱式壓縮空氣儲能為主。中溫技術(shù)將壓縮空氣加熱到200-300，溫度越高，轉(zhuǎn)換效率就

9、越高，最新壓縮空氣儲能的電轉(zhuǎn)換效率可以達到60-70%。但高溫對壓縮機等設(shè)備材料的要求更高，當(dāng)前產(chǎn)業(yè)化方向以中溫為主。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。公司概況（一）公司基本信息1、公司名稱：xx集團有限公司2、法定代表人：馮xx3、注冊資本：1310萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、

10、成立日期：2010-6-247、營業(yè)期限：2010-6-24至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額14348.6011478.8810761.45負(fù)債總額6776.685421.345082.51股東權(quán)益合計7571.926057.545678.94公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入43589.2334871.3832691.92營業(yè)利潤8240.466592.376180.34利潤總額6829.855463.885122.39凈利潤5122.39

11、3995.463688.12歸屬于母公司所有者的凈利潤5122.393995.463688.12供應(yīng)鏈管理的新發(fā)展為了更好地滿足顧客多樣化的需求，增強供應(yīng)鏈上各個企業(yè)的競爭力，隨著信息與通信科技領(lǐng)域新技術(shù)的不斷涌現(xiàn)，供應(yīng)鏈管理呈現(xiàn)出新的發(fā)展趨勢：供應(yīng)鏈的擴展又有了新的內(nèi)涵；更加注重供應(yīng)鏈的響應(yīng)速度；降低供應(yīng)鏈成本有了新思路；綠色供應(yīng)鏈從理論變成實踐。1、供應(yīng)鏈的擴展供應(yīng)鏈整合的范圍已擴展到二級和三級供應(yīng)商和客戶。日新月異的信息與通信技術(shù)為供應(yīng)鏈成員之間的信息共享提供了便利條件，也為供應(yīng)鏈的深度整合提供了可能。供應(yīng)鏈擴展的另一個趨勢是創(chuàng)建全球供應(yīng)鏈。隨著國際貿(mào)易壁壘的瓦解，越來越多的公司擴大了自

12、己的業(yè)務(wù)范圍，開始向全球拓展，不但在全球范圍內(nèi)建立了自己的生產(chǎn)基地和銷售網(wǎng)點，還在全球范圍內(nèi)聯(lián)合眾多企業(yè)，組建全球供應(yīng)鏈，并實現(xiàn)供應(yīng)鏈企業(yè)的優(yōu)勢互補與集成，合理利用資源，以降低運輸成本、生產(chǎn)成本和營運成本，進而增強企業(yè)的競爭力。為有效管理全球供應(yīng)鏈，企業(yè)的運營系統(tǒng)應(yīng)有足夠的柔性以應(yīng)對在零部件供應(yīng)、分銷或配送渠道、關(guān)稅、匯率等方面的變化，企業(yè)必須應(yīng)用最先進的計算機和傳輸技術(shù)以便對零部件（運進）和產(chǎn)成品（運出）的配送做出準(zhǔn)確計劃和管理，聘用當(dāng)?shù)氐墓芾韺＜襾硖幚矶悇?wù)、貿(mào)易、貨運、關(guān)稅，甚至與經(jīng)營有關(guān)的政治事務(wù)。2、供應(yīng)鏈響應(yīng)速度的提高“準(zhǔn)時制、敏捷制造、大規(guī)模定制、柔性系統(tǒng)”等都是為了致力于快速地響

13、應(yīng)顧客需求的變化。為此，企業(yè)必須識別終端顧客的需求，不斷設(shè)計產(chǎn)品和服務(wù)，從供應(yīng)鏈層面上做出運營系統(tǒng)規(guī)劃與控制并改進業(yè)務(wù)流程。3、供應(yīng)鏈成本的降低通過在產(chǎn)品開發(fā)和服務(wù)設(shè)計中引入價值分析，優(yōu)化物流配送網(wǎng)絡(luò)、第三方物流等手段來最大限度地降低供應(yīng)鏈成本。4、綠色供應(yīng)鏈的構(gòu)建原料獲取、生產(chǎn)、包裝、儲運、使用直至最后處置等各個階段都會不同程度地對人類生存環(huán)境造成負(fù)面影響。隨著供應(yīng)鏈管理變得越來越普遍，綠色物流與綠色供應(yīng)鏈已不再只是理論上要探討的問題，而是實實在在地擺在了企業(yè)的面前。最廣泛地使用可回收材料以及通用的工具、器具，規(guī)劃城區(qū)運輸路線，使用清潔能源等不但為企業(yè)帶來看得見的利益，而且極大地提高了企業(yè)的

14、聲譽。5、物聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的供應(yīng)鏈管理物聯(lián)網(wǎng)是在互聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)上，利用無線射頻識別、二維碼識讀、紅外感應(yīng)、激光掃描、全球定位等信息傳感技術(shù)，把人員、設(shè)備、商品、信息等以全新的方式聯(lián)在一起，實現(xiàn)物體智能化識別、定位、跟蹤、監(jiān)控與管理的一種新型網(wǎng)絡(luò)。物聯(lián)網(wǎng)被稱為繼計算機、互聯(lián)網(wǎng)之后，世界信息產(chǎn)業(yè)的第三次浪潮。物聯(lián)網(wǎng)的體系架構(gòu)分為三層：以RFID、傳感器、二維碼為主的用于識別物體和采集信息的感知層；通過互聯(lián)網(wǎng)及其他網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)數(shù)據(jù)傳輸、分類、聚合的網(wǎng)絡(luò)層；通過信息技術(shù)與專業(yè)技術(shù)的深度融合實現(xiàn)行業(yè)智能化管理的應(yīng)用層。物聯(lián)網(wǎng)的主要特征表現(xiàn)為以下四個方面。（1）物聯(lián)網(wǎng)最廣泛地應(yīng)用了各種感知技術(shù)。物聯(lián)網(wǎng)上部署的各種類

15、型的傳感器構(gòu)成了最廣泛的信息源。傳感器所獲取的信息具有實時性，實現(xiàn)了信息的實時更新。（2）物聯(lián)網(wǎng)是建立在互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)上的泛在網(wǎng)絡(luò)。物聯(lián)網(wǎng)通過各種有線和無線網(wǎng)絡(luò)與互聯(lián)網(wǎng)融合，按照各種網(wǎng)絡(luò)協(xié)議將物體的信息實時、準(zhǔn)確地傳遞出去。（3）物聯(lián)網(wǎng)實現(xiàn)了用戶間的實時互動。物聯(lián)網(wǎng)以手機互聯(lián)網(wǎng)和云服務(wù)為平臺，強化了用戶之間的即時互動。（4）物聯(lián)網(wǎng)具備了智能處理能力。物聯(lián)網(wǎng)不但能夠利用云計算、模式識別等技術(shù)對從傳感器獲得的海量信息進行分析、加工和處理，而且能適應(yīng)不同用戶的需求，發(fā)現(xiàn)新的應(yīng)用領(lǐng)域和應(yīng)用模式，從而實現(xiàn)對物體的智能化控制。物聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用極大地提高了供應(yīng)鏈過程中的可視性，供貨商、制造商、分銷商、批發(fā)商、零售商

16、、消費者各節(jié)點均可實現(xiàn)可視化操作。信息的實時性、一致性增強了供應(yīng)鏈的反應(yīng)速度，保證了上下游企業(yè)協(xié)作的有效性，提高了供應(yīng)鏈的整體績效。物聯(lián)網(wǎng)對供應(yīng)鏈所產(chǎn)生的影響具體體現(xiàn)在以下四個環(huán)節(jié)。采購環(huán)節(jié)，物聯(lián)網(wǎng)中感知技術(shù)的全方位應(yīng)用，減少了人員操作所造成的誤差，同時，源頭跟蹤功能實現(xiàn)了產(chǎn)品的可追溯性；制造環(huán)節(jié)，在制造過程中設(shè)置質(zhì)量監(jiān)控點，并部署傳感器，實現(xiàn)生產(chǎn)過程的自動、實時、動態(tài)管控，保證了產(chǎn)品的質(zhì)量；配送環(huán)節(jié)，物聯(lián)網(wǎng)通過全程信息編碼和GPS定位系統(tǒng)，根據(jù)客戶下達的訂單，對裝卸、運輸、倉儲實行全程監(jiān)控，確保按時按地將貨物送達客戶；售后環(huán)節(jié)，通過手機互聯(lián)網(wǎng)及時獲取顧客的反饋，處理異議更快捷，更準(zhǔn)確。供應(yīng)鏈

17、管理的概念隨著顧客需求的多樣化，市場競爭日益激烈，在這一環(huán)境下，要想在物資供應(yīng)、產(chǎn)品生產(chǎn)、分銷和零售全過程中都能獲得豐厚的利潤基本上不可能了。企業(yè)的唯一出路在于充分發(fā)揮自己的強勢，與上下游企業(yè)聯(lián)合起來。1、供應(yīng)鏈的定義對于供應(yīng)鏈，到目前為止，還沒有形成統(tǒng)一的定義。甘尼香和哈里森認(rèn)為：供應(yīng)鏈?zhǔn)且环N物流分布選擇的網(wǎng)絡(luò)工具，它發(fā)揮著獲取原料，把原料轉(zhuǎn)化成中間產(chǎn)品或最終產(chǎn)品，以及把產(chǎn)品分銷給消費者的功能。馬士華指出：供應(yīng)鏈?zhǔn)菄@核心企業(yè)，通過對信息流、物流、資金流的控制，從采購原材料開始，制成中間產(chǎn)品以及最終產(chǎn)品，最后由銷售網(wǎng)絡(luò)把產(chǎn)品送到消費者手中的，將供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商直到最終用戶整合成

18、一個整體的功能網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)模式。美國生產(chǎn)與庫存控制協(xié)會認(rèn)為：供應(yīng)鏈?zhǔn)且环N全球性的網(wǎng)絡(luò)，通過精心設(shè)計的信息流、物流和資金流，從原料開始直到把產(chǎn)品和服務(wù)交到客戶手中。綜合上述定義，可以認(rèn)為：供應(yīng)鏈就是通過物流、資金流和信息流聯(lián)系起來的從供貨商到制造商、分銷商、零售商直至最終用戶的聯(lián)合體。2、供應(yīng)鏈管理的定義如上所述，為了滿足消費者的需求，通過供應(yīng)鏈建立了零售商、分銷商、制造商、供應(yīng)商之間低成本、高效率、多方共贏的業(yè)務(wù)聯(lián)系。而供應(yīng)鏈管理就是對供應(yīng)鏈中的信息流、物流和資金流實行計劃、組織與控制。供應(yīng)商管理1、兩種供應(yīng)關(guān)系模式在供需關(guān)系中，存在兩種典型的關(guān)系模式：競爭關(guān)系和雙贏關(guān)系。（1）競爭關(guān)系模式競爭關(guān)

19、系模式基于價格驅(qū)動。這種關(guān)系的采購策略表現(xiàn)為以下三個方面。1）采購商同時向若干供應(yīng)商購貨，通過供應(yīng)商之間的競爭獲得價格好處，同時也保證供應(yīng)的連續(xù)性。2）買方通過在供應(yīng)商之間分配采購數(shù)量對供應(yīng)商加以控制。3）買方與供應(yīng)商保持的是一種短期合同關(guān)系。（2）雙贏關(guān)系模式雙贏關(guān)系模式基于互惠互利和相互信任。這種關(guān)系的采購策略表現(xiàn)為以下四個方面。采購商對供應(yīng)商給予協(xié)助，幫助供應(yīng)商降低成本、改進質(zhì)量、加快產(chǎn)品開發(fā)進度；通過建立相互信任的關(guān)系提高效率，減少交易成本；通過長期的信任合作取代短期的合同；強調(diào)在供需雙方之間分享信息，通過合作和協(xié)商協(xié)調(diào)相互的行為。2、雙贏關(guān)系對企業(yè)運營管理的積極作用雙贏關(guān)系建立在互惠

20、互利和相互信任的基礎(chǔ)之上。供需雙方表現(xiàn)出了更多的誠意，合作更加持久，其結(jié)果是使雙方在供應(yīng)活動中贏得利益。具體表現(xiàn)在以下兩個方面。（1）對供應(yīng)商。增加對整個供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)活動的共同責(zé)任感和利益分享；增加對未來需求的可預(yù)見性和可控能力，長期的合同關(guān)系使供應(yīng)更加穩(wěn)定；高質(zhì)量的產(chǎn)品增強了供應(yīng)商的競爭力。（2）對采購商。增加對采購業(yè)務(wù)的控制能力；通過長期的、相互信任的訂貨合同滿足了采購要求；減少和消除了不必要的到貨物資的檢查活動。3、雙贏關(guān)系的有效管理雙贏關(guān)系已經(jīng)成為供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)之間合作的典范。為鞏固好這種合作關(guān)系，需要做好以下三個方面的工作。（1）合理的供應(yīng)商評價方法抓住核心指標(biāo)，采用合理的方法對供應(yīng)商

21、進行評價是現(xiàn)固雙贏關(guān)系的必然要求。一般來，說，質(zhì)量、提前期、準(zhǔn)時交貨率、差錯率等指標(biāo)比成交價格更為重要，應(yīng)作為評價供應(yīng)商的主要指標(biāo)。及時反饋評價結(jié)果，共同分析供貨中所出現(xiàn)問題的原因，并一起采取措施予以改進。（2）信息的交流與共享信息交流有助于減少供需的不確定性，從而提高整個供應(yīng)鏈的績效。為加強供需雙方的信息交流與共享，應(yīng)做好以下五個方面的工作。1）在供需雙方之間經(jīng)常進行有關(guān)成本、作業(yè)計劃、質(zhì)量控制信息的交流與溝通，保持信息的一致性和準(zhǔn)確性。2）在產(chǎn)品設(shè)計中引入新的理念，采用新的開發(fā)技術(shù)。由供需雙方共同貫徹“可制造性設(shè)計”“面向成本的設(shè)計”“可拆卸性設(shè)計”“綠色設(shè)計”“防差錯性設(shè)計”等新的理念。

22、采取并行開發(fā)模式及質(zhì)量功能展開技術(shù)，整合供需雙方的資源以滿足用戶的需求。3）建立聯(lián)合任務(wù)小組。由供需雙方人員參與，組建專業(yè)任務(wù)小組，以解決供應(yīng)與制造過程中遇到的各種問題。4）形成供需雙方互訪制度。供需雙方應(yīng)進行經(jīng)常性的互訪活動，以創(chuàng)造良好的合作氣氛，及時發(fā)現(xiàn)并解決在合作過程中遇到的問題。5）先進信息技術(shù)的應(yīng)用。包括：基礎(chǔ)信息技術(shù)，如標(biāo)識代碼技術(shù)、自動識別與數(shù)據(jù)采集技術(shù)、射頻技術(shù)、電子數(shù)據(jù)交換、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、GIS和GPS等；基于信息技術(shù)而開發(fā)的支持企業(yè)生產(chǎn)運營的信息系統(tǒng)，如銷售時點信息系統(tǒng)、電子自動訂貨系統(tǒng)，客戶關(guān)系管理、電子商務(wù)、制造資源計劃和企業(yè)資源計劃等。（3）供應(yīng)商的激勵機制對供應(yīng)商的激

23、勵是長期保持雙贏關(guān)系的潤滑劑。通常的做法是簽署柔性合同、向供應(yīng)商贈送股權(quán)等，以使供應(yīng)商從合作中真正享受到雙贏的好處。采購中的道德問題一方面，采購者大權(quán)在握；另一方面，采購活動中誘惑多多。隨著采購業(yè)務(wù)的全球化，又出現(xiàn)了新的挑戰(zhàn)，在一個國家認(rèn)為是風(fēng)俗習(xí)慣的行為，在另一個國家可能被視為不道德。為恪守采購業(yè)務(wù)中的道德規(guī)范，采購員應(yīng)時刻牢記以下七條守則：永遠忠于雇主，一切從雇主的立場出發(fā)，不做損害雇主利益的事情；不接受來自供應(yīng)商的禮物或服務(wù)；保守雇主和供應(yīng)商的機密；遵守當(dāng)?shù)氐姆珊惋L(fēng)俗習(xí)慣；避免采購血汗產(chǎn)品；避免私下達成限制自由競爭的互惠協(xié)定；支持小型、弱勢或少數(shù)民族公司。供應(yīng)鏈績效評價（一）供應(yīng)鏈績效

24、評價的作用供應(yīng)鏈績效評價就是對供應(yīng)鏈的運行狀況進行必要的測評，并根據(jù)測評結(jié)果對供應(yīng)鏈的運行績效進行評價，針對所出現(xiàn)的問題提出改進方案，不斷提高績效水平。供應(yīng)鏈績效評價主要有以下三個方面的作用。（1）掌握整個供應(yīng)鏈的運行效果。市場競爭早已不僅僅是在企業(yè)之間展開，更多的是，在不同供應(yīng)鏈之間開展。所以，必須通過績效評價來掌握整個供應(yīng)鏈的運行狀況，找出供應(yīng)，鏈運行方面的不足，及時采取措施予以糾正。（2）獎優(yōu)罰劣。通過評價節(jié)點企業(yè)，培植、扶持優(yōu)良企業(yè)，剔除不良企業(yè)。（3）促進節(jié)點企業(yè)之間的合作。以顧客滿意度為出發(fā)點，發(fā)布評價結(jié)果，公示產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，以此來促進上下游企業(yè)之間的合作。（二）供應(yīng)鏈績效評價應(yīng)

25、遵循的原則為客觀地反映供應(yīng)鏈的運營情況，在評價供應(yīng)鏈的績效時應(yīng)堅持以下三個基本原則。（1）評價指標(biāo)的全局性原則。所設(shè)計的評價指標(biāo)應(yīng)能反映供應(yīng)鏈的整體運營狀況、節(jié)點企業(yè)之間的運營關(guān)系以及業(yè)務(wù)流程的改進。（2）重點突出原則。對關(guān)聯(lián)績效指標(biāo)進行重點分析，把重點放在整個供應(yīng)鏈的突出問題上。（3）動態(tài)性原則。盡可能地做到對供應(yīng)鏈進行實時分析與評價，針對所發(fā)現(xiàn)的問題及時采取措施，提高供應(yīng)鏈的整體效率。（三）供應(yīng)鏈運營參考模型與績效評價指標(biāo)供應(yīng)鏈運營參考模型是由美國供應(yīng)鏈協(xié)會在總結(jié)多數(shù)500強企業(yè)的供應(yīng)鏈管理實踐和經(jīng)驗教訓(xùn)的基礎(chǔ)上提出的，是唯一的供應(yīng)鏈管理的國際標(biāo)準(zhǔn)。SCOR將組織最高層的四個基本商業(yè)流程（

26、計劃、資源獲取、制造、交付）逐層分解下去，采用流程參考模式，通過分析公司目標(biāo)和流程現(xiàn)狀，量化作業(yè)績效，對照目標(biāo)數(shù)據(jù)，尋求改進機會。SCOR6.0版給出了供應(yīng)鏈績效評價的關(guān)鍵指標(biāo)，共有13個。這些指標(biāo)反映了供應(yīng)鏈交貨的可靠性、供應(yīng)鏈的響應(yīng)性、供應(yīng)鏈的柔性、供應(yīng)鏈的成本和供應(yīng)鏈的資產(chǎn)管理效率。（四）供應(yīng)鏈激勵模式激勵是提高供應(yīng)鏈績效的有效途徑。常用的激勵模式主要有以下六種。1、價格激勵價格激勵就是通過價格調(diào)整來調(diào)動節(jié)點企業(yè)的積極性。在供應(yīng)鏈環(huán)境下，節(jié)點企業(yè)在戰(zhàn)略上是相互合作的關(guān)系，但是不能忽視各個企業(yè)的自身利益。供應(yīng)鏈各個企業(yè)間的利益分配主要體現(xiàn)在價格上。但是，價格激勵本身也隱藏著一定的風(fēng)險。例如

27、，如果制造商在談判中，過分強調(diào)價格，往往會選中報價較低的供應(yīng)商，而將一些整體素質(zhì)較好的企業(yè)排除在外，導(dǎo)致影響產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期等。2、訂單激勵能夠獲得更多的訂單是一種極大的激勵。制造商總擁有不止一個供應(yīng)商，制造商能夠給出更多的訂單是對供應(yīng)商的一種激勵。當(dāng)然，訂單激勵也存在風(fēng)險，供應(yīng)商在接受訂單之前一定要調(diào)查和評估制造商的持續(xù)經(jīng)營能力。如果下游企業(yè)缺乏持續(xù)經(jīng)營能力，上游企業(yè)盲目接受一時到來的大訂單帶來的可能不是商機，而是風(fēng)險。3、商譽激勵商譽是企業(yè)極其重要的無形資產(chǎn)。來自供應(yīng)鏈內(nèi)合作伙伴的評價和在公眾中的聲譽反映了企業(yè)的社會與經(jīng)濟地位。聲譽越好，訂單越多，收益越大。4、信息激勵在信息時代，企業(yè)獲得

28、更多的信息意味著企業(yè)擁有更多的資源和機會，企業(yè)因此而獲得激勵。信息激勵雖然是間接的，但其作用不可低估。如果能夠獲得合作企業(yè)的供需信息，就能主動采取措施提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，結(jié)果會大大提高合作方的滿意度。5、淘汰“激勵”淘汰“激勵”即淘汰機制，是一種負(fù)激勵。優(yōu)勝劣汰是生存的自然法則。為了使供應(yīng)，鏈的整體競爭力保持在一個較高的水平，必須在供應(yīng)鏈中建立起對成員企業(yè)的淘汰機制。淘汰機制是供應(yīng)鏈系統(tǒng)形成的一種危機制度，以讓所有合作者都有一種危機感，防止短期行為，減少供應(yīng)鏈群體風(fēng)險。6、共同投資和開發(fā)新產(chǎn)品/新技術(shù)共同投資和開發(fā)新產(chǎn)品/新技術(shù)也是一種激勵機制。通過共同開發(fā)可以使合作企業(yè)全面掌握新產(chǎn)品的開發(fā)信息，有

29、利于新產(chǎn)品/新技術(shù)的推廣和應(yīng)用。供應(yīng)鏈管理實施得好的企業(yè)都將供應(yīng)商、制造商、經(jīng)銷商甚至用戶整合到產(chǎn)品的研究和開發(fā)中來，按照團隊的工作方式展開全面的合作。數(shù)量折扣模型1、數(shù)量折扣模型的假設(shè)與推導(dǎo)在物資采購與供應(yīng)中，供貨商為擴大銷售量往往會給大量采購者一定的優(yōu)惠，即數(shù)量折扣。這種情況在買方市場環(huán)境下的大宗原料的采購或批發(fā)業(yè)務(wù)中更為常見。因為有數(shù)量折扣存在，與沒有數(shù)量折扣的情況相比，經(jīng)濟訂貨批量會有增加的趨勢。對于采購商，得到數(shù)量折扣的結(jié)果是：享受了價格優(yōu)惠，減少了訂貨次數(shù)和訂貨費用，但增加了庫存水平和持有費用；而放棄數(shù)量折扣的結(jié)果是：放棄了價格優(yōu)惠，減少了庫存水平和持有費用，但增加了訂貨次數(shù)和訂貨

30、費用。因此，采購商需要在這兩種利害關(guān)系中找到平衡點，確定合理的訂貨批量。在沒有數(shù)量折扣時，價格是一常數(shù)，在年需求量已知的前提下，物資自身的價值也是一常數(shù)。因此，在總成本函數(shù)中是否考慮物資本身的價值都不影響經(jīng)濟訂貨批量的計算。但在有數(shù)量折扣的情況下，物資的單價不再是一個常數(shù)。因此，在總成本函數(shù)中需要加上物資本身的價值。數(shù)量折扣模型又分兩種情況，即持有費用是常數(shù)，不隨價格而變，如勞動含量比較高的物資多屬于這種類型；另一種是持有費用是價格的線性函數(shù)，如技術(shù)和資金含量比較高的物資多屬于這種類型。（1）持有費用是常數(shù)當(dāng)持有費用是常數(shù)時，各個數(shù)量折扣區(qū)間的“經(jīng)濟訂貨批量”相等，求解經(jīng)濟訂貨批量的步驟如下。

31、2）確定“經(jīng)濟訂貨批量”的可行域。在圖97中，“經(jīng)濟訂貨批量”的可行域為第二個數(shù)量折扣區(qū)間。在第一個數(shù)量折扣區(qū)間，采購商不愿意按“經(jīng)濟訂貨批量”采購；在第三個數(shù)量折扣區(qū)間，采購商不能夠按“經(jīng)濟訂貨批量”采購。3）計算可行的經(jīng)濟訂貨批量所對應(yīng)的總成本和所有更低的數(shù)量折扣區(qū)間的起折點所對應(yīng)的總成本。4）比較上述總成本，最低總成本所對應(yīng)的采購批量即為經(jīng)濟訂貨批量。（2）持有費用是價格的線性函數(shù)當(dāng)持有費用是價格的線性函數(shù)時，各個數(shù)量折扣區(qū)間的“經(jīng)濟訂貨批量”不等，求解經(jīng)濟訂貨批量的步驟如下。1）計算價格最低的數(shù)量折扣區(qū)間的“經(jīng)濟訂貨批量”，如果可行，該“經(jīng)濟訂貨批量”即為所求。否則，轉(zhuǎn)入下一步價格最低

32、的數(shù)量折扣區(qū)間對應(yīng)的“經(jīng)濟訂貨批量”不可行，采購商不能按“經(jīng)濟訂貨批量”采購。2）向上找到可行域。第二個數(shù)量折扣區(qū)間即為可行域。3）計算可行域的“經(jīng)濟訂貨批量”所對應(yīng)的總成本以及所有價格更低的數(shù)量折扣區(qū)間的起折點所對應(yīng)的總成本。4）比較上述總成本，最低總成本所對應(yīng)的采購批量即為經(jīng)濟訂貨批量。2、數(shù)量折扣策略的制定對供應(yīng)商來說，需要針對不同采購商制定不同的數(shù)量折扣方案，以實現(xiàn)收益最大化。在制定數(shù)量折扣策略時，應(yīng)著重解決好以下三個關(guān)鍵問題：折扣區(qū)間數(shù)量，供貨商通常設(shè)置兩個折扣區(qū)間，即一次訂貨在某一數(shù)量以內(nèi)不打折，超過一定數(shù)量給一定的價格優(yōu)惠，為了實施精準(zhǔn)化銷售，有些商家可能會設(shè)置更多的折扣區(qū)間；折

33、扣區(qū)間的跨度，如果設(shè)置的折扣區(qū)間不止一個，就涉及折扣區(qū)間的跨度問題；折扣幅度，對于每一個折扣區(qū)間，是象征性地給一個折扣幅度，還是進行大幅度的打折，需要供貨商給出具體的方案。在制定數(shù)量折扣策略時，應(yīng)考慮以下五個方面的影響因素。（1）產(chǎn)品的需求價格彈性。不同產(chǎn)品，需求價格彈性系數(shù)不同；同一產(chǎn)品對不同顧客，需求價格彈性系數(shù)不同；同一產(chǎn)品對同一顧客，在不同的環(huán)境其需求價格彈性系數(shù)不同。因此，應(yīng)針對不同的采購商，制定不同的數(shù)量折扣策略。如果產(chǎn)品本身的需求價格彈性小，采購商對價格又不敏感，折扣區(qū)間的數(shù)量要少，折扣區(qū)間的跨度要大，折扣幅度要小。（2）持有成本。成本包括資本成本、保管費用等。對某類物資，持有成

34、本越高，折扣幅度就應(yīng)越大。（3）歷史數(shù)據(jù)。應(yīng)參考一定時期的歷史數(shù)據(jù)，分析不同數(shù)量折扣策略下的收益情況，實施動態(tài)調(diào)整。（4）競爭對手的價格策略。對同質(zhì)產(chǎn)品，還應(yīng)充分考慮競爭對手的價格策略，以便在盈利的情況下爭取更多的市場份額。（5）心理因素。對高端客戶，過度打折絕不是一個聰明的選擇。經(jīng)濟訂貨（生產(chǎn)）批量模型的應(yīng)用盡管EOQ和EPQ模型是在理想假設(shè)前提下提出的，但在實際中，可借助這種模型找到近似解。此外，應(yīng)用這些模型可幫助企業(yè)找到降低總成本的著力點。減少訂貨（生產(chǎn)）批量，會直接減少持有費用，但會增加訂貨（或生產(chǎn)準(zhǔn)備）次數(shù)，從而導(dǎo)致訂貨（或生產(chǎn)準(zhǔn)備）費用增加。如果企業(yè)能夠通過采取先進的生產(chǎn)組織方式并

35、采用先進的技術(shù)手段，把訂貨（或生產(chǎn)準(zhǔn)備）費用降下來，那么減小訂貨（生產(chǎn)）批量將是優(yōu)先選項，而且減少批量也是滿足顧客多樣化需求的必然趨勢。例如，準(zhǔn)時生產(chǎn)制強調(diào)持續(xù)改進，減少庫存，減少持有費用，甚至追求零庫存。為消除因此而帶來的生產(chǎn)準(zhǔn)備費用，提出了“三分鐘換?！保@正是經(jīng)濟生產(chǎn)批量模型的應(yīng)用。單期最優(yōu)訂貨量的確定顯然，對于報童問題，最理想的情況是訂貨量正好等于需求量。但是，需求總是不確定的。需求的不確定性可能是近似于離散的。因為需求的不確定性，為了確定報童問題的最優(yōu)訂貨量，可以采用邊際經(jīng)濟分析的方法。其基本思路是在對未來需求進行預(yù)測的基礎(chǔ)上，對欠儲成本與超儲成本進行估算，然后分析少訂購一件物品所

36、帶來的損失或多訂購一件物品所帶來的損失。所謂欠儲成本是指因為訂貨量少于實際需求而帶來的損失。具體包括因錯過銷售機會所造成的直接損失和因信譽降低所帶來的間接損失。欠儲成本通常用Ce來表示。所謂超儲成本是指因訂貨量超過實際需求而帶來的損失。具體包括購買成本與殘值的差額和處置過量物品所發(fā)生的費用。超儲成本通常用C。來表示。1.需求呈現(xiàn)均勻分布的情況2.需求呈現(xiàn)正態(tài)分布情況下最優(yōu)訂貨量的求解單期庫存管理問題描述有些物品是易腐的，如新鮮水果、蔬菜、海鮮、鮮花等。有些物品的時效性很強，如報紙、雜志、比賽用的物品等。對于這類物品，如果未能及時售出，將會給賣方帶來損失。腐爛的果蔬和過期的面包只能丟棄，過期的報

37、刊只能降價處理。同時，保管和處置這些剩余的物品還會發(fā)生相關(guān)的費用。這類問題就是單期庫存管理問題。單期庫存管理要解決的問題是，一次訂購多少才是最合適的。由于未來的需求總是存在著不確定性，為了確定單期庫存問題的最優(yōu)訂貨量，必須對未來的需求做出預(yù)測。報紙的銷售是典型的單期庫存問題，所以，單期庫存問題常被稱為報童問題。庫存控制的目標(biāo)庫存管理要考慮兩個基本指標(biāo)：一個是服務(wù)水平，即在適當(dāng)時間、適當(dāng)?shù)攸c、以適當(dāng)?shù)臄?shù)量供應(yīng)所需的物資；另一個是與庫存有關(guān)的成本，包括訂貨成本、持有成本、缺貨成本。庫存管理的目標(biāo)是在給定服務(wù)水平下，使與庫存有關(guān)的成本達到最低。為實現(xiàn)該目標(biāo)，必須確定庫存水平、庫存補充時機與訂貨量。有

38、效庫存控制的必要條件和基本思路1、適當(dāng)?shù)膸齑姹P存系統(tǒng)（1）定期盤存系統(tǒng)定期盤存系統(tǒng)就是每隔一個相同的時間間隔，就發(fā)出一次訂貨，每次的訂貨量是預(yù)設(shè)的目標(biāo)庫存與實際庫存差額的庫存盤存系統(tǒng)，如圖91所示。從圖中可以看出，發(fā)出訂單的時間間隔相同，但每次訂貨量不同。定期盤存系統(tǒng)的優(yōu)點是可以在一次訂貨中購得許多物資，以降低訂貨處理成本與運輸成本。定期盤存系統(tǒng)的缺點是無法對盤存間隔期內(nèi)的物資進行控制，為防止缺貨，需要保持額外的庫存。定期盤存系統(tǒng)比較適用于價值比較低的物資。（2）定量盤存系統(tǒng)定量盤存系統(tǒng)就是每次以相同的訂貨點和訂貨量發(fā)出訂貨，訂貨間隔不固定的庫存盤存系統(tǒng)。在這種盤存系統(tǒng)下，需要設(shè)置訂貨點并持續(xù)

39、跟蹤物資的庫存情況。所謂訂貨點是指必須發(fā)出下一次訂貨訂單時的庫存水平。這種系統(tǒng)的優(yōu)點是持續(xù)監(jiān)控庫存，有利于庫存控制，及時發(fā)現(xiàn)缺貨，減少缺貨風(fēng)險；此外，固定批量一般采用經(jīng)濟訂貨批量。這種系統(tǒng)缺點是連續(xù)記錄庫存水平增加了成本，而且仍然需要定期盤存實際庫存水平。定量盤存系統(tǒng)比較適用于價值比較高的物資。定量盤存系統(tǒng)可采用雙堆法或兩倉法進行控制。用兩個“容器”存放庫存，先從第一個“容器”領(lǐng)用，當(dāng)?shù)谝粋€“容器”用完時，就發(fā)出訂貨。第二個“容器”的庫存滿足訂貨期的需求。這種方法的優(yōu)點是不必記錄每筆庫存領(lǐng)用情況。雙堆法是一種簡單的即時庫存記錄系統(tǒng)。更準(zhǔn)確的做法是采用通用條形碼和讀碼機自動記錄物資出入庫情況，以

40、便隨時提供現(xiàn)有庫存情況，以大大改善庫存管理。2、需求預(yù)測與提前期信息庫存是用來滿足需求的，所以科學(xué)地預(yù)測需求數(shù)量至關(guān)重要。此外，還需要掌握訂貨提前期信息。所謂訂貨提前期是指訂單發(fā)出與物資到達之間的時間間隔。提前期越長，潛在的變化越大，為減少物資到達之前發(fā)生缺貨的風(fēng)險而需要的額外庫存就越多。事實上，掌握提前期信息也是確定訂貨點的前提條件。訂貨點就是需要下達訂單時的庫存水平。需求數(shù)量和提前期都是隨機變量，難以準(zhǔn)確預(yù)測，但應(yīng)該把握它們的變化規(guī)律，以使庫存管理更加有效。3、成本信息與庫存有關(guān)的成本有以下四個。（1）持有費用。持有費用包括因庫存資金占用所發(fā)生的資金成本、保管費用、保險費和稅費（地區(qū)不同，

41、稅率不同）。其中，資金成本即機會成本，保管費用具體包括材料（如防腐劑、殺蟲劑等）費、動力（供熱、供電、供水）費、人工費、修理費、折舊費（或租金）、移倉費等，保險費包括為防止老化、變質(zhì)、損壞或被盜的發(fā)生而支付的保險費。在庫房等固定資產(chǎn)折舊所占比重較低的情況下，總的持有費用與平均庫存水平成正比。（2）訂貨費用。訂貨費用包括信息通信費、商務(wù)洽談費、運輸費、檢驗費等。每次訂貨費用受訂貨批量的影響不大，總的訂貨費用與發(fā)生的訂貨次數(shù)有關(guān)。（3）缺貨費用。缺貨費用就是因需求量大于持有的庫存量，失去了銷售機會或?qū)е鹿?yīng)中斷而造成的損失。（4）庫存物資成本。庫存物資成本與物資價格和訂貨數(shù)量有關(guān)，是所采購物資的價

42、值。4、庫存ABC分類管理法80/20法則在庫存管理中也有體現(xiàn)，表現(xiàn)為20%左右的少數(shù)物資占用了80%左右的庫存資金。庫存ABC分類管理法就是依據(jù)80/20法則，以庫存物資單個品種的庫存資金占整個庫存資金的累積百分比為基礎(chǔ)，把庫存物資分為A、B、C三大類，然后進行分類管理。A類物資是指品種少、占用資金多的重要物資。A類物資的品種占10%20%，卻占用了全部庫存資金的70%80%。C類物資是指品種多、占用資金少、采購較容易的次要物資。C類物資的品種占40%50%，但只占用全部庫存資金的5%10%。B類物資是指介于A類和C類之間的物資。B類物資的品種占30%40%，占用了全部庫存物資的15%20%

43、。庫存ABC分類管理方法的步驟如下。（1）列出所有物資及其全年使用量，將年使用量乘以單價求得其價值。按價值從高到低排序。（2）計算累計年使用金額和累積百分比。累計百分比為70%80%的對應(yīng)物資即為A類物資，累計百分比占80%95%的物資即為B類物資，累計百分比占95%100%的物資即為C類物資。（3）根據(jù)企業(yè)的實際，制定ABC三類物資的管理辦法。庫存的ABC分類管理方法簡單實用，通過這種方法可以達到壓縮庫存總量，減少資金占用，簡化庫存管理流程，提高庫存管理水平的效果。5、規(guī)范的庫存物資收發(fā)存管理流程庫存物資一般經(jīng)過驗收入庫、保管與盤存、調(diào)撥出庫三個主要環(huán)節(jié)。這三個環(huán)節(jié)構(gòu)成了庫存物資的收發(fā)存管理

44、，是有效庫存管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。（1）驗收入庫辦理物資驗收入庫主要的依據(jù)是驗收入庫單，其中登載的主要內(nèi)容有：供貨單位、物資的品名、代號、規(guī)格型號、供貨單位、運輸方式、數(shù)量、質(zhì)量檢驗結(jié)果、擬保管倉庫等。倉庫管理人員對上述內(nèi)容進行核對，登載信息無誤則在驗收入庫存單上簽字，確定收貨，登錄收發(fā)存臺賬，并安排物資存放的庫位。（2）保管與盤存物資入庫后要安全、經(jīng)濟地保持好物資原有的質(zhì)量水平和使用價值，防止因保管不善所引起的物資破損、變質(zhì)或者流失。除日常保管工作外，還要經(jīng)?；蚨ㄆ诒P點清查，隨時掌握每種物資的庫存水平，并按要求進行報虧或報盈。當(dāng)庫存量降到訂貨點時，通知采購部門訂貨。當(dāng)開始動用安全庫存時，發(fā)出警報，

45、以便物資供應(yīng)部門和生產(chǎn)單位及早采取措施，避免因缺料而影響生產(chǎn)。此外，倉庫管理人員還要對物資使用情況進行分析，掌握超儲和短缺物資的需求與供貨的變動規(guī)律。保障供應(yīng)，壓縮不必要的庫存，加速物資和資金的周轉(zhuǎn)。目前，在裝配線上普遍采用開放式倉庫，節(jié)約了存儲空間，縮短了運輸距離，但應(yīng)防范配件的損壞與丟失。（3）調(diào)撥出庫辦理調(diào)撥出庫的主要依據(jù)是內(nèi)部轉(zhuǎn)移單或?qū)ν庹{(diào)撥單。內(nèi)部轉(zhuǎn)移單用于內(nèi)部單位如分廠或車間領(lǐng)用物資；對外調(diào)撥單則用于外部單位，如其他公司或子公司調(diào)撥物資。這些調(diào)撥憑證登載的主要內(nèi)容有：調(diào)撥單位、物資品名、代號、規(guī)格型號、數(shù)量，驗收入庫時的質(zhì)檢結(jié)果等。在辦理物資調(diào)撥出庫時，倉庫管理人員核對調(diào)撥憑證上的

46、全部內(nèi)容，準(zhǔn)確無誤時，配貨出庫，登錄收發(fā)存臺賬。（4）二級庫庫存物資的調(diào)配對大宗原材料或低值易耗品，一般設(shè)置二級庫，以方便用料單位領(lǐng)料。二級庫庫存水平是進行物資采購決策的重要信息之一。為節(jié)省采購資金，應(yīng)在一級庫和所有二級庫之間對物資進行物資平衡。但是，由于要對二級單位生產(chǎn)責(zé)任制進行考核，經(jīng)常會出現(xiàn)二級庫實物庫存與賬面庫存不一致的情況。6、呆滯物料及其處理（1）呆滯物料發(fā)生的原因呆滯物料是指超過規(guī)定時間不流動的物料。歸納起來，呆滯物料的發(fā)生無外乎外部和內(nèi)部兩個原因。外部原因包括：顧客退貨或更換訂單、供應(yīng)物料的質(zhì)量問題；內(nèi)部原因包括：過量采購或錯誤采購、試生產(chǎn)余材、設(shè)計變更或產(chǎn)品終結(jié)。（2）呆滯物

47、料的處理方案應(yīng)根據(jù)發(fā)生呆滯的原因分別處理。對訂單變更導(dǎo)致的呆滯，按以下類別進行統(tǒng)計造表：在庫、WIP、在途、外委。對此類呆滯，優(yōu)先在其他客戶訂單中消化，無法消化的，分類統(tǒng)計造表，提出變賣申請。對供應(yīng)商原因造成的呆滯，協(xié)調(diào)退換貨。對采購過量或錯誤采購造成的呆滯，造表并提出退換貨申請。對試生產(chǎn)、設(shè)計變更或產(chǎn)品終結(jié)導(dǎo)致的呆滯，提出替換使用或改造（拆分、修整等）后使用的方案。（3）呆滯物料的預(yù)防為最大限度地減少呆滯物料。應(yīng)著重做好以下五個方面的工作：基于信息共享的科學(xué)的需求預(yù)測分析；縮短訂貨或生產(chǎn)提前期；對客戶專用料，在供銷合同中明確退換貨條款；對A類物資，實施精準(zhǔn)化采購；加強產(chǎn)品生命周期管理。投資估

48、算及資金籌措（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴(yán)格遵循財務(wù)評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設(shè)投資31662.85萬元，包括：工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三

49、個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費等；工程建設(shè)其他費用包括：建設(shè)管理費、勘察設(shè)計費、生產(chǎn)準(zhǔn)備費、其他前期工作費用，合計27659.95萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為14046.04萬元。2、設(shè)備購置費估算設(shè)備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設(shè)備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設(shè)備購置費為12849.68萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為764.23萬元。（四）工程建設(shè)其他費用本期項目工程建設(shè)其他費用為3156.10萬元

50、。（五）預(yù)備費本期項目預(yù)備費為846.80萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費用14046.0412849.68764.2327659.951.1建筑工程費14046.0414046.041.2設(shè)備購置費12849.6812849.681.3安裝工程費764.23764.232其他費用3156.103156.102.1土地出讓金1639.181639.183預(yù)備費846.80846.803.1基本預(yù)備費388.70388.703.2漲價預(yù)備費458.10458.104投資合計31662.85（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為24個月，其

51、中申請銀行貸款18453.78萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設(shè)期利息904.24萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息904.24226.06678.181.1.1期初借款余額9226.891.1.2當(dāng)期借款18453.789226.899226.891.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息904.24226.06678.181.1.4期末借款余額9226.8918453.781.2其他融資費用1.3小計904.24226.06678.182債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費用

52、2.3小計3合計904.24226.06678.18（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為8658.72萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)0.0046439.5352631.4661919.371.1應(yīng)收賬款0.0020897.7923684.1627863.721.2存貨0.0016253.8318421.0121671.781.2.1原輔材料0.004876.155526.306501