典當(dāng)業(yè)務(wù)計(jì)劃方案

1、典當(dāng)業(yè)務(wù)計(jì)劃方案第一篇：典當(dāng)業(yè)務(wù)計(jì)劃方案典當(dāng)業(yè)務(wù)計(jì)劃方案據(jù)了解，2005年我國(guó)新的典當(dāng)管理辦法頒布實(shí)施，標(biāo)志著政府對(duì)典當(dāng)行業(yè)的管理更加規(guī)范。2006年下半年商務(wù)部公布了一組數(shù)據(jù)：我國(guó)典當(dāng)企業(yè)共2494家、行業(yè)注冊(cè)資本總額246億元、2006年典當(dāng)總額達(dá)960億元。巨大的數(shù)據(jù)似乎暗示著典當(dāng)正帶著濃厚融資色彩“卷土重來(lái)”。昆明典當(dāng)行發(fā)展也比較迅速，到目前為止已迅速發(fā)展到37家，其中還不包括一些地下非法地下“錢(qián)莊”和小額貸款有限公司，對(duì)于我們公司來(lái)說(shuō)具有相當(dāng)大的競(jìng)爭(zhēng)力，但也暗示著背后有著巨大的市場(chǎng)需求。從目前看來(lái)典當(dāng)行業(yè)處于一個(gè)遞增的發(fā)展趨勢(shì)，市場(chǎng)需求量會(huì)不斷的增加。下半年將是資金使用率的高峰期我們

2、如能在接下來(lái)的幾個(gè)月里提高資金使用率預(yù)計(jì)能帶來(lái)150萬(wàn)-200萬(wàn)的利潤(rùn)。一、市場(chǎng)分析（一）市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)：根據(jù)典當(dāng)行業(yè)市場(chǎng)調(diào)查每年的最后2-3個(gè)月是典當(dāng)?shù)耐緯r(shí)期。(二）競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)：正當(dāng)合法，迅速快捷。（三)行業(yè)規(guī)模方面典當(dāng)行規(guī)模的擴(kuò)大帶來(lái)了行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)，其他行業(yè)諸如拍賣(mài)、租賃、寄售、擔(dān)保、投資、信托等的介入，又為加劇行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)起到了推波助瀾的作用。這些行業(yè)比起典當(dāng)業(yè)，受監(jiān)管的力度要小得多，打政策擦邊球更加靈活，總體資金量大。(四)中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)方面典當(dāng)業(yè)與中小企業(yè)的結(jié)合，是一種雙贏的金融創(chuàng)新。典當(dāng)業(yè)可以得到一個(gè)優(yōu)質(zhì)的業(yè)務(wù)來(lái)源，而中小企業(yè)則獲得了一個(gè)成本低、效率高的融資渠道。而在此前，中小

3、企業(yè)只能選擇從銀行或民間融資，前一種方式不但耗時(shí)長(zhǎng)、手續(xù)煩瑣、貸款額度低，而且獲得難度很大（國(guó)內(nèi)銀行主要向大中型企業(yè)服務(wù)）；后一種方式也因其風(fēng)險(xiǎn)性很高，融資成本相應(yīng)很高。二、公司發(fā)展方向（一）典當(dāng)經(jīng)營(yíng)策略從多元化向?qū)I(yè)化不斷發(fā)展的趨勢(shì)。（二）典當(dāng)客戶(hù)對(duì)象從居民個(gè)人為主向中小企業(yè)為主的不斷變化趨勢(shì)。（三）典當(dāng)類(lèi)型從消費(fèi)性典當(dāng)為主向經(jīng)營(yíng)性典當(dāng)為主不斷轉(zhuǎn)化的趨勢(shì)。三、客戶(hù)類(lèi)型（一）8成以上客戶(hù)是中小型企業(yè)不管是從典當(dāng)?shù)慕痤~還是典當(dāng)業(yè)務(wù)量上來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)都比個(gè)人典當(dāng)要多。目前中小型企業(yè)已成為典當(dāng)行的重要當(dāng)戶(hù)。他們由于達(dá)不到申請(qǐng)銀行貸款的條件，只能選擇較為靈活的典當(dāng)融資來(lái)解決擴(kuò)大再生產(chǎn)及資金流動(dòng)的問(wèn)題。

4、部分中小型企業(yè)由于經(jīng)常需要資金的周轉(zhuǎn)借貸，比如在房產(chǎn)的典當(dāng)時(shí)為了方便多次融資和節(jié)省費(fèi)用，還可以采取暫時(shí)不注銷(xiāo)抵押登記的辦法，以便再次典當(dāng)。（二）銀行1、客戶(hù)需要借款首先想到的是銀行我們從銀行方面獲得客戶(hù)資源，這也是多家典當(dāng)公司的業(yè)務(wù)模式。2、中小型企業(yè)從銀行貸款比較麻煩我們可以為其擔(dān)保從中賺取利息。這樣可以不用占用我們公司的資金，我們可以將資金使用最大化。（三）散戶(hù)主要是以個(gè)人為主，發(fā)展散戶(hù)的好處在于能夠?qū)①Y金使用率提高，使資金良性循環(huán)。四、業(yè)務(wù)策略（一）選擇主要目標(biāo)客戶(hù)群體。（二）采取低成本推廣模式。（三）采取多家機(jī)構(gòu)合作，做到只做一手。第二篇：典當(dāng)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算第三節(jié) 典當(dāng)業(yè)務(wù)具體經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)舉

5、例（一）發(fā)放當(dāng)金1、經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)解釋典當(dāng)公司與當(dāng)戶(hù)簽訂典當(dāng)(借款)合同，并辦理抵押或質(zhì)押登記，按典當(dāng)(借款)合同的約定支付當(dāng)戶(hù)當(dāng)金。2、具體帳務(wù)處理（1）發(fā)放當(dāng)金 典當(dāng)公司帳務(wù)處理： 借：貸款抵/質(zhì)押貸款 貸：銀行存款 核算時(shí)點(diǎn)：發(fā)放當(dāng)金時(shí)核算依據(jù)：當(dāng)戶(hù)收款憑據(jù)、信審委員會(huì)同意發(fā)放貸款的審批單、銀行付款單據(jù)等（2）同時(shí)扣除合同約定的預(yù)收賬款、代扣中介機(jī)構(gòu)的公證費(fèi)、評(píng)估費(fèi)等典當(dāng)公司帳務(wù)處理： 借：貸款抵/質(zhì)押貸款貸：預(yù)收賬款預(yù)收綜合費(fèi)/應(yīng)收賬款應(yīng)收綜合費(fèi)其他應(yīng)付款 核算時(shí)點(diǎn)：發(fā)放當(dāng)金時(shí)核算依據(jù)：典當(dāng)合同、銀行付款單據(jù)等（二）計(jì)息1、經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)解釋典當(dāng)公司依據(jù)合同約定定期收取息費(fèi)，并確認(rèn)收入。2、具體帳

6、務(wù)處理（1）收到各當(dāng)戶(hù)貸款相關(guān)息費(fèi) 典當(dāng)公司帳務(wù)處理： 借：銀行存款 貸： 應(yīng)收利息預(yù)收賬款預(yù)收綜合費(fèi)/應(yīng)收賬款應(yīng)收綜合費(fèi) 核算時(shí)點(diǎn)：期末（月末）核算依據(jù)：典當(dāng)（貸款）合同、銀行進(jìn)賬單等（2）確認(rèn)各當(dāng)戶(hù)該月貸款的息費(fèi)收入 典當(dāng)公司帳務(wù)處理： 借：應(yīng)收利息預(yù)收賬款預(yù)收綜合費(fèi)/應(yīng)收賬款應(yīng)收綜合費(fèi) 貸：利息收入貸款利息收入 核算時(shí)點(diǎn)：期末（月末）核算依據(jù)：典當(dāng)（貸款）合同等（3）根據(jù)息費(fèi)收入計(jì)算營(yíng)業(yè)稅金及附加 典當(dāng)公司帳務(wù)處理：借：營(yíng)業(yè)稅金及附加 營(yíng)業(yè)稅城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加等貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交教育費(fèi)附加 應(yīng)交地方教育費(fèi)附加等核算時(shí)點(diǎn)：期末（月末）核算依

7、據(jù)：稅金計(jì)算表等（三）收回貸款1、經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)解釋貸款期結(jié)束，收到當(dāng)戶(hù)歸還的款項(xiàng)。2、具體帳務(wù)處理 典當(dāng)公司帳務(wù)處理： 借：銀行存款貸：貸款抵/質(zhì)押貸款應(yīng)收利息預(yù)收賬款預(yù)收綜合費(fèi)/應(yīng)收賬款應(yīng)收綜合費(fèi) 核算時(shí)點(diǎn)：收到歸還貸款時(shí) 核算依據(jù)：典當(dāng)合同、銀行進(jìn)賬單等（四）絕當(dāng)處理1、經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)解釋當(dāng)戶(hù)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)不歸還當(dāng)金，不贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)，律師函催收無(wú)效，典當(dāng)公司根據(jù)相關(guān)法規(guī)及合同約定進(jìn)行絕當(dāng)物品處理，并將剩余款項(xiàng)支付給當(dāng)戶(hù)，反之追索不足款項(xiàng)。2、具體帳務(wù)處理（1）發(fā)生絕當(dāng)時(shí)，根據(jù)與當(dāng)戶(hù)的協(xié)議，法院和解協(xié)議等 典當(dāng)公司帳務(wù)處理：借：存貨/投資性房地產(chǎn)/交易性金融資產(chǎn)/可供出售金融資產(chǎn)/持有至 到期投資/應(yīng)收

8、票據(jù) 貸：貨款抵/質(zhì)押貸款應(yīng)收利息預(yù)收賬款預(yù)收綜合費(fèi)/應(yīng)收賬款應(yīng)收綜合費(fèi)核算時(shí)點(diǎn)：當(dāng)戶(hù)發(fā)生絕當(dāng)，超過(guò)合同規(guī)定期限，律師函催收無(wú)效時(shí) 核算依據(jù)：典當(dāng)合同、法院和解協(xié)議等（2）絕當(dāng)物品發(fā)生減值時(shí)，確認(rèn)相應(yīng)的資產(chǎn)減值損失 典當(dāng)公司 帳務(wù)處理：借：資產(chǎn)減值損失存貨/投資性房地產(chǎn)/可供出售金融資產(chǎn)/持有至 到期投資等貸：存貨跌價(jià)準(zhǔn)備/投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備/持有至到期資產(chǎn)減值準(zhǔn) 備/可供出售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 核算時(shí)點(diǎn)：絕當(dāng)物品發(fā)生減值時(shí) 核算依據(jù)：減值測(cè)試表單等（3）處置拍賣(mài)絕當(dāng)物品 處置存貨類(lèi)絕當(dāng)物品和投資性房地產(chǎn) 典當(dāng)公司帳務(wù)處理： 借：銀行存款貸：其他業(yè)務(wù)收入【輔助核算】 核算時(shí)點(diǎn)：處置拍賣(mài)絕當(dāng)物品

9、時(shí) 核算依據(jù)：處置協(xié)議、銀行進(jìn)賬單等 同時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)成本 典當(dāng)公司帳務(wù)處理：借：其他業(yè)務(wù)成本【輔助核算】 貸：存貨/投資性房地產(chǎn)等 核算時(shí)點(diǎn)：處置拍賣(mài)絕當(dāng)物品時(shí) 核算依據(jù)：相關(guān)資產(chǎn)清單等 處置金融工具類(lèi)絕當(dāng)物品 典當(dāng)公司帳務(wù)處理： 借：銀行存款 貸：投資收益核算時(shí)點(diǎn)：處置拍賣(mài)絕當(dāng)物品時(shí)核算依據(jù)：絕當(dāng)物品處置協(xié)議、銀行進(jìn)賬單等 同時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)成本 典當(dāng)公司帳務(wù)處理： 借：投資收益貸：交易性金融資產(chǎn)/可供出售金融資產(chǎn)/持有至到期投資/應(yīng)收票據(jù) 核算時(shí)點(diǎn)：處置拍賣(mài)絕當(dāng)物品時(shí) 核算依據(jù)：相關(guān)資產(chǎn)清單等（4）拍賣(mài)處置資產(chǎn)的收入在扣除相關(guān)費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余部分退還當(dāng)戶(hù) 帳務(wù)處理：借：其他業(yè)務(wù)收入【輔助核算】

10、投資收益 貸：其他應(yīng)付款核算時(shí)點(diǎn)：處置拍賣(mài)絕當(dāng)物品時(shí)核算依據(jù)：典當(dāng)合同、絕當(dāng)物品處置協(xié)議等（5）拍賣(mài)處置資產(chǎn)的收入在扣除相關(guān)費(fèi)用及當(dāng)金本息后，不足部分向當(dāng)戶(hù)追索 典當(dāng)公司帳務(wù)處理： 借：其他應(yīng)收款貸：其他業(yè)務(wù)成本【輔助核算】投資收益核算時(shí)點(diǎn)：處置拍賣(mài)絕當(dāng)物品時(shí)核算依據(jù)：典當(dāng)合同、絕當(dāng)物品處置協(xié)議等（6）剩余部分退還當(dāng)戶(hù) 典當(dāng)公司帳務(wù)處理： 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款核算時(shí)點(diǎn)：處置拍賣(mài)絕當(dāng)物品時(shí) 核算依據(jù)：典當(dāng)合同、絕當(dāng)物品處置協(xié)議等（7）向當(dāng)戶(hù)追索到不足部分資金 典當(dāng)公司帳務(wù)處理： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款核算時(shí)點(diǎn)：收到當(dāng)戶(hù)支付的不足資金時(shí) 核算依據(jù)：典當(dāng)合同、銀行進(jìn)賬單等第三篇：典當(dāng)業(yè)

11、務(wù)操作規(guī)則典當(dāng)業(yè)務(wù)操作規(guī)則為保證典當(dāng)業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化和程序化，防范和控制典當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)典當(dāng)管理辦法，制訂好當(dāng)家典當(dāng)業(yè)務(wù)操作規(guī)則，指導(dǎo)日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。第一條：客戶(hù)來(lái)源與業(yè)務(wù)申請(qǐng)業(yè)務(wù)員應(yīng)根據(jù)自己在相關(guān)行業(yè)中的熟悉程度與人脈關(guān)系，積極開(kāi)展有針對(duì)性的客戶(hù)收集與溝通工作，典當(dāng)行業(yè)重點(diǎn)客戶(hù)資源為銀行、擔(dān)保公司、中介機(jī)構(gòu)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司、招投標(biāo)中介機(jī)構(gòu)、各類(lèi)中小企業(yè)。并根據(jù)申請(qǐng)客戶(hù)的類(lèi)型、全面、詳實(shí)的收集客戶(hù)資料，核實(shí)客戶(hù)提交資料的完整性和真實(shí)性。第二條：項(xiàng)目受理?xiàng)l件單位項(xiàng)目受理?xiàng)l件：1、具備企業(yè)法人資格并通過(guò)年檢2、依法經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)范圍符合國(guó)家政策3、具有一定的償還能力。自然人項(xiàng)目受理?xiàng)l件：1、具

12、有民事行為能力、民事權(quán)利能力2、具有一定的償還能力。第三條：典當(dāng)項(xiàng)目初審和實(shí)地調(diào)查業(yè)務(wù)人員為第一調(diào)查人，同時(shí)為該業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)前期調(diào)查責(zé)任及資料收集。業(yè)務(wù)人員初審認(rèn)為合格的客戶(hù)，上報(bào)公司進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，了解和掌握客戶(hù)及當(dāng)物真實(shí)、全面信息，通過(guò)綜合分析，比較評(píng)價(jià)，形成最后綜合性的評(píng)定和結(jié)論。第四條：典當(dāng)項(xiàng)目評(píng)審與決策典當(dāng)項(xiàng)目的評(píng)審分為兩個(gè)部分，即總經(jīng)理評(píng)審和會(huì)議評(píng)審。參會(huì)人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評(píng)審意見(jiàn)。第五條：典當(dāng)借款手續(xù)辦理典當(dāng)業(yè)務(wù)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，由業(yè)務(wù)人員與客戶(hù)辦理典當(dāng)手續(xù)，含當(dāng)物入庫(kù)、當(dāng)票開(kāi)具、合同簽訂、轉(zhuǎn)款手續(xù)等。辦理完簽約手續(xù)的項(xiàng)目資料移交檔案管理

13、員統(tǒng)一管理。重要證件：產(chǎn)權(quán)證明及他項(xiàng)權(quán)利證書(shū)等單獨(dú)管理。第六條：典當(dāng)項(xiàng)目當(dāng)期管理典當(dāng)項(xiàng)目當(dāng)期管理，是指典當(dāng)放款至典當(dāng)?shù)狡谌盏倪^(guò)程的管理，包括典當(dāng)項(xiàng)目檢查、典當(dāng)續(xù)期項(xiàng)目和逾期項(xiàng)目處理等。第七條：贖當(dāng)管理已經(jīng)結(jié)束的典當(dāng)項(xiàng)目應(yīng)及時(shí)辦理項(xiàng)目贖當(dāng)手續(xù)，核實(shí)本息結(jié)清后，辦理注銷(xiāo)抵押登記，將所抵押和保管的資料退還客戶(hù)。第八條：絕當(dāng)及追償根據(jù)典當(dāng)管理辦法有關(guān)絕當(dāng)?shù)囊?guī)定，由業(yè)務(wù)人員制定追償方案報(bào)總經(jīng)理審定，項(xiàng)目責(zé)任人為具體經(jīng)辦人。絕當(dāng)物估價(jià)金額不足3萬(wàn)的，典當(dāng)行可以自行變賣(mài)或者折價(jià)處理，損益自負(fù)；當(dāng)物估價(jià)金額在3萬(wàn)元以上的，可以按照擔(dān)保法的有關(guān)規(guī)定處理，也可雙方事先約定絕當(dāng)后，由典當(dāng)行委托拍賣(mài)行公開(kāi)拍賣(mài)。拍賣(mài)收

14、入在扣除拍賣(mài)費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余部分應(yīng)當(dāng)退還當(dāng)戶(hù)，不足部分向當(dāng)戶(hù)追償。第九條：經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍：鑒于目前典當(dāng)行的專(zhuān)業(yè)能力，我們只開(kāi)展（一）財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)；（二）房地產(chǎn)（外省、自治區(qū)、直轄市的房地產(chǎn)或者未取得商品房預(yù)售許可證的在建工程除外）抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)；（三）限額內(nèi)絕當(dāng)物品的變賣(mài)；（四）咨詢(xún)服務(wù)；（五）商務(wù)部依法批準(zhǔn)的其他典當(dāng)業(yè)務(wù)。對(duì)于珠寶、金銀、手飾及動(dòng)產(chǎn)等典當(dāng)業(yè)務(wù)，我們暫不開(kāi)辦。榮成好當(dāng)家典當(dāng)有限公司典當(dāng)業(yè)務(wù)制度基本程序及要求：一、審當(dāng)：程序：1、審查當(dāng)戶(hù)證照 2、審查當(dāng)物證照要求：1、當(dāng)戶(hù)證照合法有效 2、當(dāng)戶(hù)、當(dāng)戶(hù)戶(hù)名、證照一致二、驗(yàn)當(dāng)：程序：1、核對(duì)發(fā)票單據(jù) 2、價(jià)值評(píng)估（貴金屬類(lèi)

15、）、其他類(lèi)雙方協(xié)商 3、確定當(dāng)金額度及綜合費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)要求：1、按成新率及現(xiàn)行市價(jià)法評(píng)估價(jià)值 2、按既定利率、手續(xù)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、保管費(fèi)確定綜合費(fèi)率。三、收當(dāng)：程序：1、簽訂典當(dāng)合同 2、收當(dāng)入庫(kù) 3、制票付款，收取費(fèi)用要求：1、當(dāng)戶(hù)在合同上簽字蓋章 2、當(dāng)戶(hù)身份證復(fù)印件等復(fù)印留存3、按當(dāng)票付款收取綜合費(fèi)、手續(xù)費(fèi) 4、當(dāng)期1-6個(gè)月四、贖當(dāng)：程序：1、當(dāng)戶(hù)憑當(dāng)票辦理贖當(dāng)手續(xù) 2、結(jié)清綜合手續(xù)費(fèi)及典當(dāng)本金3、辦理出庫(kù)手續(xù) 4、發(fā)票單證明還當(dāng)戶(hù)要求：1、出庫(kù)時(shí)認(rèn)真核清當(dāng)物 2、憑出庫(kù)通知單出庫(kù)4、做好當(dāng)物交接五、續(xù)當(dāng)：程序：1、當(dāng)戶(hù)填寫(xiě)續(xù)當(dāng)協(xié)議 2、核對(duì)發(fā)票、重新確定當(dāng)期、當(dāng)值、當(dāng)率、費(fèi)率要求：1、當(dāng)票客

16、戶(hù)聯(lián)交客戶(hù)接收2、當(dāng)戶(hù)在協(xié)議上簽字蓋章3、當(dāng)戶(hù)有關(guān)證件復(fù)印件存檔4、按當(dāng)票付款、收取綜合手續(xù)費(fèi)5、當(dāng)期1-6個(gè)月六、絕當(dāng)程序：1、過(guò)寬限期后與客戶(hù)溝通 2、確認(rèn)無(wú)能力償還 3、按典當(dāng)管理辦法自行變賣(mài)和拍賣(mài)要求：1、必須及時(shí)和客戶(hù)溝通 2、變賣(mài)和拍賣(mài)所得款項(xiàng)不足償還全部債務(wù)，應(yīng)及時(shí)向客戶(hù)追索榮成好當(dāng)家典當(dāng)有限第四篇：典當(dāng)業(yè)務(wù)操作流程典當(dāng)業(yè)操作規(guī)程為了保證典當(dāng)業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化和程序化，防范和控制典當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本規(guī)程。第一條 客戶(hù)來(lái)源與業(yè)務(wù)申請(qǐng)業(yè)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)自己在相關(guān)行業(yè)中的熟悉程度和人脈關(guān)系，積極開(kāi)展有針對(duì)性的客戶(hù)收集及溝通工作，典當(dāng)行業(yè)重點(diǎn)客戶(hù)資源來(lái)源為銀行、擔(dān)保公司、中介機(jī)構(gòu)、房

17、地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司、招投標(biāo)中介機(jī)構(gòu)、各類(lèi)中小企業(yè)。業(yè)務(wù)組應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)客戶(hù)的類(lèi)型，全面、詳實(shí)的收集客戶(hù)材料，并核實(shí)客戶(hù)提交材料的完整性和真實(shí)性。第二條 項(xiàng)目受理?xiàng)l件單位項(xiàng)目受理?xiàng)l件：1、具備企業(yè)法人資格并已通過(guò)年檢；2、依法經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)范圍符合國(guó)家政策；3、基本具有償還借款的能力，并能提供擔(dān)保措施；自然人項(xiàng)目受理?xiàng)l件：1、具備民事行為能力、民事權(quán)利能力；2、借款用途符合國(guó)家政策；3、基本具有償還借款的能力，并能提供擔(dān)保措施； 第三條 典當(dāng)項(xiàng)目初審和實(shí)地調(diào)查業(yè)務(wù)小組根據(jù)業(yè)務(wù)歸屬情況，確定第一調(diào)查人和第二調(diào)查人。第一調(diào)查人為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（以下亦同），負(fù)主要調(diào)查責(zé)任，第二調(diào)查人協(xié)辦。項(xiàng)目初審主要是通過(guò)資料審核和實(shí)

18、地調(diào)查，獲取典當(dāng)項(xiàng)目、客戶(hù)及擔(dān)保人真實(shí)、全面的信息，通過(guò)綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成最后綜合性的評(píng)定和結(jié)論即典當(dāng)業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告，其報(bào)告主要內(nèi)容為：1、借款人背景情況；2、項(xiàng)目基本情況；3、市場(chǎng)預(yù)測(cè)及銷(xiāo)售分析；4、財(cái)務(wù)狀況及償債能力；5、借款用途及還款資金來(lái)源；6、擔(dān)保情況；7、與銀行往來(lái)及或有負(fù)債情況；8、綜合分析該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度；9、其他需要說(shuō)明的情況；10、調(diào)查結(jié)論。第四條 典當(dāng)項(xiàng)目評(píng)審與決策典當(dāng)項(xiàng)目的評(píng)審包括兩個(gè)環(huán)節(jié)，即總經(jīng)理審核和會(huì)議審核即評(píng)審委員會(huì)評(píng)審。會(huì)議評(píng)審的組織機(jī)構(gòu)是公司評(píng)審委員會(huì)，成員由公司股東會(huì)選舉產(chǎn)生。評(píng)審委員會(huì)日常工作由公司辦公室主任負(fù)責(zé)。會(huì)議評(píng)審工作程序：1、業(yè)務(wù)組在會(huì)議召

19、開(kāi)前，應(yīng)將會(huì)議主要內(nèi)容以書(shū)面、電話、電子郵件、內(nèi)網(wǎng)等方式通知評(píng)審會(huì)成員；2、會(huì)議由辦公室主任負(fù)責(zé)通知召集；3、業(yè)務(wù)調(diào)查人員報(bào)告項(xiàng)目調(diào)查情況和初審意見(jiàn)，業(yè)務(wù)組其他人員或總經(jīng)理作補(bǔ)充說(shuō)明；4、評(píng)審委員會(huì)人員質(zhì)疑，調(diào)查責(zé)任人答疑；5、參加會(huì)議人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評(píng)審意見(jiàn)；6、會(huì)議評(píng)審采用簽字表決制。第五條 典當(dāng)借款手續(xù)辦理項(xiàng)目通過(guò)后，由業(yè)務(wù)小組通知客戶(hù)并辦理典當(dāng)手續(xù)，含當(dāng)票的開(kāi)列、當(dāng)物入庫(kù)、轉(zhuǎn)款手續(xù)、合同簽訂等。辦理完簽約手續(xù)的項(xiàng)目資料移交辦公室統(tǒng)一管理。重要合同和證件：包括借款合同、保證合同、擔(dān)保合同、產(chǎn)權(quán)證明等須單獨(dú)管理。第六條 典當(dāng)項(xiàng)目當(dāng)期管理典當(dāng)項(xiàng)目

20、當(dāng)期管理,是指典當(dāng)放款至典當(dāng)?shù)狡谌盏倪^(guò)程的管理，包括典當(dāng)項(xiàng)目檢查、典當(dāng)續(xù)期項(xiàng)目和逾期項(xiàng)目處理等。典當(dāng)項(xiàng)目的檢查由業(yè)務(wù)小組負(fù)責(zé)。當(dāng)期檢查分日常檢查和重點(diǎn)檢查。日常檢查是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，如典當(dāng)金額、典當(dāng)期限、擔(dān)保措施、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等確定檢查頻率，市區(qū)內(nèi)項(xiàng)目日常檢查至少每15天要進(jìn)行一次，市區(qū)外項(xiàng)目日常檢查至少每月進(jìn)行一次。重點(diǎn)檢查是對(duì)借款封閉管理的項(xiàng)目、認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目及其他需特別關(guān)注的項(xiàng)目進(jìn)行不定期檢查或全程跟蹤。檢查完畢后，檢查人員須制作典當(dāng)業(yè)務(wù)跟蹤調(diào)查報(bào)告，當(dāng)月15日、30日前報(bào)總經(jīng)理簽批意見(jiàn)后與有關(guān)資料一并歸檔。典當(dāng)業(yè)務(wù)跟蹤調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容：1、客戶(hù)是否按借款合同規(guī)定支付利息及費(fèi)用；2

21、、客戶(hù)及擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況是否發(fā)生變化；3、擔(dān)保措施中是否發(fā)生了新的不利因素，是否發(fā)生變化；4、調(diào)查過(guò)程：時(shí)間、地點(diǎn)、調(diào)查人員名單、與客戶(hù)聯(lián)系情況等；5、報(bào)告后應(yīng)附有調(diào)查過(guò)程中擔(dān)保物的現(xiàn)場(chǎng)照片，其他須說(shuō)明的情況。檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)客戶(hù)存在較大問(wèn)題，須當(dāng)日向公司總經(jīng)理口頭報(bào)告。對(duì)所有典當(dāng)項(xiàng)目，在典當(dāng)?shù)狡谌罩?日，由業(yè)務(wù)小組通知客戶(hù)進(jìn)行到期后的處理。需要續(xù)期的典當(dāng)項(xiàng)目，業(yè)務(wù)小組負(fù)責(zé)調(diào)查展期的原因，提出處理意見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理審批。為了降低典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加速資金的收回，針對(duì)當(dāng)金大、折舊快、變現(xiàn)弱的典當(dāng)業(yè)務(wù)，續(xù)當(dāng)必須采用“部分還本付息”法，即典當(dāng)客戶(hù)在辦理續(xù)當(dāng)時(shí)，必須支付一部分典當(dāng)本金和支付續(xù)期的

22、利息和綜合費(fèi)用。對(duì)逾期的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)小組必須認(rèn)真履行告知義務(wù)，并在逾期后5個(gè)工作日內(nèi)寫(xiě)出調(diào)查報(bào)告，提出處理意見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理審批，同時(shí)交財(cái)務(wù)部一份。逾期不贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)?shù)?，為絕當(dāng)。當(dāng)戶(hù)于典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿至絕當(dāng)前贖當(dāng)?shù)?，除須償還當(dāng)金本息、綜合費(fèi)用外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定的銀行等金融機(jī)構(gòu)逾期貸款罰息水平、典當(dāng)行制定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和逾期天數(shù)，補(bǔ)交當(dāng)金利息和有關(guān)費(fèi)用。第七條 贖當(dāng)管理已經(jīng)結(jié)束的典當(dāng)項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)辦理項(xiàng)目贖當(dāng)手續(xù)，核實(shí)本息已結(jié)清后，收回當(dāng)票客戶(hù)聯(lián)，辦理注銷(xiāo)抵押登記，將所抵押和保管的原件資料退還客戶(hù)。第八條 絕當(dāng)及追償根據(jù)典當(dāng)管理辦法有關(guān)絕當(dāng)?shù)囊?guī)定，由業(yè)務(wù)小組制訂追償方案并報(bào)總經(jīng)理審定，項(xiàng)

23、目責(zé)任人為具體經(jīng)辦人。絕當(dāng)物估價(jià)金額不足3萬(wàn)元的，典當(dāng)行可以自行變賣(mài)或者折價(jià)處理，損溢自負(fù)；當(dāng)物估價(jià)金額在3萬(wàn)元以上的，可以按照我國(guó)擔(dān)保法的有關(guān)規(guī)定處理，也可以雙方事先約定絕當(dāng)后由典當(dāng)行委托拍賣(mài)行公開(kāi)拍賣(mài)。拍賣(mài)收入在扣除拍賣(mài)費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余部分應(yīng)當(dāng)退還當(dāng)戶(hù)，不足部分向當(dāng)戶(hù)追索。對(duì)設(shè)定擔(dān)保人的，應(yīng)依法向擔(dān)保人追償，擔(dān)保人拒絕清償?shù)?，?yīng)依法對(duì)主債務(wù)人及擔(dān)保人提起訴訟。第五篇：典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)公司對(duì)典當(dāng)業(yè)務(wù)的管理，有效控制典當(dāng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，積極推進(jìn)典當(dāng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)典當(dāng)管理辦法、公司章程制定本辦法。第二條 本辦法所稱(chēng)典當(dāng)業(yè)務(wù)是指當(dāng)戶(hù)將其房地

24、產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息，償還當(dāng)金、贖回當(dāng)物的行為。第三條 本辦法適用于公司典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的全過(guò)程第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理原則第四條 建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度的原則建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度是控制典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)最重要的措施。要在完善各項(xiàng)典當(dāng)業(yè)務(wù)的操作標(biāo)準(zhǔn)流程的基礎(chǔ)上，認(rèn)真制定公司內(nèi)部典當(dāng)業(yè)務(wù)的管理辦法和業(yè)務(wù)流程，如登記表、申報(bào)表、核查審批表、風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告等，并以制度的形式加以確立，并要求每個(gè)環(huán)節(jié)認(rèn)真落實(shí)。第五條 風(fēng)險(xiǎn)控制體系完備，組織構(gòu)架科學(xué)合理的原則典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制為綜合風(fēng)險(xiǎn)控制體系。構(gòu)建一個(gè)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)監(jiān)管，典當(dāng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)

25、小組監(jiān)管與下屬各典當(dāng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合的完備體系。每一級(jí)都具有完整的制度、流程和控制手段，從組織結(jié)構(gòu)上嚴(yán)控典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第六條 職業(yè)道德教育與獎(jiǎng)懲結(jié)合的原則 加強(qiáng)對(duì)典當(dāng)業(yè)務(wù)從業(yè)人員以及負(fù)責(zé)人的職業(yè)道德教育，以提高風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，增強(qiáng)對(duì)公司忠誠(chéng)度。在典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中，應(yīng)堅(jiān)持獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰相結(jié)合的原則。第七條 規(guī)范性、嚴(yán)肅性和靈活性相結(jié)合的原則在規(guī)范制度，嚴(yán)格按各項(xiàng)流程管理的同時(shí)，也應(yīng)注意突出典當(dāng)業(yè)務(wù)快速、靈活的特點(diǎn)，發(fā)揮其便捷的服務(wù)功能。這就要求典當(dāng)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)和公司監(jiān)管部門(mén)制定科學(xué)合理的工作流程，既嚴(yán)格按規(guī)章程序辦事，又提高工作效率和工作靈活性，最大限度地簡(jiǎn)化手續(xù)和環(huán)節(jié)，優(yōu)質(zhì)高效做好服務(wù)客戶(hù)的工作。第

26、八條 綜合控制風(fēng)險(xiǎn)原則典當(dāng)業(yè)務(wù)管理涉及面廣，應(yīng)發(fā)揮綜合管理的優(yōu)勢(shì)，采用各種手段不斷完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系和制度，最大限度控制、減小典當(dāng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)公司典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要，公司已制定作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的措施，各典當(dāng)經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人員必須嚴(yán)格遵守。第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理體系第九條 公司典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)監(jiān)督管理、典當(dāng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組監(jiān)督管理與典當(dāng)企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制相結(jié)合的綜合風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第十條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職責(zé) 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的主要職責(zé)是對(duì)典當(dāng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理制度、典當(dāng)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)流程等進(jìn)行監(jiān)管，同時(shí)建立必要的臨機(jī)干預(yù)的手段和措施，防范典當(dāng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。第十一條 典當(dāng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)典當(dāng)業(yè)務(wù)

27、領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)，制定監(jiān)督典當(dāng)企業(yè)落實(shí)典當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)控制的流程和制度，對(duì)所屬各典當(dāng)企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)控制員進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)督、指導(dǎo)，并對(duì)大額典當(dāng)業(yè)務(wù)進(jìn)行集中管理和審批。典當(dāng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組通過(guò)定期或不定期對(duì)所屬典當(dāng)企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)控制專(zhuān)管員進(jìn)行考核、評(píng)比，并建立健全各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)制度和處罰措施，以經(jīng)濟(jì)和行政相結(jié)合的手段來(lái)管理典當(dāng)從業(yè)人員。典當(dāng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組成員可直接向典當(dāng)企業(yè)負(fù)責(zé)人等進(jìn)行質(zhì)詢(xún)和調(diào)查，以最大限度的了解一線典當(dāng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)情況。典當(dāng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)根據(jù)典當(dāng)業(yè)務(wù)需要，定期或不定期組織下屬典當(dāng)企業(yè)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行典當(dāng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和制度及專(zhuān)業(yè)技能學(xué)習(xí)，及時(shí)加強(qiáng)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平、技能的培訓(xùn)，完善各項(xiàng)制度并第一時(shí)間掌握市場(chǎng)信息

28、，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十二條 風(fēng)險(xiǎn)控制專(zhuān)管員各典當(dāng)企業(yè)應(yīng)配備一名政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，并有一定管理經(jīng)驗(yàn)的人員作為風(fēng)險(xiǎn)控制專(zhuān)管員，從事風(fēng)險(xiǎn)控制的專(zhuān)項(xiàng)工作。風(fēng)險(xiǎn)控制專(zhuān)管員應(yīng)接受各典當(dāng)企業(yè)負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和典當(dāng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)。風(fēng)險(xiǎn)控制專(zhuān)管員的主要職責(zé)是對(duì)每一筆典當(dāng)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的調(diào)查、登記、備案、跟蹤，分析風(fēng)險(xiǎn)因素，提出應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施，并及時(shí)以文字形式向各典當(dāng)企業(yè)負(fù)責(zé)人、典當(dāng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告，同時(shí)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)備案。風(fēng)險(xiǎn)控制專(zhuān)管員的選任應(yīng)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和典當(dāng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)可。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和典當(dāng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組可根據(jù)業(yè)務(wù)需求，隨時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)控制專(zhuān)管員了解并質(zhì)詢(xún)典當(dāng)業(yè)務(wù)情況，幫助指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)控制專(zhuān)管員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控

29、制。第十三條 典當(dāng)企業(yè)負(fù)責(zé)人的職責(zé)典當(dāng)企業(yè)負(fù)責(zé)人是典當(dāng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，其主要職責(zé)是對(duì)典當(dāng)企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有效管理，為公司、股東創(chuàng)造利潤(rùn)并嚴(yán)格控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。典當(dāng)企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)全面熟悉掌握典當(dāng)業(yè)務(wù)，并組織員工加強(qiáng)對(duì)典當(dāng)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，杜絕和防范因水平不高、業(yè)務(wù)能力較差帶來(lái)的管理風(fēng)險(xiǎn)。要不斷加強(qiáng)自身和業(yè)務(wù)人員的職業(yè)道德與操守的教育和學(xué)習(xí)，嚴(yán)格防止出現(xiàn)內(nèi)外串通、用虛假的手續(xù)蒙騙公司、造成公司利益損失的問(wèn)題。典當(dāng)企業(yè)應(yīng)建立健全包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度在內(nèi)的各項(xiàng)章制度及標(biāo)準(zhǔn)流程，并在審批典當(dāng)業(yè)務(wù)各個(gè)具體環(huán)節(jié)全面落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范的具體要求，嚴(yán)格遵循必要的內(nèi)部審核和上報(bào)審批流程，服從風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和典當(dāng)業(yè)務(wù)

30、領(lǐng)導(dǎo)小組的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，及時(shí)反映化解、經(jīng)營(yíng)管理中的困難、問(wèn)題。第四章 審當(dāng)管理第十四條 房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)審當(dāng)注冊(cè)資金10%以下的房產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)采取的是在典當(dāng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組授權(quán) 下，公司下屬典當(dāng)企業(yè)的負(fù)責(zé)制和法人代表責(zé)任追究制。典當(dāng)企業(yè)工作人員與風(fēng)險(xiǎn)控制專(zhuān)管員實(shí)地查看房產(chǎn)情況，查驗(yàn)權(quán)屬的合法性、有效性、真實(shí)性，并在此基礎(chǔ)形成內(nèi)部審當(dāng)?shù)囊庖?jiàn)，合理估值房產(chǎn)價(jià)格，辦理各種手續(xù)包括但不限于公證和它項(xiàng)權(quán)利登記手續(xù)，高效、快速的發(fā)放貸款。同時(shí)應(yīng)建立內(nèi)部登記、審查、審核、備案手續(xù)和審當(dāng)審批流程，定期匯總向典當(dāng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)備案匯報(bào)，每月形成內(nèi)部審當(dāng)?shù)怯泜浒傅那鍐危┥霞?jí)管理部門(mén)了解一線業(yè)務(wù)情況和動(dòng)態(tài)。注冊(cè)資金10%以下典當(dāng)業(yè)務(wù)的審查、審批，由典當(dāng)企